1、本项目估算总投资4422.7万元，其中：建设投资4072.7万元，铺底流动资金350万元。1.1.7主要技术经济指标财务评价数据及主要指标汇总表表1序号项目名称单位数据及指标1项目总投资万元4422.7 1.1建设投资4072.7 1.1.1固定资产投资1.1.2建设期利息0.0 1.2铺底流动资金350.0 2项目总计投资额4422.72.12.1.1固定资产投资（静态投资）2.1.2建设期利息（动态投资）2.23固定资产贷款4流动资金贷款5国家投入6自筹其中：7资本金8正常年销售收入6500.0 9正常年销售税金及附加10010正常年利润总额2205.3 11正常年所得税额549.5 12
2、正常年税后利润1654 13资本金净利润率（ROE）%37.414总投资收益率（ROI）49.9 15投资利税率32.1 16贷款偿还期年17全部投资指标：17.1财务内部收益率（IRR）34.5 17.2财务净现值（i=12%）48829.6 17.3投资回收期3.919生产能力利用率（BEP）31.5 1.2项目背景、建设的必要性1.领导重视，政策支持近年来*县委、县政府十分重视特色产业发展，着力打造鹿茸保健品产业，并将其作为*县经济发展的主导产业和强县富民的特色产业。陈政高省长到*视察，代表省政府提出的重点支持*鹿茸保健品产业的发展，并给予金融支持。2、是行业发展的需要我国改革开放25年
3、来，国民经济飞速发展，人民生活水平显著提高，中国重新加入WTO后，国际地位逐步增强。国内人民吃不饱肚子问题已经解决，已经逐渐由温饱向小康社会迈进，人们对日常食品高质量、高营养、高享受要求越来越迫切。3、市场竞争的要求保建食品市场竞争归根到底是产品质量和价格的竞争，而要生产出质量好、营养全、价格合理的保健食品，必须有先进的厂房和设备、先进的技术和严格的管理来保证。4.国际国内市场形势良好。 目前，我国保健产品数量较少、产销量正在不断增加。我国人均消费水平较低，但消费潜力巨大。随着人民生活水平的不断提高，人们对待防治疾病的观念从过去的有病才服药逐渐变为无病先保健，以预防为主的趋向。随着经济的发展，
4、人们的生活已由温饱型向小康型转变，追求生活质量，提高身体素质，增强保健意识是走向小康人的必然选择。据专家预测，我国特殊营养保健产品年需求量为10万吨。现在越来越多的消费者对高档功能性保健产品需求量越来越大。总之，产品的科技含量较高，产品质量有保障，经济效益明显，对拉动当地经济发展效果显著，有利于企业自身及地区经济的可持续发展，具有良好的社会效益和经济效益，项目建设十分必要。1.3报告编制依据（1）国家相关政策法规；（2）企业发展战略设想；（3）项目承办单位提供的有关资料；1.4研究范围和内容本项目研究范围为新建的厂区，项目研究内容如下：（1）产品市场及建设的必要性（2）建设规模及产品方案（3）
5、生产工艺及设备（4）总图土建（5）公用工程（6）环保、消防及职业安全卫生（7）投资估算及资金筹措（8）财务评价2. 项目申报单位概况*产品加工有限公司，是新建企业，由梁峰投资，*县养鹿大县和建有东北土特产品交易中心的特色产业园及*县丰富的中草药资源，这样的得天独厚的优越条件和优惠政策的吸引，*特色产业园经营中药保健饮片及保健酒系列产品生产加工，加工中药饮片，参茸饮片，保健酒等产品。企业占地面积52800平方米，建筑面积10364平方米。3. 市场分析技术分析3.1市场分析3.1.1国内外医药保健品市场发展现状1、医药保健品市场需求现状保健品正在成为新的消费热点，目前我国保健品、我国保健品产业发
6、展正处于十字路口之上。据统计，全球保健食品销售额已占整个食品销售额的5，达到2000亿美元，而且每年都以很高的速度增长。我国保健品市场的两大消费人群：“白领市场”和“银发市场”对保健品的需求正趋旺盛，由于他们的购买力非常强，也成为了国内保健品市场的生力军。有关资料显示，欧美国家的消费者平均用于保健品方面的花费占其总支出的25以上我国证券市场的现状，而我国只有007。我国人均保健品消费支出仅为31元年，是美国的117，日本的112。这表明我国保健品市场潜力巨大，以目前全球保健品占整个食品销售的5来推算，我国保健品消费还将大幅增长。 2、我国保健品行业现状 我国现阶段，保健品是一个泛称，它包括保健
7、品（食健字号）以及营养药品及滋补类中成药（OTC药品，为药准字号）。我国卫生部批准保健食品1859种，其中国产1666种，进口193种。在营养补充剂中，补钙产品最多，其次是补充各种维生素的产品和补充微量元素及矿物质的产品。 目前，我国共有保健品企业3000多家，年产值500多亿，投资总额在1亿元以上的大型企业只占1.45%；投资总额在1亿元以下5000万元以上的中型企业占38%；投资在5000元以下100万元以上的企业占6.66%；投资在100万元以下10万元以上的小型企业占41.39%；投资不足10万元的作坊式企业占12.5%。据统计，我国目前保健品年销售额接近500亿元，并以15%30%的
8、速度增长，明显高于发达国家13%的增长速度。从发展前景来看，与健康相关的食品市场的容量是十分巨大的。据权威机构中国保健品协会调查统计：目前我国人均保健品年消费48元；其中城市居民每年户均购买保健品超过500元。全国保健品市场销售总额超过500亿元！3、保健品市场将进一步扩大2000年，我国保健品市场份额达到了创纪录的500亿元，这说明消费者的保健欲望增强，而且把这种欲望变成了现实需求。如果保健品行业的营销手段作出相应调整，这个市场还将进一步扩大。1）消费者对保健品的需求旺盛。首先，我国居民素来就有进补的习惯。随着生活节奏加快，家庭自制传统补品的炖、熬、泡等制作过程繁琐，消费者转而购买服用方便的
9、保健品。其次，随着医药卫生体制改革的深入，消费者将更加注重自身保健。2）消费者的消费心理逐渐变得成熟和理性，高品质、知名品牌保健品市场将扩大。随着消费经验的积累和保健水平的提高，消费者越来越成熟和理性。这种心理主要表现在对广告不轻信，重视自己身边的口碑宣传，对品质可靠、知名度较高的保健品重复消费。这就意味着失去市场的是那些短期行为严重、功效不理想、靠制造轰动效应推广的保健品。消费者的选择使市场集中在功效显著、品质可靠、知名度较高的保健品上，这一市场还将进一步扩大。3）购买力的提高令保健品潜在市场扩大。我国人口众多，消费群体基数较大虽然购买力从总体上看不是很高，但从长远来看，随着我国经济的进一步
10、发展，购买力将会有所提高，保健品潜在市场将会更大。另外，计划生育政策使得家庭规模减小，家庭在抚养子女上的负担减轻，而在保健品上的支出比例会相应增加，这也是促使保健品市场扩大的一个因素。3.1.2原材料及主要辅助材料供应市场1、人参*县境内的人参，可分为东北野参和东北园参两大类。野参由于对生长条件与环境要求严，不易被人们发掘，所以野参比较珍稀。园参是人工培植的，俗名有大马牙、二马牙、长脖、竹节芦等。此外，还有从东南亚引进的西洋参，在*栽植不多。县境地处山区，山上林荫蔽日，有机土质多，年降水量平均为750毫米，这种自然条件，适宜人参生长。*县从1956年开始在钓鱼乡铁河村花果山与和隆乡双岭村花果山
11、试种园参36帘。经过精心培育和科学管理，收到较好效果。以后人参的种植数量逐年增加。为了充分发挥*山区自然优势，中共*县委和县政府决定在县境内大力发展园参生产。于1959年1月在县内各公社的部分大队建立种植园参专业队91个。1964年全县播种8亩，240帘。1973年全县除个体养参户外，还有109个国营农场、林场、苗圃和公社、大队、生产队集体种植的园参9536帘。其中99个公社、大队、生产队养参5985帘，10个国营林场、农场、苗圃培植3551帘，当年为国家提供商品园参2216公斤，销售额7.2万元。1978年全县种植238亩，7140帘，产量8250公斤。1982年全县种植209亩，6295帘
12、，产量7571公斤，到1985年全县总计种植园参2920亩，其中当年新增715亩，总计28856帘，其中当年新增9821帘，当年收获园参31883公斤，总收入112万元。2、中草药*县地处山区，野生中草药蕴藏量比较丰富，据东北沦陷时期民国27年（1938年）由伪县长主持编写的*县志记载：民国时期有63种。当时只有农村使用民间验方时采集一点，此外，很少有人采集，更无中药材专业生产。建国后，对野生中草药开始采集收购。1955年以前，中草药的收购工作由各乡镇供销社负责。1956年成立县医药公司，当年收购野生药材34个品种，11400公斤。1957年收购中药材45770公斤。到1985年增加到88个品
13、种，收购15.1万公斤。在收购野生中草药的同时，根据国务院和省市关于大力发展药材生产的指示精神，县医药公司于1957年开始人工种植中草药。19571958年，先后在和隆乡双岭村的花果山和钓鱼乡铁河村的花果山，建立中药材生产基地，种植人参、红花、贝母、细辛、小茴香、苡米等中药材。1959年种植中药材1022亩，15个品种，其中以红花居多。同年医药公司和科研部门在小城子建立药材试验场，培植南药北移药材60余种，种植面积114.6亩。1982年中药材种植遍及19个公社，主要品种有人参、党参、细辛、贝母、黄芪、天麻、苡米等，收购697600公斤。1985年19个乡镇共种植党参35亩，贝母297亩，桔梗547亩，板蓝
