1、5. 项目建设方案105.1. 总平面布置原则及方案105.2 本项目设计标准及规范115.3.项目建设方案116. 组织机构及人力资源配置136.1. 项目组织构架136.2. 劳动定员136.3. 人员培训147. 环境影响评价及消防、劳动安全157.1. 项目对环境的影响及应对157.2. 消防安全177.3. 劳动安全188. 项目实施进度安排209. 投资估算与资金来源2110. 项目财务分析与预测2210.1. 项目财务测算原则与依据2210.2. 项目销售收入预测2211.3. 总成本估算2211.4. 项目损益分析2511.5. 现金流量分析2511.6 项目主要财务指标261
2、2. 项目风险分析与对策2712.1. 市场开拓风险2712.2. 原材料价格风险2713. 可行性研究结论与建议2813.1. 研究结论2813.2. 项目建议281. 总论1.1. 项目概况1.1.1. 项目名称食品生产加工建设项目（以下简称项目）1.1.2. 项目建设单位及投资人简介本项目由*有限公司负责项目建设与经营。*有限公司成立于 2010 年 4 月 13 日，注册资本 200 万元，公司主要经营预包装食品、散装食品、日用百货、洗涤用品、服装、纺织品、鞋帽、五金电器、建筑材料、化工产品的销售；蔬菜制品、食用菌制品、水产加工品的生产、批发销售；水果制品的生产、批发销售。公司股权分布
3、如下：目前公司现有员工 21 人，其中大专文凭以上 15 人，是一支高素质、敢创新、有活力的员工队伍。公司自成立以来， 业绩不断攀升，产品种类逐渐增多，市场需求日益加大，已建立成熟稳定的供销网络。公司主要经营者具备较高的理论水平与丰富的企业管理经验。主要经营者简介如下：1.2. 项目选址及主要建设内容本项目拟选址*经济技术开发区*管理处*。项目需用地 25 亩。主要建设内容：新建公司办公场所 1 栋，新建食品生产加工车间 6 个，新建冷库1 个，新建职工宿舍1 栋及其他配套设施。1.3. 项目产品简介本项目主要产品为熟食制品、水果制品（蜜饯）、干制水产品、蔬菜制品等。1.4. 项目可行性研究原
4、则和范围1.4.1. 编制原则严格执行国家及行业有关标准、规范、法规和政策，坚持安全可靠、保护环境的原则，合理确定工艺方案；以市场为导向，以经济效益为中心，根据装备制造市场实际销售情况，全面分析供求关系，提出合理的建设规模； 选用技术成熟、经济、安全可靠、便于生产管理的工艺技术以及系统配套工程，以满足生产厂房安全合理运行； 新设备、仪表、材料的选用立足国内制造采购，以降低工程造价，提高项目经济效益。1.4.2. 编制依据 国家计委办投资200215号关于“投资项目可行性研究指南”； 国家计委、建设部计投1993530 号关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知； 国家“十一五”发展规划； *国
5、民经济和社会发展“十一五”规划纲要； *楼* 区 2008 2012 年产业发展规划纲要； 国家其它有关法律、法规及规范； 项目承办单位提供的其它相关资料。1.4.3. 研究范围本报告重点研究和阐述下列与本项目相关问题：1. 项目背景及项目建设必要性；2. 市场分析与建设方案；3. 建设方案与功能布局；4. 项目实施计划；5. 投资估算与资金筹措；6. 效益预测与财务分析；7. 项目风险分析与防范。1.5项目主要技术经济指标项目主要技术经济指标见下表：7 项目投资回收期（税后） 销售利润率财务净现值（FNPV） 项目内含报酬率（EIRR） 项目每亩投资密度年5.4 不含项目一期工程建设8 9
6、% 万元10.4 102.5 按 10%折现10 9.8 12 83.56 表格 2 项目主要经济技术指标表序号1 指 总占地面积标单位亩指标值25 亩备注2 2总建筑面积M10800 3 项目分期期4 项目总建设周期月5 项目投资总额2089.34 6 投资利润率9.5 2. 项目建设背景与必要性2.1. 项目建设背景近年我国食品工业持续快速增长中，2010 年全国规模以上食品企业累计完成工业总产值 5.3 万亿元，增速高出全国工业平均水平。目前食品工业继续发挥国民经济支柱产业的重要作用，并保持着第一大产业的地位。食品工业在总体满足城乡居民基本生活需求的基础上，产品结构调整取得了较大的进展。
7、名牌企业，名牌产品不断涌现，成为各食品行业的龙头和标志。高新技术得到了广泛应用，促进了行业的技术进步。同时也促进了农业产业化经营和农村经济的发展。我国食品工业在取得巨大成就的同时也面临着巨大的问题，食品工业总产值与农业总产值之比是衡量一国食品工业整体发展水平的重要指标。发达国家的比例约为 1.5 1 至2 1，其中美国为3.7 1、日本为2.2 1。2003 年中国食品工业总产值与农业总产值之比为 0.43 1，同发达国家的食品工业与农业产值之比相差 1.07 1 至 1.57 1。从工业食品占食品消费量的比重来看，发达国家为 90% ，发展中国家低于38% ，而中国仅为20% ，略高于发展中
8、国家一半的水平，不到发达国家的 1/4 。2002 年，世界食品工业产值 2.9 万亿美元，美国为 6000 多亿美元，欧盟为 4000 亿美元，日本为3000 亿美元，而中国只有1300 亿美元，仅占世界的 4.5% ， 人口却占世界的 1/5 ，人均食品工业产值不到世界的 1/4 。可见，中国食品工业与农业产值之比、工业食品消费比重和人均食品工业产值，不仅远低于发达国家，而且有的指标还明显低于世界平均水平甚至发展中国家水平。这些都反映了中国食品工业与国际食品工业先进水平差距相当大，整体发展水平比较落后。中国的粮食、蔬菜、果品、肉类产量均居世界首位，但加工程度浅，半成品多，制成品少。深加工用
9、粮不到总产量的 8%，而发达国家的这一比例在 70% 以上；欧美、日本等发达国家 90% 以上的蔬菜都经过商品化加工处理后进入流通领域，而中国的这一比例仅为 30% 左右；德国的苹果加工量占总产量的 75% 以上，而中国仅为 10% ；美国、巴西的柑橘加工量占总产量的 70% 以上，而中国不到 10% ；中国虽为肉类大国，产量占世界总产量的 1/4 ，但加工量只有 5% 左右。中国作为正在崛起的发展中大国，食品加工企业在国际市场上大量出口的食品，主要是与发达国家的食品加工企业直接竞争；国内市场上又主要面对发达国家食品加工业的跨国公司直接竞争。因此，从现实的国内外市场竞争对手出发，中国食品加工业
10、不得不直面发达国家先进企业的挑战； 国内外竞争实力的悬殊差距，反映了中国食品加工业依然比较落后，需要奋起直追。2.2. 项目建设必要性2.2.1. 项目的建设符合国家相关产业政策中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见明确了国家将继续积极推进农业结构调整。加快建设优势农产品产业带，保护农产品知名品牌，培育壮大主导产业，拓宽农民增收渠道。要加快转移农村劳动力，不断增加农民的务工收入。鼓励和支持符合产业政策的乡镇企业发展，特别是劳动密集型企业和服务业。国家把提高农业产业化经营的发展水平作为一项重要举措，将大力发展和扶持龙头企业，鼓励龙头企业把科技创新放在重要位置，推动我国农业和农村经济结
11、构的战略性调整，提高当地特色产品附加值，提高农业整体效益，从根本上解决“三农”问题，实现广大农民奔小康的需要。本项目的建设，有利于解决农产品、水产品的销售渠道，通过深加工提高产品附加值，为农民创收，符合国家产业政策。2.2.2. 项目的建设是实现产业一体化的需要对于本项目的建立，充分发挥了龙头企业的辐射带头作用，将当地的资源优势转化为经济优势，发展集中型、区域型农业产业，加大农副产品深加工的手段和力度，通过自主开发和引进先进的加工技术，开发出适宜广大消费者喜爱的好产品，这是企业发展的经营理念及追求的目标。项目建成后，将拉长农业产业化循环经济链条，使原来脆弱的产业化链条得以强化，促进整条产业链开
12、始了良性循环运作。2.2.3. 项目的建设能创造良好的经济效益和社会效益本项目建设完成后，年产值可达 3200 万元，年创利税150 余万元。本项目在生产过程中不会对环境造成污染和损坏，对企业的长期发展十分有利，符合内涵式发展的要求和做大做强的企业精神。项目可提供部分就业机会，从而缓解了企业和社会的负担。本项目的建设，不仅能增加经济收入， 提高市场竞争力，而且能促进当地经济发展，为农民增收， 为发展当地经济，增加地区财政收入作出贡献，具有良好的社会效益和经济效益。3. 项目主要产品及市场分析3.1. 主要产品及规模本项目建成后，主要产品有干制水果、蜜饯、熟食制品、干制水产品（干制墨鱼、干制银鱼
13、）。生产规模如下：产品名称年生产规模表格 3 项目主要产品及生产规模干制水果40吨蜜饯80熟食制品600干制水产品（墨鱼）干制水产品（银鱼）303.2. 市场现状及需求分析近几年，随着我国国民经济发展和居民消费水平的提高，人们的消费方式日益多元化、休闲化，干制水果、蜜饯、熟食制品等休闲食品俨然已经成为国人日常食品消费中的新宠。统计资料显示，2009 年我国休闲食品制造业创造工业产值 4364.5 亿元，同比增长27.5% ；销售收入达到4304.0 亿元，同比增长 31.4% ；实现利润117.7 亿元，同比增长 52.9% 。未来几年，我国休闲食品行业将迎来快速发展期。随着我国经济水平的提高及旅游业的兴盛，我国休闲食品市场需求量呈持续增长势头，食品品种逐渐多样化。近几年，我国休闲食品市场每年需求额超过千亿元，市场规模正在以几何级的速度增长，消费市场也在快速增长，年增幅在 25% 左右。数据显示，2009 年，我国休闲食品市场容量虽然已高达 400 亿元以上，但人均消费量仅为 23.6g ，远低于发达国家每年人均消费 3.2kg 的水平。随着我国经济水平的提高及人们消费水平、购买能力的不断提高，休闲食品市场仍将会以 20% 以上的速度增长，仅仅休闲食品企
