1、复习题26DOC复习题26一.单项选择题（共40题）1.营业机构的重要空白凭证由（ ）统一领入、管理，营业用重要空白凭证由（ ）向（ ）申请领取和上缴。（ ）A. 营业经理、综合柜员、营业经理B. 营业经理、对公柜员、营业经理C. 会计主管、储蓄柜员、会计主管D. 综合柜员、营业经理、营业经理2.营业机构设置总的重要凭证登记簿，各柜台设立分柜使用管理的重要凭证登记簿。登记对象为（ ）。A. 所有重要空白凭证及视同重空管理的凭证；B. 未纳入综合业务系统管理的重要空白凭证及视同重空保管的凭证；C. 未纳入综合业务系统管理的重要空白凭证；D. 所有重要空白凭证不含视同重空管理的凭证。3.综合柜员营
2、业期间的尾箱限额原则上不得超过（ ）万元，抽屉内的现金不得超过（ ）万元。营业终了综合柜员尾箱限额不得超过（ ）万元。（ ）A. 30、3、3B. 30、3、10C. 30、10、10D. 30、10、34.锁箱柜员清点营业经理网点库内物品，营业经理清点综合柜员库存物品，确认无误后（ ）和（ ）双人锁箱，即时从系统中签退，双人登记柜员制登记簿。（ ）A. 责任人、监交人B. 责任人、清点人C. 清点人、监交人D. 监交人、营业经理5.配有款物袋的营业机构，营业经理清点款物袋数量无误后分发给柜员，柜员检查确认锁或锁条无异常情况后，登记（ ）。A.重要物品交接登记簿B.重要凭证登记簿C.柜员制登记
3、薄 D.重要物品出入库登记簿6.通常情况下，移交人直接与接班人员办理交接，接班人员无法到场时，由（ ）代为接收。A.营业经理 B.其他柜员 C.监交人 D. 网点负责人7.对综合柜员办理业务实行交易（ ）控制，超过的业务，必须由营业经理授权。A.额度 B.数量 C.种类 D.支付方式8.反洗钱协助调查情况登记簿用于登记有权单位因反洗钱业务需要调阅档案的情况，详细登记调查人信息，需调查的原因，调查所属档案的相关信息等。由（ ）登记和保管，按年度装订入库，保管期限5年。A.财务会计部单人B.营业经理、财务会计部单人C.财务会计部经理D.财务会计部双人9.下列情况中需要登记重要物品交接登记簿的有（
4、）A.出售重要空白凭证B.营业经理向柜员调拨重要空白凭证C.柜员轮岗交接D.柜员向营业经理上交重要空白凭证10.营业机构实行综合柜员制，应由（ ），得到批复后，依据本办法规定实施，未经批准不得擅自实行、变更和终止综合柜员制。A.所在分支机构向总行运营管理部提出书面申请；B.营业网点向支行财务会计部提出书面申请；C.二级机构向支行提出书面申请；D.二级机构直接向总行运管部提出申请。11.重要区域人员出入登记簿是用来记录进出（ ）的管库人员、非管库人员出入情况，以及进出重要空白凭证库房区、营业机构现金区、分支机构监控室等区域的非本区域人员出入情况的登记簿。A.金库库房区、金库交接区B.金库库房区、
5、金库管理区C.金库管理区、金库现金区D.金库管理区、金库交接区12.柜员制登记簿是实行柜员制的营业机构用于登记（ ）卡把时有关柜面的现金、凭证、印章等情况，以及营业终发生库存超限额时，登记超限额的原因及处理情况。A.营业前、营业终B.营业间、营业终C.营业前、营业间D.营业前、营业间、营业终13.柜员制登记簿按营业机构建立，由营业经理登记和保管，满册更换，保管期限（ ）年。A.5 B.10 C.15 D.2014.自助设备客户投诉登记薄是序时记载客户在自助设备使用过程中发生的错款、吞卡情况的登记薄。本登记薄适用于（ ）在遇到客户错款投诉、吞卡投诉时登记。A.营业经理 B.自助设备管理员 C.综
6、合柜员 D.个人业务部15.重要物品出入库登记簿按（ ）设立，分类别登记，由（ ）负责记载、保管、使用。A.金库、金库库管员 B.网点、营业经理C.支行、财会部 D.二级机构、机构负责人16.下列情况中需要登记双热线登记薄的有（ ）A.开户单位单笔或当日累计30万元的现金支取、现金汇划、现金票据解付及其他形式的现金支付；B.开户单位单笔300万元的款项划转；C.开户单位变更经营地址；D.购买进账单。17、会计专用印章保管和使用的的原则是（ ）A.谁保管，谁使用，谁负责 B.集体责任制C.营业经理负责制 D. 机构负责人负责制18、下级机构向上级机构或总行相关部门向总行运营管理部领取会计专用印章
7、时，应（ ）领取。A.单人持介绍信、有效身份证件B.双人持介绍信、有效身份证件C.双人持有效身份证件D. 单人持有效身份证件19、财务专用章、业务公章、业务公章（储蓄）启用（ ），各营业机构应在营业场所显著位置张贴成都农商银行新会计专用印章启用公告A.2个工作日内 B.3个工作日内 C.当日 D.5个工作日20、会计专用印章启用前，由营业机构（ ）负责入库或入保险柜保管，并在会计专用印章管理登记簿上登记。A.机构负责人 B.营业柜员 C.营业经理 D.印章管理员21、印章保管人（ ），须将印章入尾箱加锁保管或入保险柜存放。A.午休 B.临时离柜 C.下班 D.午休或临时离柜 22、营业机构暂时
8、闲置（ ）的会计专用印章应上缴分支机构财务会计部封存保管。A.超过2个月 B.超过3个月 C.超过6个月 D.超过1年23、（ ）不得掌管业务公章。A.营业机构负责人 B.营业经理 C.对公柜员 D.综合柜员24、空白凭证、空白报表、空白公文纸上（ ）预先加盖各类会计专用印章，上门收（送）款服务通知单除外。A.可以 B.部分可以 C.禁止 D.批准后可以 25、每年（ ），各分支机构应进行一次会计专用印章的全面清查。A.1月份前 B.年终决算前 C.6月份前 D.每季末26、各分支机构（ ）是会计专用印章的管理部门。A.营业机构 B.二级机构 C.办公室 D.财务会计部27、会计专用印章管理登
9、记簿仅登记本机构从上级机构（ ）的交接环节。A.领入、启用分发、停用交回、上缴上级机构、销毁等环节；B.启用分发、停用交回、上缴上级机构、销毁等环节；C.领入、启用、停用交回、上缴上级机构、销毁等环节；D.分发、停用交回、上缴上级机构、销毁等环节。28、会计专用印章根据业务需要确需刻制多枚的，应指定（ ）作为内部预留印鉴使用，并严格规定每枚印章的用途、保管和使用要求，确保不相容的岗位分离。A.1枚 B.2枚 C.至少1枚 D.至多2枚29、会计专用印章的设计及使用规范由（ ）统一规定。A.总行运营管理部 B.总行财务会计部C.支行办公室 D. 支行财会部30.营业机构对外柜组不低于（ ），综合
10、柜员的配备应确保业务的正常开展。A.两个 B.三个 C.四个 D.五个31.下列说法错误的是（ ）。A.综合柜员不得办理本人业务B.综合柜员不得以客户代理人身份代其办理业务C.营业经理是营业机构的授权人，不可办理本人业务D.营业经理可对外办理业务32.综合柜员和营业经理工作中暂离岗位，在综合业务系统做（ ），锁好现金、重要空白凭证和印章等物品。回岗后，重新签到，开箱办理业务。 A.日结签退 B.临时签退 C.电脑锁屏 D.无需签退33.综合柜员工作中暂离营业场所，离开前由营业经理卡点其（ ）。A.所有库存物品 B.重要空白凭证 C.库存现金 D.无需卡点现金34.下列关于两卡一查的描述中正确的
11、是（ ）。A.日始，营业经理卡点柜员库存现金；B.日间，营业经理卡点柜员所有库存物品；C.临时离柜，营业经理卡点柜员所有库存；D.日终，营业经理与柜员互相清点所有库存物品。35.柜员制下尾箱寄库，连续寄库不得超过（ ）天。此尾箱是否包括财务部的尾箱（ ）。A.10；不包含 B.10；包含 C.15；不包含 D.15；包含 36.营业期间，营业机构设置网点库和尾箱，下列描述正确的是（ ）。 A.网点库由营业经理管理，尾箱由综合柜员管理 B.网点库和钱箱均由综合柜员管理 C.网点库钱箱均由出纳管理 D.网点库由综合柜员管理，尾箱由营业经理管理37.“离岗”指工作台不在本人视线范围内，“暂离营业场所
12、”指离开（ ）。离开营业场所仅卡点（ ）。 A.现金区；重空、现金 B.现金区 ；库存现金C.营业场所；重空、现金 D.营业场所；库存现金38.按照成都农商银行金库管理办法规定，网点尾箱库存物品（ ）一查。按照成都农商银行有价单证及重要空白凭证管理办法规定，有价单证及重要空白凭证（ ）一查。A.每周；每周 B.每月；每月C.每周；每月 D.每月；每周39.营业经理日终通过（ ）打印现金收付调拨查询。A.911001 B.911002 C.911003 D.911004 40.柜员通过交易码（ ）来完成与其他柜员间的现金领交业务。A.1101 B.1102 C.1105 D.1106二.多项选择
13、题（共30题）1. 营业经理主要职责包括（ ）A.领用发放、登记和保管营业机构的业务备用库、有价单证和重要空白凭证;B.办理各综合柜员现金、有价单证和重要空白凭证的领用、上缴;C.按照内控要求，组织、调配和管理营业机构综合柜员，确保正常营业;D.组织营业机构日常工作，落实各项柜面业务制度及操作规程，做好营业机构会计内部控制工作，防范柜面操作风险。2.下列情况需要登记大额现金预约登记薄的有（ ）A.客户来电预约次日取现B.客户上门预约次日取现C.客户未预约直接支取大额现金D.客户未预约直接存入大额现金3.综合柜员的主要职责包括（ ）A.办理柜面业务，并对其他综合柜员需要复核的票据和账务进行复核;
14、B.正确领取、保管、使用、上缴重要空白凭证、有价单证;C.不得使用他人名章、密码、业务印章、有价单证、重要空白凭证等办理业务;D.依据综合业务系统的操作要求和相关制度规定，负责特殊业务的授权与监督。4.客户签收登记簿是记载我行与客户之间交接手续并明确责任的重要账簿（ ） A.票据 B.凭证 C.会计资料 D.现金5.会计专用印章包括（ ）等。A.行政公章 B.财务专用章C.业务公章、业务公章（储蓄） D.结算专用章6.业务公章用于（ ）等。A.签发储蓄存单、存折等重要单证；B.用于外币活期一本通申请书、外币业务的特殊业务受理单、个人结售汇等凭证的签章；C.用于开立、变更、撤销外汇结算账户、转汇
15、/退汇通知、确认书、证实书、联系书、印鉴卡及相关开户资料的签章；D.用于办理票据交换，提出收、付款凭证。7.以下哪些情况须办理交接手续并在重要物品交接登记簿登记交接内容（ ）。A.柜员调离机构 B.岗位调整 C.临时离岗 D.轮班8.会计专用印章保管、使用必须符合内部控制要求，做到（ ）。A.分工合理 B.职责明确 C.确保“证、印分管” D.不相容岗位分离9.封存、上缴时，应在会计专用印章管理登记簿上注明（ ）等信息。A.停止使用的时间 B.上缴时间 C.上缴去向 D.移交人、接收人及监交人10.下列关于锁箱柜员说法正确的是（ ）A.营业经理每日安排综合柜员轮流担任锁箱柜员,锁箱柜员负责对主
16、管网点库上锁。B.综合柜员或营业经理的尾箱由该尾箱所有人负责并自行操作，营业经理或锁箱柜员监督并在必要时协助操作。C.锁箱柜员负责对主管网点库上锁，次日当班主管到岗开箱即可。D.若同一尾箱内含有多人物品，使用款物袋妥善装置，尾箱由营业经理负责。11.综合柜员办理下列哪项业务须营业经理授权（ ）A. 解挂 B.抹账 C.修改客户信息 D.挂失12.关于柜面工作交接下列说法正确的是（ ） A.交接内容完整,包括所有现金、重要空白凭证、印章，以及可能涉及到的器具、登记簿、会计档案、文件资料和未完会计工作事项等。 B.通常情况下，移交人直接与接班人员办理交接，接班人员无法到场时，由营业经理代为接收。营
17、业经理和锁箱柜员双人入箱上锁。次日营业经理再交接给接班柜员。C.交接记录清晰,交接参与方在重要物品交接登记簿上登记或签章，要求记录完整清晰，责任明确。D.交接风险可控,不相容物品和不相容岗位不得办理交接。13.下列登记簿中被取消的是（ ）A.双热线联系登记簿 B.特殊业务登记簿 C.挂失登记簿 D.款项交接登记簿14.关于查库的相关规定下列说法正确的是（ ）A.对于现金实物，对成箱的原封新券要检查铅封，对于贵金属要检查数量和编号与相关登记簿核对相符。B.成捆（卷）的要验证核对捆（卷）数并拆捆抽查，拆捆后10把现金无需逐张清点明细，抽查即可。C.对于重要空白凭证，外包装完整的要验证核对箱（捆.包
18、）数量.凭证种类和号码，外包装破损或无外包装的要逐张清点（含成本的重空）并核对凭证种类和号码。D.成把的要卡把数。一般柜员的现金，散把要逐张清点明细，对出纳或会计主管保管的现金，散把可以抽点。零散券要逐张清点明细。15.下列说法正确的是（ ）A.每个柜员均在综合业务系统内配备钱箱，每个柜员均可办理储蓄和对公业务。B.储蓄业务由单个柜员独立完成。对公现金记账业务的复核员只需复核审查票据本身要素和账务的处理，不核对印鉴和现金；记账柜员确认复核成功后付款。C.对公业务换人交叉复核。D.对公现金记账业务的复核员既要复核审查票据本身要素和账务的处理，又要核对印鉴和现金。16.因新增营业机构、营业机构升格
19、或迁址更名申请刻制印章的，需提供相关监管机构同意新设机构的（ ）A.批复文件B.新机构中华人民共和国金融许可证C.企业法人营业执照D.组织机构代码证17.需向总行运营管理部报送经分支机构财务总监或分管行长签字并加盖单位公章的成都农商银行会计专用印章刻制申请表、成都农商银行会计专用印章刻制明细表的有（ ）A.新增营业机构申请刻制会计专用印章B.营业机构升格或迁址更名申请刻制会计专用印章C.新增业务窗口申请刻制会计专用印章D.印章磨损申请刻制会计专用印章18.营业机构营业经理保管的会计专用印章交接应由（ ）监交。A.营业机构负责人B.上级主管部门派人C.财务会计部D.办公室主任19.财务专用章用于
20、（ ）A.向人民银行或同业其他银行经费账户开户行存取款项预留印鉴B.向其他金融机构或本行经费账户开户行存取款项预留印鉴C.向分支机构与总行开立清算账户预留印鉴D.向本行经费账户开户行存取款项预留印鉴20.营业日终临柜柜员进行帐实核对应核对的内容包括（ ）A.现金 B.重要空白凭证C.有价单证 D.印章21.营业经理日终处理内容包括（ ）A.平账检查 B.清点现金 C.系统签退D.传票整理 E.送钞车22.营业经理营业日间处理包括（ ） A.日间业务实时审核与审批 B.业务授权管理 C.柜员尾箱管理 D.重要空白凭证管理23.营业经理营业前业务准备包括（ ）A.接钞车 B.开锁并办理箱包交接C.
21、开机签到 D.办理现金调拨24.营业经理营业前安全与设备检查包括( )A.检查内部安全防范措施是否到位B.安全设备运行是否正常C.各种办公服务设备、业务操作系统、自助设备运行是否正常D.检查柜面是否整洁25.行内汇划业务适用于个人账户、对公账户、内部账户之间的行内跨机构实时资金划拨，主要办理以下业务（ ）A.本行不同机构间对公客户之间的贷记汇划业务；B.本行不同机构间的对公客户与个人客户之间的贷记汇划业务；C.对公客户现金通存业务；D.机构间的现金调拨业务。26.关于银承托收的规定下列说法正确的是（ ）A.对超过提示付款期未兑付的票据，要求客户出具相关说明;B.会计主管应进行账卡核对，特别对过
22、期未划回票款，主动和承兑行联系；C.寄出信件登记银承寄件签收登记本，登记要素包括票号、承兑行、金额、到期日，并要求邮局工作人员在收取邮件后在登记本上签字；D.在邮寄前，仅须将承兑汇票原件正面复印，专夹保管。27.关于办理电汇业务下列说法正确的是（ ）A.必须按规定验印，核对其签章与预留银行签章是否相符；B.若是支付密码户必须校验支付密码；C.坚持大额核实制度；D.柜员必须依据客户提交的电汇凭证录入汇款信息，防止错账或因信息录入不符而造成退回。28. 客户缴存保证金通知书中应审核的要素包括（ ）A. 单位名称 B. 借款合同号 C. 担保公司名称 D. 贷款金额29.关联企业是指与企业有以下关系
23、之一的公司、企业和其他经济组织（ ）A.资金、购销、经营等方面存在直接或者间接的拥有或控制关系；B.直接地同为第三者所拥有或控制；C.具有正常业务往来关系；D.间接的同为第三者所拥有或控制。30.有合理理由认为客户交易可疑且存在风险隐患的，应关闭单位账户的网上银行转账功能，要求存款人到柜台办理转账业务，并出具书面付款依据或相关证明文件，包括（ ）A.代发工资协议和收款人清单；B.奖励证明；C.证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明；D.债权或产权转让协议，借款合同。三.判断题（共30题）1. 营业机构设置网点库和现金尾箱。网点库由营业经理管理，尾箱由柜
24、员管理。（ ）A.正确 B.错误2. 综合柜员或营业经理的尾箱由该尾箱所有人负责并自行操作，营业经理或锁箱柜员监督并在必要时协助操作。（ ）A.正确 B.错误3. 营业经理作为移交人或接收人的交接不用第三人监督交接，无营业经理参与的交接需要第三人履行监督职能。（ ）A.正确 B.错误4. 综合柜员现金尾箱设置最高限额，营业期间现金不足或超限额的，向营业经理申请调拨或缴存，柜员在系统打印的调拨单上签章。（ ）A.正确 B.错误5. 营业机构应按营业柜台配备业务公章和现金清讫章、转讫章，编号使用，妥善保管。（ ）A.正确 B.错误6. 综合柜员不得办理本人业务，不得以客户代理人身份代其办理业务。（
25、 ）A.正确 B.错误7. 自助设备管理登记薄是序时记载客户在自助设备使用过程中发生的错款、吞卡情况的登记薄。（ ）A.正确 B.错误8. 上门收（送）款登记簿按网点设立，保管期限5年。（ ）A.正确 B.错误9. 会计档案调阅登记簿为会计档案的调（查）阅专用登记簿，按营业机构或档案库设立，由档案保管人员负责记载、保管、使用，按年度装订入库永久保管。（ ）A.正确 B.错误10. 查库登记簿由各级被查机构建立，营业经理负责登记，作为各机构定期、不定期查库、业务检查登记使用。（ ）A.正确 B.错误11.营业机构设立两本重要物品交接登记簿，一本登记印章交接，一本登记钥匙、登记簿、瘦客户机等其他物
26、品及营业经理间的现金重空实物交接，印章与其他物品（现金重空除外）均可建组交接。（ ）A.正确 B.错误12.登记簿按启用顺序编号，登记簿内页连续编号，营业经理与柜员交接重要空白凭证不需登记，营业经理间交接重要空白凭证登记在第二本登记簿。（ ）A.正确 B.错误13.离开营业场所需交接重要空白凭证，登记柜员制登记簿。（ ）A.正确 B.错误14.营业经理交接：交出人甲，接班人乙，乙无法到场时，甲可将在场柜员丙在系统中设为临时营业经理，甲与丙办理交接后，甲需要督促丙即时锁箱和退出系统。次日丙交接给乙后，由乙将丙重新设置为柜员。（ ）A.正确 B.错误15.寄库后直至出库前，每日需在柜员制登记簿上单
27、起一行登记寄库物品的数量，按照前日柜员制登记簿填写“账面现金”、“重空份数”和“印章枚数”，“寄库”栏填写已寄库。( )A.正确 B.错误16.一日两次现金卡点，营业前卡点现金实物，零散券需清点明细至万位数。( )A.正确 B.错误17.会计专用印章损坏需要更换时，补制印章应使用新的印章序号。( )A.正确 B.错误18.丢失印章后，补制印章的序号应与丢失印章号码相同。（ ）A.正确 B.错误19.交换专用章限每个参加票据交换的营业机构刻制1枚。（ ）A.正确 B.错误20.银行开立承兑汇票前需开立对应的保证金账户。（ ）A.正确 B.错误21.代理他人开立的个人银行结算账户可以是无需激活直接
28、使用的账户（ ）A.正确 B.错误22.收款人办理银承托收应向我行提交委托收款凭证和银行承兑汇票。（ ）A.正确 B.错误23.同城票据托收背书必须连续，粘单骑缝章未粘单第一背书人，收款人必须作委托背书。（ ）A.正确 B.错误24.企业客户申请开通网银业务，必须已在我行开立了活期存款账户。（ ）A.正确 B.错误25.营业机构开立非基本存款账户后，应在5个工作日内书面通知开户单位基本存款账户开户行。（ ）A.正确 B.错误26.未经信贷部门许可，不得擅自退回保证金造成挪用。（ ）A.正确 B.错误27.缴存和解除保证金，记账员必须登记台账，明确记录每天的发生额，账户不能透支。（ ）A.正确 B.错误28.印鉴变更后次日才能使用。（ ）A.正确 B.错误29.单位银行卡账户的资金必须由基本存款账户存入，该账户可以办理现金收付业务。（ ）A.正确 B.错误30.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后5年。（ ）A.正确 B.错误
