1、工程结算管理办法工程结算管理办法一、竣工结算要求1、竣工结算需符合的条件1.1 合同规定符合合同有关结算条款规定1.2 工程资料具备完整有效的质量评定结果和符合规范要求的竣工图及竣工验收资料需要结算合同所涉及的工程签证、材料限价等有关结算原始资料齐备1.3 工程交接工程遗留问题已经处理完毕与物业公司交接完毕（如果有）1.4 结算资料承包商所报结算资料按照要求编制，所附资料齐全2、结算审核依据2.1 合同2.2 工程资料2.2.1 施工图、竣工图2.2.2 变更、签证2.3 工程管理文件施工记录、会议纪要及补充协议2.4 甲方材料限价单或材料及设备询价报告2.5 政府部门颁发的有关预算定额及相关
2、文件2.6 其它与结算审核有关的材料3、结算审核内容3.1 结算依据结算编制依据是否合理3.2 工程实际工程项目是否齐全并符合实际3.3 工程量工程量计算是否准确3.4 单价工程项目单价确定是否准确3.5 取费取费的确定是否合理3.6 签证工程签证所发生的费用变化是否符合合同条款规定的调价原则。二、递交结算流程1、乙方提供结算资料1.1 份数完整资料四份，竣工图纸五份1.2 审核监理单位：专业监理工程师、总监理工程师2、初审2.1 审核甲方代表、工程部经理、主管副总经理2.2 期限10个工作日3、复审成本合约部4、终审28日内给予乙方书面审核意见乙方根据公司审核意见修改竣工结算报告及结算资料，
3、修改完整后重新递交结算资料项目公司总经理审批5、资料转交5.1 结算资料造价咨询单位、项目公司成本合约部、集团成本合约部、公司档案室竣工图另由工程部转交物业部门一份5.2 电子文档转发至各相关部门三、递交结算资料1、结算资料目录清单（表格1.1）2、办理合同结算申请表（表格1.2）3、工程竣(完)工结算前需具备完善手续清单（表格1.3）4、甲供材料领用量表（表格1.4）5、工程竣工验收会签单（表格1.5）6、物业移交会签单；（表格1.6）7、结算书7.1 封面7.2 编制说明7.3 工程造价汇总表包括竣工图结算或合同价款和工程签证两部分7.4 竣工图结算7.4.1 封面7.4.2 结算书分地上
4、部分和地下部分7.5 工程签证结算7.5.1 封面7.5.2 结算书按编号顺序排序编制7.6 结算计算7.5.3 详尽的竣工图结算书计算底稿7.5.4 详尽的工程签证计算底稿7.7 目录部分7.7.1 竣工图图纸目录全套竣工图纸，一式五套要求内容详细、全面、准确经现场工程师、工程部经理、监理专业工程师、总监理工程师共同审核签字7.7.2 工程签证目录按编号顺序排序符合甲方要求的工程签证单一式四份，原件一份，复印件三份7.7.3 设计变更目录按编号顺序排序全套设计变更单一式四份，其中原件一份，复印件三份7.7.4 甲供料明细单目录内容包括数量、规格、单价、总价、时间等经甲方工程部、监理单位、供货
5、单位、施工单位四方共同签字盖章确认一式四份，其中原件一份，复印件三份7.7.5 甲方材料限价单目录内容包括规格、单价、时间等一式四份，其中原件一份，复印件三份7.7.6 其他资料目录其他与结算有关的资料如会议纪要、甲方、监理单位签字认可的施工组织设计(施工方案)等四、一审工作（造价咨询公司）1、审核确认必须经过乙方确认2、递交报审由造价咨询公司递交项目公司成本合约部，同时报送集团成本合约部备审3、审核结算资料3.1 审核结算书封面3.2 结算审核说明3.3 结算书审核造价对比汇总表3.4审核结算书明细与承包商结算书对应3.5 计算底稿3.5.1 详尽的竣工图结算书计算底稿3.5.2 详尽的工程
6、签证计算底稿3.6 结算审核过程中往来函件4、一审要求4.1 份数份数与承包商上报结算份数等同提交书面资料的同时，提交电子文档4.2 软件要求工程量计算软件建议使用广联达软件，并统一导出EXCEL表4.3 内容要求同时提供工程量计算软件电子版中详细的构件工程量计算过程构件名称必须和施工图纸相一致，便于查阅书面底稿必须有编制目录、编制说明、编排页数、构件工程量明细表、汇总表书面底稿原则是工程量清晰可查、计算过程完整准确五、二审工作（项目公司成本合约部）1、结算审核要求同咨询公司要求2、二审结算报告竣工结算审核完成后，编制结算二审审核报告2.1 承包商竣工结算报告及结算资料2.2 造价咨询单位审核
7、完的结算资料2.3 公司二审完成的结算资料六、报审报批1、报审报批原则1.1 报集团审批结算价款在50万人民币以上1.2 报集团备案结算价款在50万（含）人民币以下2、报审报批规定2.1 三审批复在没有集团正式批复之前严禁在与承包商之间的竣工结算文件上签字盖章三审根据不同工程类型及性质由集团成本合约部或三审造价咨询公司进行项目公司成本合约部负责组织造价咨询单位、承包商与集团审计的配合工作2.2 二级审核制度直接一审的结算项目，不分限额，必须报集团二审2.3 备案抽检集团成本合约部进行不定期抽检，并将根据抽检结果对公司进行考评严禁项目公司肢解结算以躲避集团审核3、上报集团流程3.1 报集团审批的
8、结算3.1.1 结算确认必须有承包商和咨询公司签字盖章确认3.1.2 请示报告填写结算审批表的项目公司部分（表格2.1）由总经理签字确认后，经OA系统上报结算三审的请示报告结算资料邮寄至集团成本合约部3.2 报集团备案的结算结算确认必须有承包商、咨询公司、项目公司签字盖章确认3.2.1 请示报告项目公司总经理签字，上报结算备案的请示报告结算资料邮寄至集团成本合约部备案3.2.2抽检报告集团成本合约部抽检后填写备案结算抽检审核表（表格2.2）4、集团三审确认4.1 集团审核结果承包商签字盖章成本合约部审核人、审核负责人签字总经理签字然后按照结算额度分级审批4.2 咨询公司审核结果承包商和咨询公司
9、签字盖章将审核结果上报集团成本合约部然后按照结算额度分级审批4.3 结算额度分级审批4.3.1 100万元（不含）以下最后报主管副总裁签字确认4.3.2 100万元（含）以上由主管副总裁签字确认后，报集团总裁签字确认4.4 最终完成、存档签批手续完成后，由集团成本合约部将三审结算返回项目公司签字盖章返回结算份数与承包商上报份数相同项目公司和承包商在竣工结算造价确认书（表格2.3）上盖章寄回集团成本合约部一份存档序号资料名称份数相关部门意见责任部门1合同履行情况资料1.1完工验收资料及工程竣工结算申请单工程/设计/成本1.2承包合同、补充协议、招标文件工程/设计/成本1.3合同承包范围变动情况工
10、程/设计/成本1.4甩项交工情况工程/设计/成本1.5甲方分包工程明细工程/设计/成本1.6甲供材料及实际领用量明细工程/成本1.7工期情况及工程进度描述工程/成本1.8水电费支付情况工程/财务/成本1.9罚款情况工程/财务/成本1.10进度款支付情况工程/财务/成本2结算书及有关资料成本2.1结算书成本2.2竣工图工程/设计/成本2.3图纸会审纪要工程/设计/成本2.4原始地貌标高测量资料及明细工程/设计/成本2.5地基验槽、处理资料及明细工程/设计/成本2.6隐蔽工程验收记录资料及明细工程/设计/成本2.7现场签证单及明细工程/成本2.8设计变更单及明细工程/设计/成本2.9甲方通知单及明
11、细工程/设计/成本2.10甲供材收货单工程/成本2.11技术核定单及明细工程/设计/成本2.12材料核价单及明细工程/成本2.13新增综合单价认价资料单及明细工程/成本2.14双方住来函件工程/成本结算资料目录清单办理合同结算申请表公司名称（盖章）提交日期2011年 月 日要求办理合同结算内容：监理（总监）工程师（盖章）签名：日期：工程部现场代表意见签名：日期：工程部经理意见签名：日期：成本合约部预算员意见签名：日期：成本合约部经理意见签名：日期：分管副总经理意见签名：日期：财务部意见签名：日期：总经理意见签名：日期：办理结算流程：1、必须有监理工程师、甲方现场代表、工程部经理、预算员、成本合
12、约部经理、副总、总经理签字同意或批注注意事项同意后，方可开始办理结算。2、本表签订完成后，原件同结算资料、结算书一同交到成本合约部。3、监理、工程、成本合约部需有所含签证内容已完工并验收合格字样。工程竣(完)工结算前需具备完善手续清单为完备工程竣工结算手续，工程项目的负责人员对以下竣工内容进行核实后，才能办理竣工结算手续。项目名称施工单位名称工程内容时间序号项目内容项目公司相关负责部门确认1工程验收证明书2工程档案移交并验收合格3甲方代交费用及扣款情况4工程遗留问题处理5物业交接情况说明6水、电、配合费等相关费用及扣款情况7施工单位是否清理现场8甲供材核对情况9主管副总经理10总经理甲供材料领
13、用量表 序号材料名称单位结算数量领用数量超用数量订货单价结算造价超用造价备注建设单位： 工程部： 成本合约部： 财务部：施工单位：工程竣工验收会签单项目名称：时间：施工单位合同名称施工单位开始日期完成日期监理公司意见建设单位责任工程师意见建设单位工程部负责人建设单位项目公司总经理物业移交会签单项目名称施工单位名称物业类型移交时间序号移交内容确认项目公司相关负责部门确认物业（或经营）公司相关部门确认1竣工图是否移交2成套设备是否移交3钥匙是否移交4售房资料是否移交5配套设施资料是否移交6其他相关资料移交7项目公司总经理8物业（或经营）公司总经理说明：相关部门确认一栏需注明“已交接清楚”字样。相关
14、交接明细由各项目公司与物业公司另行签订。结算审批表项目名称：工程名称：合同编号：申报金额：元施工单位：科目编号：一审金额：元审核单位：审核负责人：项 目 公 司 填 写二审金额：元审核人：审核负责人：审核说明：总经理：集团成本合约部填写审定金额：元审核人：审核负责人：审核说明：成本合约部总经理：主管副总裁：总裁：上报时间：返回时间：备案结算抽检审批表项目名称：工程名称：合同编号：上报金额：元施工单位：科目编号：一审金额：元一审单位：审核负责人：结算备案金额：元审核人：审核负责人：集团审定金额：元审核人：审核负责人：抽检说明：成本合约部总经理：主管副总裁：上报时间：返回时间：竣工结算造价确认书序号：分项工程名称合同编号施工单位序号结算项目名称金额（元）备注合同造价施工单位报送结算造价1双方确认最终审定结算造价人民币大写：2其中应扣款项：2.1甲方垫付款2.2工程水电费2.3代购材料、设备费2.4其他费用3决算造价（扣除应扣款项）人民币大写：甲方：（盖章） 乙方：（盖章）代表：（签字） 代表：（签字）日期：年月日 日期：年月日
