1、定点屠宰厂建设项目可行性报告定点屠宰厂建设项目可行性报告第一章总论1.1 项目概况1.1.1 项目名称兴县定点屠宰厂扩建项目1.1.2项目单位及企业法人代表项目单位:兴县昌顺食品有限公司企业法人代表：李尚卿1.1.3建设地点兴县蔚汾镇上李家湾村1.1.4建设性质扩建1.1.5项目组成及规模本项目由牧草种植基地、山羊养殖基地及屠宰加工厂三部分组成。项目建设牧草示范基地5000亩，养殖山羊2000只，建设年屠宰2万头猪、5万只山羊的加工厂1个。项目建成后，兴县昌顺食品有限公司每年向社会提供猪羊肉等各类肉制品2450吨，羊皮5万张，副产品7万副。1.1.6建设内容1.6.1.1牧草种植基地种植牧草5
2、000亩，购置牧草加工设备5台。1.6.1.2山羊养殖基地建设圈舍2000平方米，建设饲料加工厂1座，养殖山羊2000只。1.6.1.3屠宰加工厂（1）土建工程加工厂建筑工程总面积4740平方米，其中待宰棚、屠宰车间、排酸间、分割间、熟制品加工车间等生产设施3600平方米；冷库、食堂、浴室等办公生活设施460平方米。项目打水井1眼，建水塔1座。（2）设备购置加工厂需购置各类设备14台（套、辆），其中，屠宰设备、分割设备、熟制品加工设备等生产设备3套；冷库制冷设备、锅炉、供电设备、质检设备、污水处理设备等辅助设备7台（套）；办公及生活设备3套；冷藏运输车1辆。1.1.7项目总投资项目总投资126
3、4.4万元，其中，固定资产投资906.2万元，包括工程费822.4万元，其他费40.6万元，预备费43.2万元；建设期利息13.86万元；铺底流动资金89.84万元；牧草基地投资105万元，山羊养殖基地建设149.5万元。1.1.8资金筹措项目总投资1264.4万元，拟申请省级启动资金700万元，银行贷款200万元，企业自筹364.4万元。1.1.9资金使用计划项目建设期1年，使用投资规模1174.56万元，其中用于固定资产投资906.2万元，支付建设期利息13.86万元，用于牧草基地建设105万元，用于养殖基地建设149.5万元；第2年投产，使用铺底流动资金89.84万元。1.1.10项目效
4、益1.10.1.1项目正常年销售收入5549.5万元，销售税金及 附加388.46万元，年利润总额322万元，缴纳所得税106.3万元，税后利润215.8万元。投资回收期5.85年。1.10.1.2社会效益本项目紧紧围绕发展现代农业，全面发展农村经济，促进社会主义新农村建设这一目标，以市场需求为导向，以科技为动力，以农民持续增收，农业持续增效，产业持续发展为出发点和落脚点，发展养羊生产。通过本项目的建设，兴县昌顺食品有限公司年屠宰生猪2万头、山羊5万只，可辐射带动兴县及周边市（县）农户进行牧草种植和猪羊养殖，受益户共增收4300万元。因此，本项目的建设对促进吕梁市乃至全省畜牧产业化的发展，增加
5、农民收入、繁荣农村经济，改善生态环境具有十分重要的意义。1.1.11主要技术经济指标见表11。表11主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1生产规模及产品方案1.1羊肉及制品吨8501.2猪肉及制品吨16001.3羊杂割吨791.4羊皮万张51.5猪内脏万付21.6副产品（头、蹄、血）万付72主要原材料燃料年用量2.1山羊万只52.2生猪万头22.4羊杂割制品包装袋（250kg）万个19.12.7纸箱（25kg）万个3.82.8煤吨8402.9电万度57.62.10水万吨63动力需要量3.1最大用电负荷kw3003.2最大用水量吨/日3004总平面指标4.1占地面积亩204.2建筑面积平方
6、米47404.3建筑系数（%）5劳动指标%5.1全场定员人1505.2全员劳动生产率万元/.年87.66能耗指标6.1综合能耗总量公斤标煤/年8367606.2单位产品能耗公斤标煤/吨175.37项目总投资万元1264.4其中:固定资产投资 建设期利息城铺底流动资金在城牧草基地投资城城养殖基地投资万元 万元 万元万元万元906.2 13.8689.84105149.58生产总成本万元48399年销售收入万元5549.510经济评价指标10.1财务内部收益率%25.89税后10.2投资回收期年5.85税后10.3投资利润率%25.4610.4借款偿还期年21.2项目建设背景当前，我国农业发展进入
7、新阶段，促进农业和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，带动农民增收，推动小康社会建设是新阶段农业发展战略的主要方向。发展优质、生态、安全、高产、高效农业，实现农业产业化经营，是促进农业和农村经济结构战略性调整的重要途径。山西省委、省政府高度重视畜牧业的发展，提出要建设畜牧强省，并在各个方面给予大力扶持，全省畜牧业的面临良好的发展机遇。农产品加工业是农业产业链的延伸，提高农产品的加工深度，可以较大幅度地提高农产品的附加值，从而为提高农业的综合效益，为增加农民收入开辟新的有效途径。兴县土地资源、草地资源、水资源丰富。有利的气候条件，复杂多样的地貌类型，为各种生物提供了繁衍的条件，全县有各类
8、天然牧草300多种，质量良好，宜于刈割和放牧利用。猪羊养殖是兴县畜牧业的主要支柱产业，是农民脱贫致富的拳头产业，养殖业历史悠久，品种资源比较丰富。上世纪50年代兴县就是全省养殖十杆旗之一，1980年被列为全省养羊基地县，2001年被省委省政府确立为雁门关生态畜牧经济区绒山羊重点发展区域。目前全县猪饲养量3.5万头，羊饲养量34万只。因此发展山羊养殖、活畜屠宰、肉品加工符合山西省农业和农村经济“十一五”规划。兴县昌顺食品加工有限公司成立于2003年，是兴县较大的屠宰加工企业。企业现有一套简单的猪羊屠宰加工设备。2008年，县政府按照国家要求实施定点屠宰，经招标确定本企业为兴县唯一定点屠宰厂。为了
9、更好地服务城乡居民吃上放心肉，进一步带动兴县养殖业的发展，增加农民收入，增强企业自我发展的能力，提出建设本项目。1.3项目建设的必要性1.3.1实施该项目是发展现代农业，推进社会主义新农村建设的重要举措。中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见指出：农业丰则基础强，农民富则国家盛，农村稳则社会安。加强“三农”工作，积极发展现代农业，扎实推进社会主义新农村建设，是全面落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的必然要求，是加快社会主义现代化建设的重大任务。农业部制定了实施发展现代农业“十大行动”。在健康养殖业推进行动中指出：发达的养殖业是现代农业的重要标志，健康养殖直接关
10、系到畜产品质量安全和人民群众的健康以及农民收入的增长。要转变养殖观念，调整养殖模式，加快畜牧产业增长方式转变，努力做大做强畜牧养殖业。加快畜牧养殖业的规模化、集约化、标准化和产业化步伐。本项目的建设正是健康养殖业推进行动的具体体现，因此本项目建设是发展现代农业，推进社会主义新农村建设的重要举措。1.3.2实施该项目有利于推进该县养殖业的发展，繁荣县域经济的需要。兴县土地资源丰富，全县有各类天然牧草300多种，质量良好，宜于刈割和放牧利用。养殖业是兴县大农业中的主要支柱产业，是农民脱贫致富的拳头产业。本县的裴家川口、瓦塘、魏家滩、木崖头、白家沟、杨家坡等乡镇村民素有养殖生猪、肉羊的习惯，近年来随
11、着产业结构调整，兴县养殖业发展迅速。据不完全统计，目前兴县年出栏猪3.5万头，出栏羊9.6万只，但由于没有规范的屠宰加工企业，一部分出栏活畜销往外地，一部分由个体屠宰户屠宰加工，既影响了养殖户的效益，也难以保障畜产品安全。本项目引进先进的屠宰加工设备，建设高标准的生产车间，是保障畜产品的安全的重要举措。项目建成后，将形成现代化的规范的生产线，年产值达到1.35亿元，为国家上缴大量税金的同时，带动当地养殖、运输、包装等相关产业的发展，从而促进地方经济的发展。1.3.3实施该项目是增加农民收入的需要。当前，随着我国“三步走”社会发展战略部署的实施，我国宏观经济政策和社会经济发展规划都将增加农民收入
12、作为首要解决的问题。从2003年开始，国家把增加农民收入、提高农业综合生产能力和社会义新农村建设等“三农问题”列入中央一号文件，“三农”工作放在更加突出的位置。加快农业结构调整，实施农业产业化经营，延长农业产业链条，提高农产品综合利用、转化增值水平，有利于提高农业综合效益和增加农民收入，有利于提高产品质量档次，有利于推进农业现代化，成为促进农业发展的一条有效途径。本项目建设，不仅可以直接带动农户发养殖业，而且有利于提高产品质量，提高生产效益，使农民获得更多的收益，对保证畜牧业稳定生产和增加农民收入有重要意义。同时企业得到快速发展，还可以为农民提供更多的就业机会，转移富余劳动力，增加工资收入。因
13、此这一项目的实施，对提高农民的收入水平有重要的意义。1.3.4实施该项目是适应人民生活水平提高的需要。“民以食为天”，食品的数量和质量都关系到人们的身体健康。经过多年的发展，我国的食品供给格局发生了根本性的变化：品种丰富，数量充足，供给有余。在满足食品数量需求的同时，质量却存在严重隐患，危及人类健康、生命安全的重大食品安全事件屡屡发生，令人防不胜防，成为人们关注的热点。食品安全是一个公共卫生问题。而屠宰加工是影响畜产品安全的关键环节。兴县及周边县区肉羊屠宰大多为个体户屠宰，规模化、集约化程度低，加工设备落后、卫生保证能力弱，食品安全难以保证。因此建设本项目，对提高食品质量、保障食品安全十分必要
14、。1.3.4实施该项目是保护生态环境的需要。山羊蹄似镐、角似铲、嘴似钳，传统的放牧，造成植被大面积破坏，水土大量流失，生态环境进一步恶化，不仅祸及子孙后代，而且与当前国家改善生态环境的政策相矛盾。而发展牧草种植、舍饲养羊，能充分利用当地各种饲草料资源，促进种植业结构的调整及饲草料种植面积的扩大，使大片土地被多年生青绿植物覆盖，减少了土地裸露，能有效的控制水土流失和抑制沙尘暴的产生，对于改善生态环境也十分必要。1.4项目建设的可行性1.4.1有充足的劳动力资源和良好的养畜习惯。有史以来，兴县老百姓就有养猪、养羊习惯，并把养殖业作为发家致富的项目，对养殖情有独钟，有良好的养殖基础。兴县有24万农村
15、人口，农村剩余劳动力多，为发展畜牧业提供了充足的劳动力资源。1.4.2政策环境优越兴县是雁门关生态畜牧经济区绒山羊发展重点县。近年来，由于各级政府和部门对雁门关生态畜牧经济区建设的高度重视和大力扶持，兴县在畜牧业发展，服务体系建设，产业结构调整，生态环境建设，产业化程度提升等方面都取得很大进展。特别是在山羊产业化建设方面，通过各级政府和部门培育龙头，建设基地，提供科技，完善服务，开拓市场，使兴县在山羊产业化建设方面取得很大成就，积累了丰富经验，形成了公司农户等多种形式的产业化组织，为推动雁门关生态畜牧经济区建设和农业产业化创造了良好的发展条件。吕梁市委提出建设“三大工程”的发展战略，并出台了一
16、系列扶持政策。兴县县委、县政府提出了“煤铝强县、林牧富民”的调产思路。兴县坚持以生态建设为中心，以产业化经营为方向，以退耕还林为杠杆，以园区基地建设为着力点，大力调优种植业，高强养殖业，初步形成了农林牧协调发展的局面，开始走上了绿色生态型农业的发展之路。种草养畜，围绕雁门关畜牧经济区建设，县委、县政府出台了一系列优惠政策，在退耕区封山禁牧的同时，积极引导农民发展集约化养殖业，走种草建圈、品种改良、规模养殖的生态畜牧之路。这些均为本项目的建设提供了良好的政策环境。1.4.3企业有基础项目单位兴县昌顺食品有限公司是兴县集屠宰、加工、销售于一体的民营畜牧龙头企业。公司成立以来，以发展壮大养殖业为已任
17、，以增加农民收入目标，以提高自我发展能力，综合生产能力和在市场的竞争能力为手段，采取公司农户和公司基地农户的产业化经营形式与广大农民及周边农户合作进行猪羊生产，在畜产品加工方面具有丰富的经验，同时在与农户的产业化合作上具备较丰富的经验，这为项目的实施和运营提供了良好的产业化基础和保障。1.5可行性研究报告的范围与编制依据1.5.1可行性研究报告的范围本可行性研究报告的范围主要有：对兴县昌顺食品有限公司山羊养殖、活畜屠宰、肉品加工一体化项目的必要性、可行性分析，产品市场分析、建设规模与建设内容的确定、项目建设方案、项目建设进度安排、组织管理与劳动定员、项目的投资估算与财务分析等。1.5.2可行性
18、研究报告的编制依据兴县畜牧业发展“十一五”规划；山西省农业和农村经济“十一五”规划；国家发改委、建设部2006年7月颁布建设项目经济评价方法与参数第三版；中国电力出版社出版的投资项目可行性研究指南；山西省建设工程其他费用标准（山西省建设厅）；羊产品加工新技术（中国农业出版社）；兴县昌顺食品加工有限公司提供的有关资料。第二章项目建设的基本条件2.1项目区基本情况兴县位于山西省西北部、吕梁市北端。东与岢岚、岚县接壤，南和临县、方山毗连，北与保德为邻，西临黄河经兴神黄河大桥与陕西省神木县相连。县域东西长90公里，南北宽80公里，国地面积3165.3平方公里，为全省之最。境内地势经向变化显著，形成了生
19、态环境和生产条件明显差异的东部、中部、西部3大区域，为多样化生物资源的衍生和繁育提供了条件。地形千沟万壑，山地丘陵面积占96.6%。地貌为梁峁起伏，沟壑纵横，大小支沟多达3800条，海拔高度介于7252203米之间。兴县属温带大陆性季风气候，春旱多风，多寒少雪，年均气温6.810.6，降雨量450500毫米，多集中在7、8、9三个月，是典型的“十年九旱”县份。日照时数2629小时，无霜期150190天。全县辖7镇10乡、408个村，2006年总人口28.1万人，其中农业人口24.43万人。全县实有耕地面积73455公顷，农作物以豆类、玉米为主。全县农作物播种总面积61822公顷，其中，粮食作物
20、播种面积46140公顷，总产量41983吨。畜牧业以羊、牛、猪、家禽为主。年全县存栏羊25.1万只，肉类总产量4119吨。2006年全县农林牧渔业总产值172865万元，其中农业产值7550万元，牧业产值12239万元。农民人均纯收入1050元，其中牧业收入350元，占农民人均纯收入33.3%。2.2项目单位基本情况兴县昌顺食品加工有限公司成立于2003年，注册资金200万元。公司原址在县城阳玉春沟，取得定点屠宰资格后，为了发展需要迁址于上李家湾村，占地面积25亩。公司目前为屠宰、加工、销售于一体的民营畜牧龙头企业。现有简易屠宰加工、饲草料加工、小型冷库设备各1套。目前公司资产总额288.5万
21、元。现有职工20人，其中技术人员3人。公司自成立以来，一直本着“自我积累、滚动发展”的经营理念，实行公司化运作，产业化经营，科学化生产，不断延伸产业化链条，在畜产品加工方面有了新的突破，分别对猪、羊肉进行系列加工，分级包装。公司在扩大生产规模的同时，注重质量的提高，不断向科技要效益，常年聘请县畜牧兽医局技术人员予以活畜检疫、肉品检验等方面技术指导。公司成立5年来，经济效益一年一个新台阶，2008年纯收入达25万元。公司不仅拥有一支高素质的管理队伍和丰富的生产管理经验，同时拥有较好的山羊繁育、生产和肉制品加工产业化基础，与当地农户合作经验丰富，对当地养殖业发展的带动作用强，具备了产业化开发的条件
22、，同时也具备了承担本项目建设的能力和条件。第三章市场分析目前，国际上羊肉的价格比我国的市场价高54%，从发生口蹄疫以后，羊肉出口量最大的欧洲羊肉产量下降，价格稳中有升。我国的牧区大部分在北方，由于冬天的气温很低，羊只冻死和生长缓慢，也造成羊肉产量的下降。这些都为肉羊养殖提供了机遇。此外，我国牛羊肉的生产成本一般只有世界平均水平的50%左右，牛羊肉出口价格仅相当于世界平均水平的60%左右，我国周边国家及地区是羊肉的主要进口国和地区，出口潜力巨大；从国内市场看，我国是全球最大的消费市场，目前每年尚缺羊肉1600万吨，相当于当年羊产量的5倍多。再者就是羊肉与其他畜禽产品相比所具有的优点，羊肉含有大量
23、的蛋白质、脂肪、碳水化合物和多种矿物质及微量元素，羊肉产生热量高、钙、铁含量也比猪肉、牛肉高，胆固醇含量则较低，口感又好，所以深受消费者的喜爱。羊肉深受欢迎还有其药用的因素在里面，呆以说羊浑身是宝，具有益智、治病、养颜等功效，羊肉属热性，胃寒的人喝羊肉汤有食疗作用。肉猪、肉鸡生长速度过快，其肉适口性变差，羊肉因在养殖过程中以饲草为主，很少用饲料添加剂所以口感要好得多，而逐渐成为一种替代品。羊肉的消费量和出口量出呈直线上升趋势。综上分析，从国际国内市场发展趋势看，未来无论在肉羊养殖方面还是在羊肉制品方面，发展前景都十分广阔。从全省羊肉市场看，2004年全省羊肉产量9万多吨，市场需求量接近15万吨
24、，供给明显不足，缺口部分主要靠外埠供给，尤其是适于涮烤类的部位肉、分割肉等优质肉制品供给缺口较大。特别是近年来涮羊肉在山西的风行，更是给羊肉加工提供了大好的发展机遇，市场前景良好。第四章项目选址及建设条件4.1项目选址本项目牧草种植基地、山羊养殖基地建设在千城村广阔的荒山及小流域，屠宰加工厂建设地点在上李家湾村本公司范围内，公司现有厂区内有土地25亩，地势平坦，能满足项目建设用地要求。4.2建设条件4.2.1自然条件建设地点属温带大陆性季风气候，春旱多风，多寒少雪，年均气温6.810.6，降雨量450500毫米，多集中在7、8、9三个月，是典型的“十年九旱”县份。日照时数2629小时，无霜期1
25、50190天。基本雪压20kg/平方米，基本风压35kg/平方米，地震基本烈度为8度。4.2.2配套条件水、电供应条件兴县属富水区，自然地表水和地下浅层水总容量为2.37亿立方米，人均量是全省水平的1.4倍，且黄河流经该县84千米，利用潜力很大。项目新打水井1眼，建水塔1座，能保证项目供水。兴县电能充裕，电力属华北电网区，电能供应充足富有，电价低廉。项目新增300KVA变压器1台，项目用电有保障。交通通讯条件兴县交通方便，通讯发达。县、乡、村公路已连结成网。全长41千米的省道忻黑（忻州黑峪口）线连通了陕晋两省。兴县的邮电通讯已开通了程控电话，各乡镇和部分村也都相继开通了程控电话，实现国内长途直
26、拨。电报已实现微机处理，并开展了用户传真、邮政快件等业务。屠宰加工厂距离忻黑公路2公里，交通便利，有利于原料运输和产品销售。第五章项目建设方案5.1项目组成规模本项目由牧草种植基地、山羊养殖基地及屠宰加工厂三部分组成。项目建设牧草种植基地5000亩，养殖山羊2000只，建设年屠宰2万头猪、5万只羊的加工厂1座。产品情况见附表1。5.2生产工艺流程（1）肉羊屠宰分割工艺流程见下图。（2）冷却肉生产工艺流程见下图。（3）猪羊肉丸生产工艺流程见下图。（4）嫩化羊肉火腿肠生产艺流程见下图。（5）羊杂割生产工艺流程见下图。5.3生产技术参数羊：平均宰前活重35公斤。平均屠宰率52%。胴体净肉率82%。损
27、耗率2%。熟制品出品率60%。猪：平均宰前活重200公斤。平均屠宰率75%。胴体净肉率92%。损耗率2%。熟制品出品率60%。5.4肉品质量标准本项目产品猪羊肉执行中华人民共和国农业部制定的无公害猪羊肉标准NY51472002。见表51、52、53。表51感官指标项目指标色泽肌肉呈红色，有光泽，脂肪呈白色或淡黄色组织状态肌纤维致密，有韧性，富有弹性粘度外表微干或有风干膜，切面湿润，不粘手气味具有羊肉固有的气味，无异味煮沸后肉汤澄清透明，脂肪团聚于表面，具有羊肉固有的香味肉眼可见异物不应检出表52一一一一五一五一一理化指标项目指标挥发性盐基氮（mg/100g）15汞以Hg计，（mg/kg）0.0
28、5铅以Pb计，（mg/kg）0.1砷以As计，（mg/kg）0.5铬以Cr计，（mg/kg）1.0镉以Cd计，（mg/kg）0.1滴滴涕（mg/kg）0.2六六六（mg/kg）0.2金霉素（mg/kg）0.1土霉素（mg/kg）0.1四环素（mg/kg）0.1磺胺类（以磺胺类总量计）（mg/kg）0.1表53微生物指标项目指标菌落总数（cfu/g）5*105大肠菌群（MPN/100g）5*103致病菌沙门氏菌不应检出志贺氏菌不应检出金黄色葡萄球菌不应检出溶血性链球菌不应检出5.5建设内容5.5.1牧草种植基地购置牧草加工设备5台，牧牧草种子3500公斤，农家肥5000吨。见表54。表54牧草示
29、范基地建设内容表序号名称单位数量单价（元）金额（万元）备注1饲草加工设备台51000010.002苜蓿种子及生产资料95.002.1牧草种子公斤35003010.52.2农家肥吨500050252.3农药公斤5000105.002.4人工个100005050合计105.005.5.2山羊养殖基地养殖山羊2000只，主要内容见表54。表54山羊养殖基地建设内容表序号名称单位数量单价（元）金额（万元）备注1购进基础羊只20005001002建设圈舍平方米2000200402.1饲料加工设备台3150004.52.2防疫设备套1500005合计149.55.5.3屠宰加工厂（1）土建工程加工厂建筑工程总面积4740平方米，其中待宰棚、屠宰车间、排酸间、分割间、熟制品加工车间等生产设施3600平方米；冷库、锅炉房、配电室、泵房等辅助设施680平方米；办公室、食堂、浴室等办公生活设施460平方米。见表55。表55屠宰加工厂建筑明细表序号名称单位数量单价(万元)金额(万元)备注1生产设施3600187.51.1待宰棚平方米15000.02030.01.2屠宰车间平方米6000.07545.0包括副产品清洗间等1.3排酸间平方米3000.07522.51.4分割间平方米4000.07530.0包括包装材料间等
