1、年产500台挖掘机及装载机项目可行性研究报告正文#重工机械有限公司年产500台YC挖掘机、YG装载机项目可行性研究报告 第一章 总论 11.1项目概况 11.2可研报告编制依据 41.3项目投资估算及筹措方式 51.4研究结论 51.5主要技术经济指标 7第二章 项目建设背景及必要性 82.1项目背景 82.2项目建设的必要性 9第三章市场分析 123.1我国汽车驾驶员考试行业的现状 123.2我国汽车驾驶员考试行业发展策略 13第四章 场址选择与建设条件 154.1选址原则 154.2 选址条件 154.3 选址方案 16第五章 建设规模与建设方案 185.1项目建设的指导思想 185.2项
2、目建设的原则 185.3项目建设内容 185.4设备购置方案 195.5给排水方案 205.6电气 215.7防雷接地 235.8通讯和网络 23第六章 环境保护、节能与绿化 256.1执行的环保标准和设计规范 256.2施工期环境影响简要分析 266.3运营过程中主要污染物分析 286.4主要环境污染防治措施 296.5 节能 326.6绿化 34第七章 劳动安全和消防 367.1劳动安全 367.2消防设计 37第八章 组织机构和劳动定员 398.1组织机构 398.2劳动定员 39第九章 项目实施进度 429.1建设工期 429.2实施进度 42第十章 投资估算与资金筹措 4610.1投
3、资估算 4610.2资金筹措 43第十一章 财务评价 4811.1财务评价依据及范围 4811.2基础数据及参数选取 4811.3财务效益与费用估算 4811.4财务分析 5111.5不确定性分析 5211.6财务评价结论 53第十二章 结论及建议 54第一章 总论1.1 项目名称及承办单位一、项目名称：年产500台YC挖掘机、YG装载机项目二、承办单位：#重工机械有限公司三、建设地点：临沭经济开发区工贸路西首四、可研报告编制单位：#市工程咨询院1.2 可行性研究的依据一、本项目可行性研究的主要依据1、国家计委发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及现行财税制度；2、临沂市“十一五”经济发
4、展纲要；3、与项目有关的产业政策；4、建筑工程设计规范；5、#省建筑工程消耗量定额及费用定额；6、城市总体规划文件；7、消防法；8、项目承办单位提供的有关基础数据资料。二、项目编制的原则1、坚持勤俭建厂的方针和实事求是的作风，建成后的生产装置在技术上成熟、可靠、节约能源，降低原材料消耗，保证原材料质量，增加企业效益。2、本着“立足市场，优化工艺，留有余地”的原则，在设计中充分考虑利用国产设备，同时结合有关厂家的先进经验进行设计建设，节省投资。3、重视安全卫生和“三废”治理，主体工程与环境、安全和公共卫生同时考虑，消除“三废”对环境造成的影响。1.3 项目研究的范围及内容一、项目提出的背景及建设
5、的必要性二、市场分析三、项目选址和主要建设条件四、建设内容和产品方案五、工程技术方案六、土建工程设计方案七、环境保护八、节能九、劳动安全与消防十、组织机构与人力资源配置十一、项目实施进度十二、投资估算和资金筹措十三、经济效益评价1.4 项目概述及研究结论根据市场需求和国家产业政策，为促进当地经济发展，#重工机械有限公司拟在临沭经济开发区工贸路西首兴建本项目。该项目规划用地面积90亩，总建筑面积36000平方米，建筑占地面积25290平方米，建筑密度42.2%，容积率0.60，绿地率10.8%。主要土建内容包括总装车间、机加工车间、涂装车间、外协件仓库、材料仓库和综合楼等。本项目建设期为1年。经
6、估算，本项目总投资9000万元，其中建筑工程费1953.80万元，设备购置费4660.00万元，安装工程费233.00万元，工程建设其他费用1150.39万元，基本预备费639.78万元，铺底流动资金363万元。资金来源：资金全部由项目承办单位自筹解决。项目投入运营后，每年设计生产能力为年产挖掘机、装载机500台,年可实现销售收入2.2亿元，利税总额2950万元，项目总投资收益率22.45%，盈亏平衡点43.20%，所得税后财务内部收益率21.44%，税后投资回收期5.3年(含建设期1年)，财务净现值3828万元。本项目在产业结构调整目录（2005年本）中属于鼓励类十二、机械中第39条“大型工
7、程施工机械及关键零部件开发及制造”，属于国家鼓励发展的行业。项目的建设可以促进企业自身发展，为企业带来较好的经济效益，增加地方税收，扩大就业，促进当地经济的发展。项目投入运营后，产生的“三废”经处理后完全可达到国家标准要求，对环境影响较小。综合分析，本项目经济效益显著，社会效益良好，项目建设的各项配套条件均已具备，项目的建设是必要可行的。项目主要经济技术指标表序号指标名称单位数量备注1项目总用地亩902总建筑面积平方米360003建筑占地面积平方米252904容积率0.65绿化率%10.86建筑密度%42.27年工作日天2508劳动定员人2009设计生产规模挖掘机、装载机台50010项目总投资
8、 万元9000 11销售收入万元22000 12销售税金及附加万元740 13总成本费用万元19049 14利润总额万元2210 15所得税万元553 16项目建设期年1 17投资回收期 所得税前年4.5 所得税后年5.3 18盈亏平衡点%43.20 19总投资收益率%22.45 20项目财务内部收益率 所得税前%27.85 所得税后%21.44 21财务净现值万元3828 第二章 项目提出的背景及建设的必要性2.1 临沭县概况临沭县位于#省最东南部的鲁苏交界处、因濒临沭河而得名。东、南分别与江苏省赣榆、东海两县交界，北与临沂市莒南县接壤，西、西南与河东区、郯城县相连，与临沂经济开发区一河（沭
9、河）相隔。全县总面积1038平方公里，耕地80万亩，辖12个乡镇和1个省级经济开发区，300个行政村，63万人口。2002年底，县城建成面积13.45平方公里，人均建设用地143平方米。规划到2010年城市建设用地规模达到19平方公里左右，人均建设用地控制在119平方米左右；2020年城市建设用地规模控制在25.5平方公里左右，人均建设用地控制在111平方米左右。人口规模规划到2010年，县城人口规模为16万人口左右，2020年为23万人左右。临沭县矿产资源丰富，有重晶石、金刚石、大理石、石英石、金矿、优质矿泉水等20余种，是目前世界上罕见的“常林钻石”产地，有“钻石之乡”之美誉；农业基础雄厚
10、，现已形成“南桑、北柳、东茶、西菜”的种植格局，是有名的“白柳、板栗之乡”。基本形成化工、五金、机械、酿造、食品五大支柱产业和复混肥、条柳编、脱水蔬菜等三大特色行业。2006年被国家质检总局命名为“全国优质化肥生产基地县”。2008年，临沭县完成生产总值115亿元，增长15%，三次产业比例由2007年的11.9：55：33.1调整为9.7：56.5：33.8。农业和农村经济结构进一步优化，规划建设了南古、青云、临沭镇等一批现代农业示范园（区），创建绿色、无公害农产品品牌14个，新发展市级标准化养殖小区13处，高效作物、速生林果、生态养殖、特种水产等特色产业不断壮大；农业产业化进程进一步加快，农
11、产品加工企业达220余家，市级以上龙头企业增至25家。2008年，临沭县全年规模以上工业实现销售收入200亿元、利税12亿元，增长41%和44%；金沂蒙、史丹利、金正大、常林4家企业年销售收入均突破20亿元，12家企业利税过千万元；全县累计创中国驰名商标3个，中国名牌产品1个，国家重点新产品5个，省名牌产品12个，省著名商标15个，临沭复合肥被评为 “中国产业集群品牌50强”。服务业实现社会消费品零售总额33亿元，增长25%；地方财政收入3.2亿元，增长16.1%，财政总支出8.3亿元，连续22年保持收支平衡；商贸流通繁荣活跃，金融、保险运行良好，社区服务、信息咨询、邮电通讯等新兴服务业健康发
12、展。2009年临沭县经济和社会发展的主要预期目标是：生产总值比上年增长16%，规模以上固定资产投资增长30%，社会消费品零售总额增长22%，地方财政收入增长13%，城镇居民人均可支配收入、农民人均纯收入均增长12%。主要约束性指标预期为：万元GDP能耗下降6.2%，SO2排放量减少1%，COD排放量削减2%，人口自然增长率和城镇登记失业率分别控制在6和3%以内。2.2 项目提出的背景一、行业发展背景在全面建设小康社会的进程中，“十一五”是我国实现21世纪头20年发展目标必经的承上启下发展的关键阶段。我国能否使经济社会发展步入科学发展的轨道，将决定到2020年能否建成全面小康社会，以及本世纪中叶
13、能否实现工业化和现代化。我国工程机械市场需求与国民经济发展走势、全社会固定资产投资规模、相关产业发展与投资力度、国家金融政策密切相关，并已形成规律性的相关发展模式。当国民经济高速增长发展时，工程机械行业发展速度明显要高于国民经济发展的增长速度。随着国家大型基础设施和基础工业建设速度的加快,给工程机械行业创造了良好的契机。至2010年，建筑业发展已被国家列为国民经济发展的四大支柱产业之一，从“九五”期间预计完成情况，每年对建筑机械的需求量为140亿元。 “十一五”期间,国家投资方向继续向能源、交通等基础建设倾斜，工程机械仍将以15%以上的速度发展。今后铁路、港口、高等级公路建设和能源建设,工程量
14、更是空前,国家将加大对这些重大基础工程建设项目的投资力度，工程机械产品如挖掘机等作为工程机械的重要成员其需求量也必然大大增加。二、政策背景临沂市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要功能分区和产业布局中，明确规定东南近海经济区，包括临沭县和莒南县南部，要发挥东接沿海、西连内陆的区位优势,以工业园区为载体,进一步做大做强农用化工、精细化工、机械制造、汽车零配件等产业。该项目位于规划中的临沭县，且属于规划中要做大的机械制造行业。2.3 项目建设的必要性一、项目建设是满足市场需求的需要由于国家产业政策的鼓励和地方经济的发展，基础设施建设如火如荼，工程机械的需求量逐年增加。通过本项目的建设，可为社会提
15、供更多质优价廉的产品，满足市场以及客户的需要。二、项目的建设是企业自身发展的需要当今产业与产业之间，行业与行业之间的竞争日趋激烈，以至达到了白热化的程度。要使企业保持领先地位，在竞争中立于不败之地，必须树立科学的发展观，以科学的经营管理为基础，以科学技术为先导，以高新技术产品占市场，以优质服务取信用户，以经济规模为后盾，真正做到你无我有、你有我优、你小我大、夯实基础、推陈出新、优胜劣汰，创造自己的品牌，扩大生产规模，抢占生产经营市场和空间，确保企业的主导地位。本项目的产品迎合市场需求，且生产工艺先进，投产后能占领一定的市场份额，从而能够提高企业的竞争力，满足企业自身发展的需要。三、项目的建设是
16、促进当地经济发展的需要项目所在地为革命老区沂蒙地区，本项目建成投产后将使用先进的生产工艺，可为当地机械工业提供强大的技术支持和优质的服务，从而有效地提高当地工业的水平，增加职工收入和当地的财政收入；同时拉动临沂地区相关产业的发展，促进当地经济可持续发展。综上所述，本项目的建设不仅具有良好的经济效益，还有良好的社会效益。无论对企业还是当地政府项目的建设都是必要的。第三章 市场分析3.1 中国工程机械市场中国工程机械行业，经过50年的发展，已形成能生产18大类、4500多种规格型号的产品，基本能满足国内市场需求的、具有相当规模和蓬勃发展活力的重要行业。2005年中国生产工程机械产品规模以上的企业约
17、有1000家，其中外商独资合资企业130家；年销售额1000万以上企业有300家；亿元以上企业有100家，年销售额940亿元，占全行业的75%；10亿元以上的企业有23家，年销售额占全行业的50%。2005年全行业销售各类工程机械42万台，销售额1262亿元，在世界上仅次于美、日，列第三位。2007年全国机械工业生产持续稳步增长，工业产值的增速保持在35%，连续5年以超过20%的速度持续快速发展。2007年机械工业的工业总产值首次突破7万亿元。中国机械装备自给率超过80%。其中各个子行业增速略有不同。工程机械行业表现最好，工业产值增长明显高于其他行业，增速达到45%的水平。国内市场的巨大需求和
18、快速发展，给中国工程机械企业带来了得天独厚的成长机遇。中国工程机械企业在不断满足国内需求的同时，迅速成长。企业自身的技术水平在不断提高，产品升级速度加快；行业集中度不断提升，规模效益得以显现；企业的治理明显优化，很多公司建立了整套的现代化企业制度和组织结构，企业竞争力显著提升。2009年“两会”期间，国家发改委发布了对4万亿元投资规划部分领域的投资调整情况。近日，中国工程机械工业协会理事长韩学松信心十足地表示：“粗略估计，4万亿元的投资当中，会有5%8%用来购买工程机械设备。按照规划，4万亿元政府投资将在2010年年底前到位，平均下来，未来两年当中，每年都会给工程机械行业注入高达千亿元的内需。
19、”另外房地产是拉动工程机械市场需求的主要因素之一，4万亿元投资规划中，保障性住房投资，由以前的2800亿元提高至4000亿元，加大了对社会民生的关注与支持度。保障性住房建设投资的加大将在很大程度上弥补由于商业地产的不景气所带来的对工程机械行业的影响。经过多年的发展，我国工程机械市场已成为全球最具发展活力的市场，预计2010年、2020年的年均增长率将分别为17.17% 和10.31%，远远高于全球工程机械市场的平均增长率。加上我国工程机械行业起步较晚、发展基数较低，规模庞大的经济建设尚处于发展阶段，诸多交通运输、能源、水利水电建设等重大项目，这些都为行业的发展提供了广阔的市场基础。铁路和公路建
20、设，电力和水利工程建设，当前已经成为国民经济发展的瓶颈因素，国家相关部门都已经列出了大规划。从长期趋势来看，工程机械行业依旧前景光明。3.2 挖掘机发展概况我国的挖掘机生产起步较晚，从1954年抚顺挖掘机厂生产第一台斗容量为1m3的机械式单斗挖掘机至今，大体上经历了测绘仿制、自主研制开发和发展提高等三个阶段。 新中国成立初期，以测绘仿制前苏联20世纪3040年代的W501、W502、W1001、W1002等型机械式单斗挖掘机为主，开始了我国的挖掘机生产历史。由于当时国家经济建设的需要，先后建立起十多家挖掘机生产厂。1967年开始，我国自主研制液压挖掘机。早期开发成功的产品主要有上海建筑机械厂的
21、WYl00型、贵阳矿山机器厂的W4-60型、合肥矿山机器厂的WY60型挖掘机等。随后又出现了长江挖掘机厂的WYl60型和杭州重型机械厂的WY250型挖掘机等。它们为我国液压挖掘机行业的形成和发展迈出了极其重要的一步。 到20世纪80年代末，我国挖掘机生产厂已有30多家，生产机型达40余种。中、小型液压挖掘机已形成系列，斗容有0.12.5m3等12个等级、20多种型号，还生产0.5-4.Om3以及大型矿用10m3、12m3机械传动单斗挖掘机，1m3隧道挖掘机，4m3长臂挖掘机，1000m3计算期年数；所得税前财务内部收益率为27.85%。所得税后财务内部收益率为21.44%。4、财务净现值（FN
22、PV）： 式中： CI现金流入量； CO现金流出量；ic折现率（ic =12%） n计算期年数；本项目财务净现值为3828万元。六、盈亏平衡分析盈亏平衡点=年固定成本（年销售收入-年可变成本-税金附加）=1681（22000-17368-740）100%=43.20%从以上计算结果分析，该项目的总投资收益率较高，投资回收期较短，所得税后财务内部收益率21.44%大于行业基准收益率12%，财务净现值38280，预测有良好的经济效益。因此，该项目在财务上是可行的。固定资产折旧费估算表单位：万元序号项 目建设期（1年）运 营 期2345678910111房屋、建筑物1.1原值19541.2本年折旧费
23、088 88 88 88 88 88 88 88 88 88 1.3净值01866 1778 1690 1602 1514 1426 1338 1250 1163 1075 2机器设备2.1原值49032.2本年折旧费04414414414414414414414414414412.3净值0446240203579313826972255181413739324903其他3.1原值901 3.2本年折旧额0 414141414141414141413.3净值0 8618207807396996586185775374964合 计4.1原值77584.2本年折旧额0570570570570570
24、5705705705705704.3净值07188661960495479490943403770320026302061无形资产及其他资产摊销费估算表单位：万元序号项目 摊销年限 合计 计 算 期 2345678910111无形资产 原值 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本年摊销额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 净值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1土地使用权 10 原值 540 540 486 432 378 324 270 216 162 108 54 本年摊销额 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 净值 486 432 378
25、324 270 216 162 108 54 0 本年摊销额 1.2专有技术和专利 0 原值 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本年摊销额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 净值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2递延资产 5 原值 339 339 271 203 136 68 00000 本年摊销额 68 68 68 68 68 00000 净值 271 203 136 68 0 000003无形资产递延资产合计 原值 879 879 757 635 514 392 270 216 162 108 54 本年摊销额 122 122 122 122 122 54 54 54 54 54 净值 757 635 514 392 270 216 162 108 54 0 外购燃料及动力费用估算一览表单位：万元序号项目运营期2345678910111水1.82 1.82 1.82 1.82 1.82 1.82 1.82 1.82 1.82 1.82 单价（元）2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 数量（万m3）0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 进项税率（%）6.00
