1、100.00流动资产67.18 65,168,163.569.13 66,008,385.78.20长期投资9.62 5,799,346.56.15 6,229,998.37.38固定资产5.73 5,587,202.95.93 5,236,818.76.20其他18,447,98717.47 17,712,897.218.79 6,933,150.48.21资产构成表2、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的28.15%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大， 约占流动资产
2、的23.52%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币资金的投向。内部资料，妥善保管第页共页19,973,891.610,371,210.3100.00 65,168,163.100.00 66,008,385.存货28.15 16,524,125.25.36 24,246,30936.73应收账款14.62 10,590,947.16.25 15,780,484.723.91货币资金15,815,843.423,918,838.22.29 13,447,637.20.64 13,039,240.19.7533.71 23,817,901.36.556,020,6059.12流动资产
3、构成表其他应收款0.000.00 4,442,270.66.73交易性金融资产544,0840.77429,486.60.660应收票据329,1800.46358,064.30.55 2,479,475.93.763、资产的增减变化2019年总资产为105,618,592.7万元，与2018年的94,267,610.1万元相比有较大增长，增长12.04%。4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：长期投资增加4,363,436.3万元，存货增加3,449,765.7万元，货币资金增加2,368,205.7万元，其他非流动资产增加1,995,707.3万元，固定资产增加467,571
4、.9万元，其他流动资产增加325,011.2万元，一年内到期的非流动资产增加150,759.1万元，交易性金融资产增加114,597.4万元，递延所得税资产增加114,550.9万元，商誉增加14,109.3万元，开发支出增加5,129.3万元，固定资产清理增加917.5 万元，共计增加13,369,761.6万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少41万元，工程物资减少6,337.4万元，应收票据减少28,884.3万元，应收账款减少219,737万元，在建工程减少318,418.2万元， 预付款项减少1,389,662.2万元，无形资产减少2,033,866.4万元，共计减少3
5、,996,946.5万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长9,372,815.1 万元。数值增长率（%）16,689,107.8.88 65,168,163.-1.27 66,008,385.75.24 5,799,346.5-6.91 6,229,998.38.37 5,587,202.96.69 5,236,818.720.88 16,524,125.-31.85 24,246,309-2.07 10,590,947.-32.89 15,780,484.货币性资产17.24 14,235,188.-8.27 15,518,716.主要资产项目变动情况表二、负债及权益构成1、负债及权益构成
6、基本情况中国中铁2019年负债总额为81,071,093.1万元，资本金为2,457,092.9万元，所有者权益为24,547,499.6万元，资产负债率为76.76%。在负债总额中，流动负债为67,603,419.2万元，占负债和权益总额的64.01%；短期借款为7,425,444.1万元，非流动负债为13,467,673.9万元，金融性负债占资金来源总额的19.78%。负债及权益总额所有者权益24,547,499.67,603,419.13,467,673.23.24 22,214,402.23.57 16,971,961.20.11流动负债64.01 62,246,061.66.03 5
7、8,171,62868.92非流动负债12.75 9,807,146.210.40 9,264,763.410.98负债及权益构成表2、流动负债构成情况企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的42.58%，资金成本相对较低。企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的20.7%。3、负债的增减变化情况2019年负债总额为81,071,093.1万元，与2018年的72,053,207.3万元相比有较大增长，增长12.52%。2019年企业负债规模有较大幅度增加， 负债压力有较大幅度的提高。负债总额81,071,093.12.52 72,053,207.6.85 67,436,391
8、.负债变动情况表短期借款7,425,444.12.2 7,265,56933.39 5,446,963.4应付账款28,753,9410.8 28,525,200.31,424,034.-1.09 28,840,718.其他应付款-100 4,895,57837.33 9,807,146.25.85 9,264,763.418.78 26,455,291.39.32 18,988,368.4、负债的增减变化原因以下项目的变动使负债总额增加：长期借款增加1,901,704.7万元，应付债券增加1,031,878.8万元，一年内到期的非流动负债增加718,861.5万元，应付票据增加716,944
9、.9万元，其他流动负债增加455,776.2万元，应付账款增加228,740.6万元，短期借款增加159,875.1万元，递延所得税负债增加62,143.8万元，应交税费增加11,841.4万元，交易性金融负债增加8,526.8万元，应付职工薪酬增加6,194.8万元，预计负债增加5,107.7万元， 预收款项增加1,018.3万元，共计增加5,308,614.6万元；以下项目的变动使负债总额减少：其他非流动负债减少12,571.1万元，共计减少12,571.1 万元。增加项与减少项相抵，使负债总额增长5,296,043.5万元。5、权益的增减变化情况2019年所有者权益为24,547,499
10、.6万元，与2018年的22,214,402.8万元相比有较大增长，增长10.5%。所有者权益变动表数值增长率（%）所有者权益合计10.5 22,214,402.30.89 16,971,961.资本金2,457,092.97.56 2,284,430.20 2,284,430.2资本公积5,545,59519.59 4,637,062.95.25 4,405,792.1盈余公积973,80116.24837,786.315.42725,851未分配利润9,766,589.221.998,006,24819 6,728,106.26、权益的增减变化原因以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润
11、增加1,760,341.2万元，资本公积增加908,532.1万元，实收资本增加172,662.7万元，盈余公积增加136,014.7万元，其他综合收益增加5,734.5万元，共计增加2,983,285.2万元。三、偿债能力分析1、流动比率2019年流动比率为1.05，与2018年的1.05相比略有增长。2019年流动比率比2018年提高的主要原因是：2019年流动资产为70,953,048.1万元，与2018年的65,168,163.5万元相比有所增长，增长8.88%。2019年流动负债为67,603,419.2万元，与2018年的62,246,061.1万元相比有较大增长，增长8.61%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。2、速动比率2019年速动比率为0.75，与2018年的0.78相比略有下降。2019年速动比率比2018年下降的主要原因是：2019年速动资产为50,979,156.5万元，与2018年的48,644,037.6万元相比有所增长，增长4.80%。2019年流
