1、功能性葫芦瓜粉加工项目可行性研究报告功能性葫芦瓜粉加工建设项目可行性研究报告第一章 总论.3第二章 项目背景及必要性.7第三章 建 设 条 件.11第四章 建设单位基本情况17第五章 市场分析与销售方案20第六章 项目建设方案27第七章 投资估算及资金筹措33第八章 财务评价37第九章 环境影响评价43第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价.48第十一章 项目组织与管理51第十二章 结论与建议56第一章 总 论1.1 项目提要 1.1.1 项目名称：*功能性葫芦瓜粉加工项目 1.1.2 建设性质：新建1.1.3 项目建设单位、法人代表及所有制形式项目建设单位：*食品有限公司 法人代表： 所有
2、制形式：民营企业1.1.4 项目建设地点、规模、期限及建设内容建设地点：*水南闽西北物流园建设规模：建设年产功能性葫芦瓜粉200万吨生产线1条；建设3000亩专用葫芦瓜生产示范基地。建设期限：1年主要建设内容：改扩建加工车间2300平方米、仓库1800平方米、贮藏保鲜库1200平方米、化验室200平方米及其辅助设施；购置功能性葫芦瓜粉深加工生产线一条及冷藏、运输、检测、检验等仪器设备；建设3000亩加工专用葫芦瓜生产示范基地。1.1.5 项目申报单位及法人代表（或负责人）项目申报单位：*金沙市场服务中心负责人：1.1.6 项目投资规模及资金构成投资规模：总投资1993万元资金构成：固定资产投资
3、1603万元，铺底流动资金390万元。1.1.7 资金筹措1、申请农业综合开发中央财政资金400万元，其中无偿资金（20%）80万元；2、申请地方财政资金200万元，其中无偿资金（20%）40万元；3、项目单位自筹资金693万元；4、银行贷款700万元。1.1.8 主要技术经济指标年产功能性葫芦瓜粉（万吨）200年销售总收入（万元）5000达产年总成本费用（万元）3647.12达产年销售税金及附加（万元）336.90达产年利润总额（万元）1015.99达产年税后利润（万元）680.71投资利润率（%）35.00投资利税率（%）46.60所得税后财务内部收益率（%）31.46所得税后财务净现值（
4、万元）2947.75所得税后投资回收期（年）4.61农民纯收入年均增长量（元/年）371带动农户数（户）30000增加就业人数（人）4151.1.9 项目辐射范围及带动能力葫芦瓜生产基地3000亩，基地农户1800户，带动农户3万户，项目区农民人均纯收入增加317元/年，增加就业人数415人。1.2 可行性研究报告编制依据1.2.1 政府有关发展农村经济的方针、政策；1.2.2 国家农业综合开发办公室国农办2002175号文件 ；1.2.3 福建省农业综合开发办公室关于做好2004年农业综合开发多种经营项目前期工作的意见（闽农综200310号）；1.2.4 国家农业产业化发展规划、发展农业产业
5、化经营的有关政策；1.2.5 国家农业综合开发办公室关于发展农业综合开发多种经营的指导意见（国农办200195号）；1.2.6 中华人民共和国国民经济及社会发展第十个五年计划纲要；1.2.7 国家轻工业局“十一五”期间食品工业结构调整整体构思；1.2.8 国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲；1.2.9 财政部财发字(1999)1号关于印发“国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法”的通知；1.2.10 福建省国民经济和社会发展“十一五”计划纲要；1.2.11 *农业综合开发“十一五”规划；1.2.12 项目单位提供的有关资料。1.3 综合评价和论证结论1.3.1 综合评价由*金沙
6、市场服务中心申报，*沙阳食品有限公司承建的*功能性葫芦瓜粉加工项目是*区域经济中农业产业化龙头项目，是福建省瓜类研究所承建的国家农业综合开发高新科技示范项目的成果应用项目，符合国家产业政策和行业规划，是县政府重点支持的优势农产品加工项目，是促进农业产业化发展和振兴区域经济的好项目，符合农业产业结构调整的发展方向。*沙阳食品有限公司是*农产品加工的龙头企业、纳税大户和出口创汇大户。项目的实施，不但可为瓜农找到一个稳定的葫芦瓜销售市场，带动约3万亩葫芦瓜生产，解决农民葫芦瓜卖难问题；而且项目承建主体能以项目为支撑，得以发展壮大，经可行性研究分析，预计在项目分析计算期内达产年利润总额1015.99万
7、元，上缴税金及附加336.90万元（不含所得税），投资利润率35.00%，投资利税率46.60%，净现值（税前）4833.55万元，财务内部收益率（税前）44.14 %，所得税前投资回收期（静态）3.76年。总之，该项目社会效益、经济效益、生态效益统一，具有投资少、见效快、成本低、风险小、效益高等特点，项目完全可行。1.3.2 论证结论该项目把国家农业综合开发高新科技示范项目的成果应用于生产，能有效地把先进技术转化为现实生产力，符合国家产业政策，技术先进，经济、社会、生态效益显著，各项财务指标均可接受，建议国家和省农业综合开发办对本项目给予重点支持，优先立项。1.3.3 存在的问题与建议从敏感
8、性分析可以看出，项目效益对产品销售价格和经营成本十分敏感。建议项目承建单位，在项目投产后一定要加大产品宣传和营销力度，把功能性葫芦瓜粉系列产品潜在市场启动起来，抓好管理，降低生产成本，抓好产品质量，树立品牌，以质取胜。第二章 项目背景及必要性2.1 项目建设背景全国九届人大六次会议的政府报告中指出：要支持和扶持一批农产品加工企业，成为地区和行业的龙头企业。国家“十一五”纲要中也明确提出：要积极调整种植业作物结构、品种结构和品质结构，发展优质高产高效种植业。合理调整农业生产区域布局，发展特色农业，形成规模化、专业化生产格局，提高商品率。加快农产品加工技术和设备的引进开发，发展农产品销售、储运、保
9、鲜等产业，提高农产品加工水平和效益。国家农业综合开发办公室国农办2001187号文件明确规定：今后一段时期以内，国家农业综合开发项目投资方向重点是：“在改善农业基本生产条件的基础上，着力进行农业先进适用技术的推广示范，加速科技成果转化，推动项目区农业科技进步，培育区域主导产业，调整和优化农业产业结构，促进产业化经营，探索形成不同区域最先进适用技术的开发模式”。葫芦瓜是*的传统蔬菜作物之一，种植气候适宜，历史悠久。尤其是近几年，*在农业结构调整中以福建省瓜类研究所和福大生物研究所为依托，以国家农业综合开发高新科技项目为支撑，大力推广葫芦瓜新品种及其种植新技术，全县葫芦瓜常年种植面积近20万亩，年
10、产量达3000多万吨。葫芦瓜在发展之初，由于其营养丰富、口味纯正等特点，以较高的销价给瓜农带来了较好的效益，因此迅猛发展成为*的农业主导产业（瓜果业是*人民政府确定的四大农业主导产业之一）。但是，随着葫芦瓜生产面积的不断扩大，葫芦瓜不耐贮存、加工滞后的瓶颈日见凸现。由于目前全县尚没有一家葫芦瓜加工企业，每年生产的葫芦瓜有相当部分只能用来喂猪或烂掉，极大地伤害了瓜农的利益和种植积极性。同时，葫芦瓜是极具加工价值的农产品，其加工后的系列产品不但有较高的营养价值，而且对糖尿病、高血压、肝炎和肥胖症等有较好的防治效果，已成为目前世界上最流行的绿色保健食品之一，市场需求量每年约2000万吨，但目前国内年
11、加工量不足100万吨。可见，开发功能性葫芦瓜粉生产，*不但有充足的优质原料来源，而且有国家农业综合开发高新科技示范项目为技术支撑，市场发展前景广阔。为了做大做强葫芦瓜产业，*人民政府组织有关部门和专家，经过认真的评估论证和市场调查，认为以现在该县食品加工行业的龙头企业*沙阳食品有限公司为龙头，以公司收购的*罐头食品厂为基础，新上一条年处理2800万吨鲜葫芦瓜的功能性葫芦瓜粉加工生产线，对于带动全县农业主导产业瓜果业的发展壮大，不但十分必要，而且现实可行，已将其作为重点扶持的农产品加工企业列入*国民经济和社会发展的“十一五”规划。2.2 项目区农业产业化经营发展现状*农业的主导产业是粮食、瓜果、
12、药材和牲猪。2009年粮食播种面积730.8万亩，总产27.1亿吨；瓜果61.8万亩，总产5000万吨。2002年国内生产总产值258.1亿元，一、二、三产业结构是36.5:27:36.5，财政收入13.89亿元，比上年增9.5%。农、林、牧、渔总产值143.49亿元，四者结构是0.57:0.08:0.37:0.08，是一个典型的以种植业为主的农业大县。其中瓜果业产值7.9亿元，占农业总产值的9.5%，主要包括葫芦瓜、西瓜、蔬菜、柑桔等。与本项目关联的农产品葫芦瓜，其种植面积达20万亩，种植面积可发展到30万亩，年产值可达 5亿元（包括加工）。遍布全县各地。农产品加工有一定基础，全县有年产值5
13、00万元以上的农产品加工规模企业108家，2009年产值16.85亿元。其中食品加工企业25家，*沙阳食品有限公司是该县目前唯一的年产值过1000万，有进出口自主权的食品加工企业。葫芦瓜粉加工尚属空白。2.3 项目建设的必要性及目的意义2.3.1 是优化农业产业结构，发展农村经济的需要*是一个人多地少的农业大县。传统农业在该县农业产业结构和农村经济结构中长期以来一直占主导地位，农产品附加值不高，市场竞争能力不强，农民收入偏低，农村经济建设落后，农业基础薄弱。项目的实施可有效地改变贫困山区长期以来种植结构单一、种植效益低下、农民收入偏低的落后状况。农民户平种植业经济收入可由原来600元/亩提高到
14、1050元/亩，瓜果类产值可发展到占农业总产值的2530%，其中葫芦瓜所占比重为四分之一。该项目的建设对加快农村经济建设，实践江总书记提出的“三个代表”重要思想有着十分重要的作用。2.3.2 是充分利用农业资源，实现农民增收、财政增税目标的需要。目前，*有葫芦瓜常年种植面积近5万亩，产量8000多万吨。但长期以来，没有得到有效的开发利用，经济价值较低，建设葫芦瓜粉加工企业，运用高科技手段、采用先进设备对农民种植的廉价葫芦瓜进行深加工，不但可以为农民提供一个稳定的葫芦瓜市场，保护农民的利益，有效地增加农民收入，而且还可以充分利用农业资源，提高农产品附加值，增强农产品的市场竞争力。项目的实施，可增
15、加财政收入和农民、下岗工人的就业机会。据可行性分析，本项目建成投产后，农民人均每年可增收371元，财政每年增加税收670.80万元。2.3.3 是发展壮大龙头企业，做大做强瓜果产业的需要虽然*有较大的葫芦瓜种植面积，葫芦瓜也有较高的开发利用价值，但由于加工的滞后，农民种瓜效益不高，种植品种不优，仍是一个弱质产业。本项目针对葫芦瓜产业的薄弱环节抓加工，在为农民找到了稳定的销路之后，不但可以带动农民发展葫芦瓜生产基地，而且可加强产业的薄弱环节，延长产业链条，促进葫芦瓜形成产业化经营格局。同时，项目的承建主体在项目的扶植下，随着产品市场和经营范围的不断扩大，经济实力将不断增强，龙头带动作用将更加显著
16、。据分析测算，本项目建成投产后，项目承建主体将新增固定资产投资1579.70万元，年获纯利680.71万元，同时，每年为国家创税收672.17万元，并带动约3万户农户扩大葫芦瓜种植面积约3万亩。2.3.4 是提高人民生活质量，满足人们对绿色保健食品需求日益增长的需要。随着人民生活水平的不断提高，人们对生活的追求已由温饱型向质量型和保健型方向发展，糖尿病、高血压、肥胖症等已成为困扰人们的现代病。功能性葫芦瓜粉是当前最新开发出来的绿色、营养、保健食品之一，不但由于其营养丰富、口感较好、食用方便、贮运期长为人们提供了理想的膳食来源，而且由于其对糖尿病、高血压、肝炎、肥胖症等具有较好的防治功能，是防病
17、治病的保健食品，深受消费者喜爱。第三章 建 设 条 件3.1 项目区概况3.1.1 地理位置及区域范围*位于闽中偏西南,东邻南平，南连尤溪，西靠三明，北接将乐，辖10个乡（镇），2个社区。项目选址于*水南闽西北物流园区内，葫芦瓜生产主要分布在县郊和各乡镇。3.1.2 自然资源状况1、气温资源。该县属大陆中亚热带、季风湿润气候区，光、热资源充足，年平均气温18.10-22.1，全年10的，天数约240天，春夏季日平均气温高于21，活动积温约5200，年降雨量1200-1700毫米，年日照在14001700小时之间，无霜期280天左右。2、水利资源。该县地处资水和沅水上游，境内5公里以上河流663
18、条，多年平均水源总量186亿立方米。共有大型水库2座、中型水库28座、小型水库122座、中型电灌站6处、中型水轮泵站10处、蓄引提水总量27.42亿立方米。该项目加工厂距资江不到1公里。3、土壤资源。全县土地总面积3124万亩，其中耕地610万亩。土壤以第四世纪红壤、板页岩、石灰岩等发育而成，土层深厚、有机质含量1.5%2.5%，PH值为中性或中性略酸，很适合葫芦瓜生产和发展。3.1.3 社会经济状况*是一个以种植业为主的农业大县，全县辖12个乡镇、街道，总人口25万，耕地面积310万亩，农村人口17万人，其中农业劳动力15万人。2009年该县实现工业总产值58.1亿元，农业总产值为43.5亿
19、元，一、二、三产业比重为36.5:27:36.5, 种植业产值32.8亿元，其中葫芦瓜等蔬菜2.9亿元，占种植业比重的24.2%。国内生产总值60.08亿元，财政收入1.89亿元，农民人平可支配收入4900元。3.1.4 项目关联产业的发展现状1982年生产责任制前，全县葫芦瓜栽培面积2.5万亩左右，产量约4000万吨；近年年种植面积10万亩左右，总产1500万吨。主要是春夏摘嫩葫芦瓜，夏季蓄留老葫芦瓜，除部分上县，大部分作猪饲料用。由于缺乏加工环节，加之葫芦瓜不耐贮运，葫芦瓜销路不够通畅，贱价滞销现象严重，挫伤了农民的种植积极性。该县葫芦瓜加工尚属空白，产业链条出现断层，没有形成产业化格局。
20、本项目的实施可延长产业链条，提高农产品的附加值和瓜农种瓜的积极性，可使企业、农民双赢，财政增税。发展葫芦瓜产业大有可为。3.1.5 项目建设地点选择在各级领导的支持下，经有关专家深入场地反复勘察、踏看、分析和比较，本项目功能性葫芦瓜粉加工厂厂址拟建在该县水南闽西北物流园境内，在公司收购的*第一罐头食品厂的基础上进行改扩建，占地100亩，已取得土地使用权证。项目的基地建设选择在栽培面积较广的县郊和新邵、*、邵东、隆回等周边地区。3.2 项目实施的有利条件3.2.1 政策环境*沙阳食品有限公司是*的农产品加工龙头企业，是县委县政府“十一五”期间重点扶持的民营企业，葫芦瓜粉加工项目列入2010年县人
21、民政府要办的10件大事之一。为改善*的经济发展环境，县委县政府先后制订出台了关于加快*民营经济发展的若干意见和关于改进机关作风优化经济环境的若干规定。为确保项目能顺利建成投产，县委县政府决定把该项目作为县农业综合开发办直接管理的第一个多种经营项目，成立了以分管副县长为组长的项目建设领导小组，并支持该公司成功收购*罐头食品厂，作为该项目的加工大本营，为项目实施提供了极好的基础条件。3.2.2 资源优势葫芦瓜，学名中国葫芦瓜、西葫芦、挎瓜，是喜温短日型植物，耐旱性强，对土壤要求不严格，但以肥、中性或微酸性沙壤土为好，最适宜生长温度在2030之间，低于15以下生长不良。项目区春夏日平均气温在20以上
22、，年均10活动积温5200，土壤肥沃，非常适合葫芦瓜生长。经过多年的栽培实践，筛选、保留了本土一些优良品种，其产量高，品质好。该县现有葫芦瓜种植面积近10万亩，产量约1500万吨，葫芦瓜资源丰富，优势明显，完全可以满足加工生产需求原料。3.2.3 市场优势*沙阳食品有限公司自成立以来，凭借良好的品质和信誉在市场上迅速站稳了脚跟，所生产的“沙阳”牌甜酸藠头和清水笋罐头由日本桃屋株式会社和韩国客商包销。近年生产的糖水桔片罐头已经欧盟有机食品BCS认证机构认证，迅速打开了欧盟市场，销售势头强劲。该公司在上海、广州、深圳等地建立了宽广的营销网络，客商稳定。更重要的是该公司诚信经商，在食品行业享有盛誉。
23、该公司通过日、韩客商和国内营销网络的市场调查，功能性葫芦瓜粉是今后5年内的走俏保健食品。据市场调查分析，目前国内功能性葫芦瓜粉产品静态需求量约为500万吨，而生产量仅为100万吨左右，市场尚缺400万吨以上。且现有的葫芦瓜粉生产厂家，多为作坊式，生产规模小，产品档次低，功能性不强，更缺乏深加工。该公司将以高起点建厂，采用目前国内领先水平的工艺和科技成果，生产功能性葫芦瓜粉产品，采用的工艺和产品成果由福建省农科院负责提供，采用的主要设备从日本引进，保证产品的高质量和高科技，并利用公司已在国内外建立的营销网络，开拓新市场，市场优势明显。以公司现有的营销网络和力量，项目设计的生产能力供不应求，基本上
24、不与国内同类生产厂家争市场。3.2.4 科技开发能力*是农业大县，农技推广网络健全，从事瓜菜栽培的农技人员3500人 ，其中高级职称11人。县乡（镇）都 有技术推广站，村有技术员，农技推广网络健全。福建省瓜类研究所是专门从事瓜类研究推广的科研机构，技术力量雄厚，多项科研成果在国内具领先水平，是国家农业综合开发高新科技示范项目（福建省优良瓜类新品种及高产高效周年栽培技术与推广）的实施单位。该项目将应用福建省瓜类研究所最新引进和选育的适于加工的葫芦瓜新品种建基地，从加工原料上保证产品的高科技含量；在产品加工方面，以福建省农科院农产品加工研究所为技术依托，负责提供项目产品的生产配方和工艺流程。该所有
25、高级研究人员4人，中级研究人员 6人，并聘请省农科院副院长兼食品研究所所长、省食品科学技术学会理事长单杨研究员为公司的技术顾问组组长，定期来公司进行技术指导和人员培训。因此项目区和公司完全具备项目所需要的科技开发能力。3.2.5 基础设施条件1、交通运输通畅。厂址选定在*水南闽西北物流园中心地带，东临80米宽蔡锷路旁（即207国道）。南临24米宽的莨山路，离上海至瑞丽高速公路仅2500米，距*火车南站、汽车南站2000米，离320国道100米，距*火车站货场4000米，交通十分便利。2、通讯条件良好。由于厂区居水南闽西北物流园中心，与县中心仅一河之隔，现有通讯条件完全能满足项目建设需要。3、能
26、源供给充足。*罐头食品厂于1996年由工业街整体搬迁至目前的水南闽西北物流园时即已考虑到生产的能源供给问题，厂内配有两台容量分别在250kw和315kw变压器及2台4000吨的锅炉。江开发区经过近10年的开发建设，已发展成各项功能齐全、基础设施完善的新城，供电充足；周边县煤炭资源丰富，有国有煤矿10多家，如南有群力煤矿,东有二婆洼煤矿,北有胜利煤矿和七四煤矿,中部有十字路煤矿，邵东有牛马司煤矿，郊区有短陂桥、肖家冲煤矿，*县有红石、蔡桥煤矿，完全能满足项目加工需要。4、项目加工厂区座落在双溪河旁，取水便捷，水源充足。供水条件系统比较完善，厂内自来水厂管径300毫米，可日供水1000万吨，生产和
27、生活用水不存在问题。5、市场建设已具规模。厂区离城区仅2公里。*沙阳食品有限公司销售网络点多面广，如在三明集贸市场、南平集贸市场都有窗口。公司拥有自营进出口权，产品主销日本、韩国。3.3 主要障碍因素及解决方案3.3.1 主要障碍因素 该项目建设最主要的障碍因素有两个：一是人才，二是资金。*沙阳食品有限公司在现有的生产规模下，其生产的技术力量、营销网络、管理水平及资金等足以维持正常运行。但本项目的实施，需要新的专业技术人才，同时资金需求的矛盾更为突出。3.3.2 解决方案 1、引进人才。拟从福建农大和农科院引进或聘请从事食品研究的专家为技术顾问，聘请具有本科以上学历，从事食品加工多年的技术人员
28、10名，聘请有经验的管理人才15名，聘请营销人员30名。2、员工培训。加强与省食品研究所的技术合作，对新上岗的员工坚持先培训后上岗的原则，每年定期对员工进行技术培训和技能培训，培养一支素质高的员工队伍。3、筹措资金。多渠道筹措资金，争取政府和银行部门的支持；公司进行股份制改造，广泛吸纳社会闲散资金，争取更多的股民参与企业的资本运作；强化企业内部管理，开源节流、杜绝浪费，减少非生产性开支；提高产品质量和企业信誉，缩短资金周期，加快资金回笼。第四章 建设单位基本情况4.1 建设单位概况4.1.1 发展历程*沙阳食品有限公司前身为*食品罐头有限公司，由*创办，是经省轻工业厅、省商检局批准卫生注册的外
29、向型民营独资企业，创建于1996年，1997年正式投产。公司自投产以来，产品畅销全国和日、韩等国。其中，“沙阳”牌水煮笋，全部由日本桃屋株式会社包销海外市场，“沙阳”牌系列产品已经中国绿色食品发展中心认证，2000年被省出入境检验检疫局确认为免检产品，2002年通过ISO9001国际质量体系认证和ISO14000环保体系认证，企业建立了全面质量管理体系，在人力资源管理方面，导入“以人为本”的管理理念，制定了年度培训计划，对不同层次的员工分期分批培训，提高员工素质。从2002年3月开始进行HACCP认证（食品安全管理体系）和GMP（良好操作规范）推广，建立了食品卫生安全保障体系，取得了进军国际市
30、场的“通行证”。通过逐年扩建，现拥有办公、厂房等10000平方米，固定资产2572万元。 2008年月公司被评为全省私营企业500强，排名22位。2008年企业更名为*沙阳食品有限公司，法人代表为*。经过近5年的发展，公司从一个小型企业逐渐成长为拥有自营进出口权的中型企业，成为*的纳税大户，2010年11月公司领导层瞄准新产品功能性葫芦瓜粉在国际市场上的市场潜力，果断决策，拟利用现有的营销网络，拓展市场，开发功能性葫芦瓜粉。4.1.2 现有产品类型该公司现有产品为清水冬笋、糖水桔片、辣椒罐头、蕨菜罐头等食品罐头。4.1.3 主营业务清水冬笋、糖水桔片罐头的加工与销售。4.1.4 企业制度该公司
31、是一家具有自营进出口权的农产品加工民营企业。公司以建立一套与国际接轨、符合WTO规则、符合自身发展的管理体系为目标，积极推进企业制度改革。一方面打破家庭式的企业管理制度，实行了董事会领导下的总经理负责制，从常德和黑龙江聘请两位高级工程师分别担任公司的总经理和副总经理，另一方面公司成立了党支部和工会组织，并从完善生产、人事、财务、营销、信息、产品开发等管理制度入手，建立了部门管理责任制，充分发挥集体和个人的智慧与创造力。4.1.5 管理模式公司实行总经理负责制，全面负责公司的生产经营决策。部门经理实行聘任制，从事技术性较强工种员工实行合同制，对从事简单操作的员工根据生产需求招收临时合同工，实行按件计酬制。4.1.6 人员结构公司现有员工867人，其中中层以上管理人员29人，一线员工838人；高中级技术人员28人，初级技术人员89人，其它员工759人；大专和本科以上学历的38人，中专学历和高中学历的员工142人，其他员工687人。4.2 研发能力4.2.1 企业自身的科研开发能力该公司现有
