1、441511独立帐户资产81051拆出资金451521持有至到期投资91101交易性金融资产461522持有至到期投资减值准备101111买入返售金融资产471523可供出售金融资产111121应收票据481524长期股权投资121122应收帐款491525长期股权投资减值准备131123预付帐款501526投资性房地产141131应收股利511531长期应收款151132应收利息521541未实现融资收益161211应收保护储金531551存出资本保证金171221应收代位追偿款541601固定资产181222应收分保帐款551602累计折旧191223应收分保未到期责任准备金561603固
2、定资产减值准备201224应收分保保险责任准备金571604在建工程211231其它应收款581605工程物资221241坏帐准备591606固定资产清理231251贴现资产601611融资租赁资产租赁专用241301贷款银行和保险共用611612未担保余值251302贷款损失准备621621生产性生物资产农业专用261311代理兑付证券631622生产性生物资产累计折旧271321代理业务资产641623公益性生物资产281401材料采购651631油气资产石油天然气开采专用291402在途物资661632累计折耗301403原材料671701无形资产311404材料成本差异681702累计
3、摊销321406库存商品691703无形资产减值准备331407发出商品701711商誉341410商品进销差价711801长期待摊费用351411委托加工物资721811递延所得资产361412包装物及低值易耗品731901待处理财产损益371421消耗性物物资产二、负债类742001短期借款922261应付分保帐款752002存入保证金932311代理买卖证券款762003拆入资金942312代理承销证券款证券和银行共用772004向中央银行借款952313代理兑付证券款782011同业存放962314代理业务负债792012吸收存款972401预提费用802021贴现负债982411预计
4、负债812101交易性金融负债992501递延收益822111专出回购金融资产款1002601长期借款832201应付票据1012602长期债券842202应付帐款1022701未到期责任准备金852205预收帐款1032702保险责任准备金862211应付职工薪酬1042711保户储金872221应交税费1052721独立帐户负债882231应付股利1062801长期应付款892232应付利息1072802未确认融资费用902241其他应付款1082811专项应付款912251应付保户红利1092901递延所得税负债三、共同类1103001清算资金往来1133201套期工具1113002外汇
5、买卖1143202被套期项目1123101衍生工具四、所有者权益类1154001实收资本1194103本年利润1164002资本公积1204104利润分配1174101盈余公积1214201库存股1184102一般风险准备五、成本类1225001生产成本1265401工程施工1235101制造费用1275402工程结算1245201劳务成本1285403机械作业1255301研发支出六、损益类1296001主营业务收入1466411利息支出1306011利息收入1476421手续费支出1316021手续费收入1486501提取未到期责任准备金1326031保费收入1496502撮保险责任准备金
6、1336032分保费收入1506511赔付支出1356041租赁收入1516521保户红利支出6051其他业务收入1526531退保金1366061汇兑损益金融专用1536541分出保费1376101公允价值变动损益1546542分保费用1386111投资收益1556601销售费用1396201摊回保险责任准备金1566602管理费用1406202摊回赔付支出1576603财务费用1416203摊回分保费用1586604勘探费用1426301营业外收入1596701资产减值损失1436401主营业务成本1606711营业外支出1446402其它业务成本1616801所得税1456405营业税金及附加1626901以前年度损益调整
