1、（五）有线电视网络系统项目建设地点二、有线电视网络系统项目可行性研究主要结论在可行性研究中，对有线电视网络系统项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、有线电视网络系统项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）有线电视网络系统项目产品市场前景（二）有线电视网络系统项目原料供应问题（三）有线电视网络系统项目政策保障问题（四）有线电视网络系统项目资金保障问题（五）有线电视网络系统项目组织保障问题（六）有线电视网络系统项目技术保障问题（七）有线电视网络系统项目人力保障问题（八）有线电视网络系统项目风险控制问题（九）有线电视网络系统项目财务效益
2、结论（十）有线电视网络系统项目社会效益结论（十一）有线电视网络系统项目综合评价三、主要技术经济指标表在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对有线电视网络系统项目作全貌了解。四、存在问题及建议对提出的有线电视网络系统项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。第二部分 有线电视网络系统项目建设背景、必要性、可行性这一部分主要应说明有线电视网络系统项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及有线电视网络系统项目开展的支撑性条件等等。一、有线电视网络系统项目建设背景（一）国家或行业发展规划（二）有线电视网络系统项目发起人以及发起缘由二、有线电视网络系
3、统项目建设必要性1、坚持创新驱动与开放合作相结合。突出企业创新主体地位，提升技术创新、管理创新和商业模式创新水平，突破制约企业转型升级的关键核心技术，推动企业发展模式向质量效益型转变，发展动力向创新驱动转变。充分利用国内外资源，坚持内外需协调、“引进来”和“走出去”并重、引资和引技引智并举，通过国际智力合作提高企业创新能力。2、加快发展资源节约型、环境友好型产业，加大节能降耗力度，严格能耗物耗准入门槛，推行清洁生产和污染治理，推广重点节能技术、设备和产品，提高能源资源利用效率。健全激励和约束机制，探索合同能源管理、节能自愿协议碳交易、排污权交易等新机制新模式，增强产业可持续发展能力。加大中央预
4、算内投资和节能减排专项资金支持力度，继续安排国有资本经营预算支出支持重点企业实施节能环保项目。三、有线电视网络系统项目建设可行性（一）经济可行性该有线电视网络系统项目计划总投资11600.28万元，其中：固定资产投资8446.55万元，占项目总投资的72.81%；流动资金3153.73万元，占项目总投资的27.19%。达产年营业收入21055.00万元，总成本费用16591.77万元，税金及附加208.77万元，利润总额4463.23万元，利税总额5287.62万元，税后净利润3347.42万元，达产年纳税总额1940.20万元；达产年投资利润率38.48%，投资利税率45.58%，投资回报率
5、28.86%，全部投资回收期4.97年，提供就业职位461个。（二）政策可行性由xxx实业发展公司承办的“有线电视网络系统项目”主要从事有线电视网络系统项目投资经营，其不属于国家发展改革委产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年修正）有关条款限制类及淘汰类项目。（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分 有线电视网络系统项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个有线电视网络系统项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响
6、到有线电视网络系统项目的盈利性和可行性。一、有线电视网络系统项目产品市场调查（一）有线电视网络系统项目产品国际市场调查（二）有线电视网络系统项目产品国内市场调查（三）有线电视网络系统项目产品价格调查（四）有线电视网络系统项目产品上游原料市场调查（五）有线电视网络系统项目产品下游消费市场调查（六）有线电视网络系统项目产品市场竞争调查二、有线电视网络系统项目产品市场预测市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，利用市场调查所得到的信息资料，对本有线电视网络系统项目产品未来市场需求量及相关因素进行定量与定性的判断与分析，从而得出市场预测。市场预测的结论是制订产品方案，确定有线电视网络系统项目建设规模
7、参考的重要根据。（一）有线电视网络系统项目产品国际市场预测（二）有线电视网络系统项目产品国内市场预测（三）有线电视网络系统项目产品价格预测（四）有线电视网络系统项目产品上游原料市场预测（五）有线电视网络系统项目产品下游消费市场预测（六）有线电视网络系统项目发展前景综述第四部分 有线电视网络系统项目产品规划方案一、有线电视网络系统项目产品产能规划方案二、有线电视网络系统项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程三、有线电视网络系统项目产品营销规划方案（一）营销战略规划（二）营销模式在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提
8、高产品竞争能力。因此，要对市场营销模式进行详细研究。1、投资者分成2、企业自销3、国家部分收购4、经销人代销及代销人情况分析（三）促销策略第五部分有线电视网络系统项目建设地与土建总规本期工程项目建设规划建筑系数62.58%，建筑容积率1.33，建设区域绿化覆盖率6.07%，固定资产投资强度167.06万元/亩。一、有线电视网络系统项目建设地（一）有线电视网络系统项目建设地地理位置（二）有线电视网络系统项目建设地自然情况（三）有线电视网络系统项目建设地资源情况（四）有线电视网络系统项目建设地经济情况（五）有线电视网络系统项目建设地人口情况二、有线电视网络系统项目土建总规（一）有线电视网络系统项目
9、厂址及厂房建设1、厂址2、厂房建设内容3、厂房建设造价（二）土建总图布置1、平面布置。列出有线电视网络系统项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。2、竖向布置（1）场址地形条件（2）竖向布置方案（3）场地标高及土石方工程量3、技术改造有线电视网络系统项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造有线电视网络系统项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指标表（三）场内外运输1、场外运输量及运输方式2、场内运输量及运输方式3、场内运输设施及设备（四）有线电视网络系统项目土建及配套工程1、有线电视网络系统项目占地2、有线电视网络系统项
10、目土建及配套工程内容（五）有线电视网络系统项目土建及配套工程造价（六）有线电视网络系统项目其他辅助工程1、供水工程2、供电工程3、供暖工程4、通信工程5、其他第六部分 有线电视网络系统项目环保、节能与劳动安全方案在有线电视网络系统项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对有线电视网络系统项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设有线电视网络系统项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，
11、同时，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、有线电视网络系统项目环境保护（一）有线电视网络系统项目环境保护设计依据（二）有线电视网络系统项目环境保护措施（三）有线电视网络系统项目环境保护评价二、有线电视网络系统项目资源利用及能耗分析（一）有线电视网络系统项目资源利用及能耗标准（二）有线电视网络系统项目资源利用及能耗分析三、有线电视网络系统项目节能方案（一）有线电视网络系统项目节能设计依据（二）有线电视网络系统项目节能分析四、有线电视网络系统项目消防方案（一）有线电视网络系统项目消防设计依据（二）有线电视网络系统项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、有线电视网络系统项
12、目劳动安全卫生方案（一）有线电视网络系统项目劳动安全设计依据（二）有线电视网络系统项目劳动安全保护措施第七部分 有线电视网络系统项目组织和劳动定员根据有线电视网络系统项目规模、有线电视网络系统项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。一、有线电视网络系统项目组织（一）组织形式（二）工作制度二、有线电视网络系统项目劳动定员和人员培训（一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训及费用估算第八部分 有线电视网络系统项目实施进度安排有线电视网络系统项目实施时期的进度安排是十分重要的。有线电视网络系统项目实施时期亦称投资时间，是指从正
13、式确定建设有线电视网络系统项目到有线电视网络系统项目达到正常生产这段时期，这一时期包括有线电视网络系统项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，需将有线电视网络系统项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。一、有线电视网络系统项目实施的各阶段（一）建立有线电视网络系统项目实施管理机构（二）资金筹集安排（三）技术获得与转让（四）勘察设计和设备订货（五）施工准备（六）施工和生产准
14、备（七）竣工验收二、有线电视网络系统项目实施进度表三、剂有线电视网络系统项目实施费用（一）建设单位管理费（二）生产筹备费（三）生产职工培训费（四）办公和生活家具购置费（五）其他应支出的费用第九部分 有线电视网络系统项目财务评价分析1、总投资及其构成分析：项目总投资11600.28万元，其中：2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3943.71万元，占项目总投资的34.00%；设备购置费2942.98万元，占项目总投资的25.37%；其它投资1559.86万元，占项目总投资的13.45%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=844
15、6.55+3153.73=11600.28（万元）。一、有线电视网络系统项目总投资估算二、有线电视网络系统项目资金筹措有线电视网络系统项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。有线电视网络系统项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设有线电视网络系统项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：（一）资金来源（二）有线电视网络系统项目筹资方案三、有线电视网络系统项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、有线电视网
16、络系统项目财务评价说明&财务测算假定根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入13685.75万元，总成本11663.59万元，利润总额10220.23万元，净利润7665.17万元，增值税400.15万元，税金及附加182.91万元，所得税2555.06万元；第二年负荷70.00%,计划收入14738.50万元，总成本12367.62万元，利润总额11064.01万元，净利润8298.01万元，增值税430.93万元，税金及附加186.61万元，所得税2766.00万元；第三年生产负荷100%，计划收入21055.00万元，总成本16591.77万元，利润总额4463.23
17、万元，净利润3347.42万元，增值税615.62万元，税金及附加208.77万元，所得税1115.81万元。（一）计算依据及相关说明（二）有线电视网络系统项目测算基本设定五、有线电视网络系统项目总成本费用估算（一）直接成本（二）工资及福利费用（三）折旧及摊销（四）工资及福利费用（五）修理费（六）财务费用（七）其他费用（八）财务费用（九）总成本费用六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算（一）销售收入（二）销售税金及附加（三）增值税（四）销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）有线电视网络系统项目投资现金流估算（二）有线电视网络系统项目资本金现金流估算九、
18、不确定性分析在对建设有线电视网络系统项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对有线电视网络系统项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对有线电视网络系统项目经济评价指标的影响，以确定有线电视网络系统项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视有线电视网络系统项目情况而定。（一）盈亏平衡分析（二）敏感性分析第十部分 有线电视网络系统项目财务效益、经济和社会效益评价在建
19、设有线电视网络系统项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断有线电视网络系统项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设有线电视网络系统项目进行投资决策的重要依据。一、财务评价财务评价是考察有线电视网络系统项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设有线电视网络系统项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断有线电视网络系统项目在财务上是否可行
20、。（一）财务净现值财务净现值是指把有线电视网络系统项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（有线电视网络系统项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察有线电视网络系统项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。如果有线电视网络系统项目财务净现值等于或大于零，表明有线电视网络系统项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水平，有线电视网络系统项目财务上可行。（二）财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率是指有线电视网络系统项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使有线电视网络系统项目的财务净现值等于零时的折现率。财务
21、内部收益率是反映有线电视网络系统项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，有线电视网络系统项目可行。（三）投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式动态投资回收期的计算在实际应用中根据有线电视网络系统项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准投资回收期）时，说明有线电视网络系统项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；2）P
22、tPc时，则有线电视网络系统项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）有线电视网络系统项目投资收益率ROI有线电视网络系统项目投资收益率是指有线电视网络系统项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT）与有线电视网络系统项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。ROI部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，有线电视网络系统项目在财务上可考虑接受。（五）有线电视网络系统项目投资利税率有线电视网络系统项目投资利税率是指有线电视网络系统项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润
23、总额与销售税金及附加与有线电视网络系统项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，有线电视网络系统项目在财务上可考虑接受。（六）有线电视网络系统项目资本金净利润率（ROE）有线电视网络系统项目资本金净利润率是指有线电视网络系统项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润（NP）与有线电视网络系统项目资本金（EC）的比率。有线电视网络系统项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用有线电视网络系统项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。（七）有线电视网络系统项目测算核心指标汇
24、总表二、国民经济评价国民经济评价是有线电视网络系统项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑有线电视网络系统项目取舍的重要依据。建设有线电视网络系统项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算有线电视网络系统项目对国民经济的净贡献，评价有线电视网络系统项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据有线电视网络系统项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的有线电视网络系统项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇
25、成本或经济节汇成本。三、社会效益和社会影响分析在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对有线电视网络系统项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。第十一部分 有线电视网络系统项目风险分析及风险防控一、建设风险分析及防控措施二、法律政策风险及防控措施三、市场风险及防控措施四、筹资风险及防控措施五、其他相关粉线及防控措施第十二部分 有线电视网络系统项目结论与建议一、结论与建议根据前面各节的研究分析结果，对有线电视网络系统项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有：1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工
26、艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的有线电视网络系统项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、主要争议问题的结论二、附件凡属于有线电视网络系统项目可行性研究范围，但在研究报告以外单独成册的文件，所列附件应注明名称、日期、编号。关键词：有线电视网络系统项目可行性研究报告,有线电视网络系统项目计划书,有线电视网络系统项目建议书,有线电视网络系统商业计划书,有线电视网络系统可行性报告,有线电视网络系统可行性研究报告,有线电视网络系统可研报告,有线电视网络系统资金申请报告,有线电视网络系统项目可行性报告,有线电视网络系统可行性分析,有线电视网络系统可行性分析报告,有线电视网络系统项目申请报告
