1、备用金管理制度精选汇编文档可编辑可打印，也可以直接使用，欢迎您的下载备用金管理制度(精选汇编)第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部目录第一篇：备用金管理制度第二篇：企业备用金管理制度第三篇：xx公司备用金管理制度第四篇：备用金管理制度第五篇：备用金管理制度更多相关范文正文第一篇：备用金管理制度 备用金管理制度 1.目的 为了加强各营业厅备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 2.名词解释 备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、退费等以现金方式借用的款项。 3.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，
2、不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 4.本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。 5.备用金借款和报销手续 5.1 各营业厅需临时借用备用金时，先到财务部办理借款手续，并按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，再由总经理签字批准后，财务方可支付，备用金限额1,500.00元。 5.2 各营业厅应每月底到财务部办理报销手续，经财务审核并报总经理审批后，由财务部予以补齐限额。 6.备用金的管理 6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员
3、必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。 6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。 6.4 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。第二篇：企业备用金管理制度 1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。 3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核
4、准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。 4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。 5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。 6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。 7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。 8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。 9.各部门各项费用应于
5、发生当月报销。 2019.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。备用金非常详细、完整，解决了我的燃眉之急 第三篇：xx公司备用金管理制度备用金管理制度（试行） 为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据xx公司财务管理组制度制定本制度。 第一条 备用金的使用范围：会所日常零星开支。具体是指单笔 金额在2019元以下（含2019元）的日常开支。 第二条 备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管 理。出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。 第三条 备用金报销规
6、定为每周一次，出纳员将前所有报销单据 提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。 第四条 出纳员保险柜库存现金不得超过2019元，其他备用金 存于银行账户上。出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。 第五条 款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行 前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。 第六条 备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%， 并且累计借款余额不得超过5000元。 第七条 报销时限规定：1、属于采购的，在货物交库的次日完 成报销。2、其他支出在业务完成后的次日
7、内进行报销。特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。超期未报销的则按照每超期一天2019元的标准进行处罚。超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。 第八条 出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现 金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。 第九条 出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一 份，自留一份存档。 第十条 店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求 双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。 第十一条 店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理 结果都必须存档保留。 第十二
8、条 对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原 因，并根据公司的相关制度确定相关人员的责任，及时进行处理。 第十三条员工离职是应先冲销所有借支款项，全部账目结清之 后方给予办理离职手续。 第十四条出纳员工作调动或者离职时，必须与公司财务进行备 用金对账，全部账目核对完毕财务签字确认后，方能继续办理调动或者离职手续。 第十五条本制度从颁布之日起试行，解释权归xx公司所有。第四篇：备用金管理制度 备用金管理制度 第一条 为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。 第二条 备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
9、第三条 允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。 第四条 备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部2019000元人民币，科研部2019元人民币，深圳分公司2019000元人民币。 第五条 备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金必须做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。 第六条 各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。 备用金管理人员的职责： （一）办理借款手续； （二）办理借出手续； （三）办理报销手续； （四）负责登记备查账目。 第七条 备用金借款。各部门指定
10、专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。 第八条 备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，按公司费用报销办法进行报销。 第九条 备用金管理经办人，要认真审
11、核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。 第十条 备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是 1 否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。 第十一条 备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。 第十二条 财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。 第十四条 借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。 第十五条 本办法由财务部门解释。 第十六条 本办法从下发之日
12、起执行。 2 2019年5月9日第五篇：备用金管理制度 备用金管理制度 为了加强备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。 一、 本制度适用各部门和项目部。 二、 备用金允许开支的范围： 1、 2、 3、 4、 5、 采购零星材料 采购零星办公用品和支付办公室零星费用 个人因公出差借支 经常性零星支出 其他备用金 三、 备用金专款专用，不得挪用、转借或用于其他用途，一经发 现，严肃处理。 四、 备用金审批权 借款人填写借款单，由借款人、部门负责人、财务负责人和总经理签字后才可支付。 五、 备用金借款程序 1、 借款人填写借款单，由借款人、部门负责人、财务负责人 和总经理签字后才
13、可支付。 2、 材料部人员只有在购买零星材料的情况下方可借款，每次 借款最高不超过5000元，单笔超过2019000元的材料采购，走合同审批流程支付。借支单后要附有项目经理签字的材料采购清单。 3、 各项目部的人工费借款，借款单后要附有班组工程量计算 表，明确本期完成的工程量并附有班组人员工资表，由项目经理批准签字、工程部经理核准后经总经理批准支付。 4、 工程项目备用金及时报销，周转使用。 六、 备用金还款程序 1、 2、 3、 (转载需注明来源Www.HAowoRd.COM)4、 备用金坚持“前不清，后不借”的原则。 采购人员在采购经办后一周内办理冲账手续。 项目借款在项目结束后2019天内办理冲账手续。 其他借款一周内办理冲账手续。 七、 财务部按照借款日期、借款人等，建立备用金管理台账，按 月及时清理，每月出具备用金对账单。 八、 备用金不允许跨年，年底清理完成再重新办理借款手续。 九、 对于逾期不还款的借款人，财务部催缴无果，直接从借款人 工资中扣除。 十、 本制度解释权在财务部。zad小编推荐相关范文： 紧急备用金管理制度 备用金管理制度 备用金管理制度 公司备用金管理制度 备用金管理制度
