1、荣盛房地产内控自我评价研究报告荣盛房地产发展股份相关内部控制完整性、合理性和有效性自我评价汇报一、企业概况荣盛房地产发展股份（以下简称“企业”）成立于1月20日。企业前身为荣盛房地产开发(原名为廊坊开发区荣盛房地产开发)，组建于1996年12月30日，注册资本为600万元，其中：荣盛建设工程(原名为廊坊开发区荣盛建筑安装工程、河北荣盛建筑安装工程、河北荣盛建筑安装工程集团)投入360万元，占企业60%股份；耿建明投入100万元，占企业16.67%股份；王鸿飞、邹家立各投入50万元，各占企业8.33%股份；王德武投入40万元，占企业6.67%股份。取得企业法人营业执照（注册号：23607772-
2、5）。1998年8月18日,企业股东会决议，耿建明将持有企业16.67%股份转让给荣盛建设工程,转让后注册资本仍为600万元。5月8日,企业股东会决议，由荣盛建设工程以债权转增资本方法增加投入1,400万元，注册资本变更为2,000万元,并于5月26日换取了企业法人营业执照(注册号:85)。1月15日，企业股东会决议，上述股东以债权转增资本及利润转增资本方法增加投入3,300万元。其中：荣盛建设工程增加投入3,058万元；以债权转增资本2,500万元，以利润分配转增资本558万元；王鸿飞、邹家立各以利润转增资本15万元；王德武以利润转增资本12万元；耿建富以债权转增资本200万元。增资后注册资
3、本变更为5,300万元，并于2月26日换取了企业法人营业执照(注册号:85)。8月17日，企业股东会决议，荣盛建设工程将持有企业58.3%股权折合资本3,090万元，转让给荣盛控股股份，变更后注册资本仍为5,300万元，其中：荣盛控股股份3,090万元，占总股本58.3%；荣盛建设工程1,828万元，占总股本34.49%；自然人股东382万元，占总股本7.21%。12月23日，企业股东会决议，股东之间进行股权转让665万元，即企业12.55%股权,耿建明分别受让荣盛建设工程9%股权、王德武0.98%股权、耿建富2.57%股权。12月23日，企业股东会决议，由耿建明、王鸿飞、邹家立、曹西峰、赵亚
4、新、唐心雄以现金方法增加投入资本635万元，增资后注册资本变更为5,935万元。其中：荣盛控股股份3,090万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程1,351万元，占总股本22.76%；自然人股东1,494万元，占总股本25.18%。于12月30日换取了企业法人营业执照(注册号:85)。1月15日，企业经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办（）4号文件同意整体改制，将原荣盛房地产开发12月31日经审计净资产11,000万元按1:1折股投入股份企业，折成股本11,000万元。由荣盛控股股份、荣盛建设工程、耿建明、王鸿飞、邹家立、耿建富、曹西峰、谢金永、刘山、赵亚新、唐心雄共同出资提议设置，变
5、更后企业名称为荣盛房地产发展股份。于1月20日领取了河北省工商行政管理局40号企业法人营业执照，注册资本为人民币11,000万元。其中：荣盛控股股份出资5,726.60万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程2,503.60万元，占总股本22.76%；自然人股东出资2,769.80万元，占总股本25.18%。2月22日，企业股东大会决议，各股东以利润转增股本方法增加投入5,500万元,注册资本变更为人民币16,500万元。其中：荣盛控股股份出资8,589.90万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程3,755.40万元，占总股本22.76%；自然人股东出资4,154.70万元，占总股本25.1
6、8%，并于3月25日领取河北省工商行政管理局40号企业法人营业执照。1月25日，股东耿建明和股东唐心雄签署股权转让协议书，唐心雄将持有贵企业52.80万股股权(占总股本0.32%)全部转让给耿建明。3月20日，股东耿建明和股东王鸿飞签署股权转让协议书，王鸿飞将持有贵企业265.65万股股权(占总股本1.61%)全部转让给耿建明。5月13日，企业股东大会决议，各股东以利润转增股本方法增加投入16,500万元,注册资本变更为人民币33,000万元。其中：荣盛控股股份出资17,179.80万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程7,510.80万元，占总股本22.76%；自然人股东出资8,309.4
7、0万元，占总股本25.18%，并于5月29日领取河北省工商行政管理局40号企业法人营业执照。1月17日，经中国证券监督管理委员会证监发行字181号文核准，并经深圳证券交易所同意，本企业向社会公众公开发行人民币一般股（A股）7,000万股，股票面值为人民币1.00元。股票发行价格为每股人民币12.93元，此次股票发行后，企业股本变更为40,000万股,每股1元,累计40，000万元,其股本结构为：荣盛控股股份出资17,179.80万元，占总股本42.95%,荣盛建设工程7,510.80万元，占总股本18.78% ,自然人股东出资8,309.40万元，占总股本20.77%，社会公众股东持股7,00
8、0股,占总股本17.50%，并于9月17日领取河北省工商行政管理局40号企业法人营业执照。本企业属于房地产企业，经营范围为：房地产开发和经营（一级资质）。企业关键产品和劳务:住宅、车库、及商铺等。本企业母企业为荣盛控股股份，最终控制人为耿建明。二、企业内部控制制度标准和目标为了规范管理，控制经营风险，本企业依据本身特点和管理需要，建立起了一套较为完善内部控制制度。整套内部控制制度贯穿于企业经营管理活动各层面和各步骤，确保了各项工作全部有章可循。经实践证实，企业内部控制含有了完整性、合理性、有效性。内部控制制度在本企业管理当局领导下和全体职员共同努力下，得到了不停发展和完善，这为本企业经营发展打
9、下了坚实基础，使得本企业工作高效率，各部门相互协调、相互制约。现就企业制订内部控制制度基础标准、达成目标分析以下：（一）企业内部控制制度制订应遵照目标1、建立和完善符合现代管理要求企业治理结构和内部组织机构，形成科学决议机制、实施机制和监督机制，确保企业经营目标实现。2、建立有效风险控制系统，强化风险管理，确保企业经营业务活动正常有序运行。3、确保国家相关法律、法规和内部规章制度落实实施。4、建立良好内部控制环境，预防并立即发觉、纠正多种错误、舞弊行为，确保企业财产安全、完整、确保股东利益最大化。（二）企业内部控制制度制订应遵照标准1、内部控制制度制订必需符合国家相关法律、法规和政策；2、内部
10、控制制度应依据企业实际情况，针对业务处理过程中关键控制点，将该制度落实到决议、实施、监督、反馈等各个步骤；3、内部控制制度应确保企业内部机构、岗位合理设置及其职责权限合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不一样机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督；4、内部控制制度制订遵照考虑成本和效益标准，尽可能以合理控制成本达成最好控制效果。三、企业关键内部控制制度在企业管理当局领导和全体职员共同努力下，本企业内部控制制度得到了不停完善，这为本企业经营发展打下了坚实基础，使本企业各部门相互协调、相互制约，促进了本企业发展。（一）控制环境控制环境好坏直接决定着企业其它控制能否实施和实施效果。企业控制环境反应
11、了董事会和管理当局相关控制对企业关键性态度。本企业作为股份制，本着规范运作基础思想，主动发明良好控制环境，关键表现在以下多个方面：1、经营管理观念、方法和风格（1）经营方针、经营目标、经营宗旨本企业为房地产行业企业，制订了“用一流人才、科学管理、优异技术、和时俱进居住理念和创新意识，为用户营造现代化生活方法和含有文化艺术气氛文明小区”经营方针；将“以人为本，塑造精品，完善服务，努力满足用户现实需求和潜在需求，争做行业先锋”作为企业经营目标；将“以振兴民族产业为己任，以争做行业先锋为目标。经过精心策划、优化设计、严格管理、完善服务、锐意激发市场新需求、开拓市场新空间、提升企业关键竞争力。在充足满
12、足业主需求基础上，实现股东权益最大化、实现社会资源配置最优化”作为企业经营宗旨。（2）经营方法和风格 企业市场定位：以开发商业住宅为主导。立足中等规模城市，稳步涉足风险较小大城市，有选择地兼顾发展较快小城市。将中等城市作为发明利润中心和寻求发展目标，连接大城市和小城镇桥梁； 将大城市作为扩大影响、展示实力，提升技术和管理水平平台；将小城市作为传输理念、控制风险，拓展企业发展新空间。用大城市优异理念、优异技术和一流人才在中小城市做居住理念领跑者。产品定位：为成功人士和需改善居住环境和居住条件、提升生活质量和生活品味人建造“自然园、健康家”。为主动稳妥地落实经营方针，落实经营宗旨，推行经营使命，把
13、握市场定位及产品定位，实现最终经营目标，本企业提出以经济效益为中心，以发展为专题，遵照市场规律，依法经营，规范管理，主动推进和完善现代企业制度，控制市场风险，实现企业快速发展，努力把企业建设成一支专业化、高水平房地产队伍。管理当局制订出企业质量目标及各部门分目标，明确了各岗位职责、权限和沟通和配合程序。企业以此为契机完善各项管理制度，推行全方面质量管理，加紧企业发展步伐。（3）企业对待风险态度及控制风险方法本企业是房地产开发企业，关键开发销售商品房，面临着政策性风险、管理风险、业务经营风险、市场竞争风险、财务风险等风险。本企业管理当局面对上述风险，建立独立董事制度，为企业确定发展计划，健全投资
14、决议程序，加强决议科学性，建立和完善高管人员管理和考评制度，强化董事会决议、监督职能提供有力保障，深入完善了企业治理结构。企业为确保经营目标实现而建立政策和程序，并进行了评定并制订了对应对待风险对策：1、对政策性风险对策，本企业不停完善现代企业制度，加强科学管理，提升企业决议和经营水平，主动开拓中国市场，使企业健康连续发展，正确处理国家和企业关系，使可能发行政策改变对企业影响降至最小。2、对管理风险。企业已建立了独立董事制度、关联交易决议回避制度，同时，荣盛控股、荣盛建设、耿建明先生也分别作出了竞业限制承诺。经过上述方法，努力争取在制度安排上防范实际控制人操控企业现象发生，而且企业自设置以来也
15、未发生过实际控制人利用其控股地位侵害其它股东利益行为。企业已建立了包含股东大会、董事会（决议层）、总经理（实施层）现代企业制度，并不停改善和完善内部激励和约束机制，但伴随企业业务不停拓展和规模扩张，企业建立起和之相适应组织模式和管理制度、形成有效激励和约束机制，以确保企业运行安全、有效风险。3、对业务经营风险对策，针对异地开发决议风险，企业建立了市场调研和项目分类制度，细化拟投资项目标分类，最终在最好时机拿出正确经济测算及市场风险估计，作为项目投资决议参考有利依据。针对异地开发具体项目标投资决议，企业建立了项目投资决议制度，该制度从项目标投资意向书、可行性研究汇报，到最终董事会、股东大会同意投资方案。并重视以下方面：筛选和投资决议 结合企业不一样时间资金现实状况，将多个拟投资地块进行横向比较分析；同时，将拟投资地块和已投资地块进行纵向比较分析，努力争取将有限资金投向收益最高，风险最小地块。开发时机把握 购置地块后，经过项目标营销策划分析，把握最好开启时机，争取利润最大化，风险最低化。项目开启后，项目所属分子企业依据市场调研，深入细化确定产品市场定位和目标用户，完善设计及施工方案，深入化解市场偏好风险。计划、设计方案、销售政策由分子企业制订，总企业组织专业人员调整和审批后，报企业项目方案管理委员会审批，由分子企业下属项目管理部负责具体实施。项目成本及收益实
