1、C按基金管理人的级别 D按投资总额的一定比例【答案】B 【解析】股权投资基金管理人有权获得业绩报酬，业绩报酬按投资收益的一定比例计付5、境外私募股权投资基金目前在国内收购的企业多数是（ ）A民营企业B股份有限公司C国有企业D责任有限公司【解析】境外私募股权投资基金收购国有股份敏感性较强，涉及层面多，因此目前其在国内收购的企业多数是民营企业。故本题正确答案为A。6、股权投资母基金的特点不包括（ ）A专业管理B分散风险C规模优势D收益稳定【解析】除三项外，股权投资母基金的特点还包括投资机会、资产规模和富有经验。故本题正确答案为D。7、公司型基金的参与主体主要为 （ ）。投资者 基金管理人基金 销售
2、人A、 B、C、 D、【解析】公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人。8、下列不属于股权投资基金分类方式的是（ ）A按投资领域分类B按组织形式分类C按资金性质分类D按投资者类型分类【解析】股权投资基金的分类主要有按投资领域分类、按组织形式分类和按资金性质分类三种。9、委托募集，是指基金发起人（ ）来完成资金募集工作。委 托第三方机构代为寻找投资人 借用第三方的融资通道自行 寻找投资人【解析】委托募集，是指基金发起人委托第三方机构代为寻找投资人或借用第三方的融资通道来完成资金募集工作，并支付相应服务费或者“通道费”。10、有限合伙人为自然人，股息红利和股权转让所得均按照投资者个人的“生产、
3、经营所得”，适用（）的超额累进税率，计缴个人所得税。A525B535C1025D1035【答案】B【解析】合伙型基金的投资者作为有限合伙人，收入主要为两类：股息红利和股权转让所得。根据现行相关规定，如果有限合伙人为自然人，两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用535的超额累进税率，计缴个人所得税。故本题正确答案为B。11、根据中国证监会的规定，对于股权投资基金的单 位投资者，要求其净资产不低于（ ）万元；对股权投资基金的个人投资者，要求其金融资产不低于（ ）万元或者最近三年个人年均收入不低于（ ）万元。A 100 ；60 ；50 B 1000；300；50C 1000；100；D
4、500 ；100【解析】根据中国证监会的规 定，对于股权投资基金的单 位投资者，要求其净资产不低于1000 万元；对股权投资基金的个人投资者，要求其金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元。12、被严格禁止的基金拆分类型包括（）。份额拆分资产拆分负债拆分收益权拆分A、B、C、D、【解析】基金拆分主要包括份额拆分和收益权拆分，两种拆分都会突破合格投资者的标准，因此被严格禁止。13、关于 我国 股权投资基金投资者人数限制 的说法，错误的是 （ ）A公司型基金中有限公司：不超过50人B公司型基金中股份公司：不超过200人C合伙型基金：不超过1000人D契约型基金：【解析】目前，
5、我国股权投资基金投资者人数限制如下：（1）公司型基金：有限公司不超过50人、股份公司不超过200人 ；（2）合伙型基金：不超过50人 ；（3）契约型基金：14、基金管理人应当在基金募集完毕后限定时间内通过（）的产品备案系统进行备案。A中国期货业协会B中国证券监督管理委员会C中国证券登记结算有限公司D中国证券投资基金业协会【解析】按照现行自律规则的要求，基金管理人应当在基金募集完毕后限定时间内通过中国证券投资基金业协会的产品备案系统进行备案，根据要求如实填报相关基本信息。15、下列不属于进行试点的城市和地区的是（）。A北京B天津C重庆D广州【解析】在北京、上海、天津、深圳、重庆、青岛等少数城市和
6、地区进行试点。16、在向投资者推介基金之前，募集机构应当采取（）等方式履行特定对象确定程序。A问卷调查B访谈调查C会议调查D专家调查【解析】在向投资者推介基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式履行特定对象确定程序，对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。17、普通合伙人对合伙型基金可能的债务承担（ ）连带责任；而投资人作为有限合伙人，以其（ ）为限对合伙企业债务承担责任。A有限；认缴的出资额 B有限；自身资产C无限；D无限 ；【解析】普通合伙人对合伙型基金可能的债务承担无限连带责任；而投资人作为有限合伙人，以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。18、合伙人会议是指由（）合伙人组成的
7、、合伙企业合伙人的议事程序。A1/3以上B1/2以上C2/3以上D全体【解析】暂无解析19、具有基金销售业务资格的主体不包括（）。A商业银行2P公司C保险机构D证券公司【解析】目前具有基金销售业务资格的主体包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等。20、（ ）尽职调查是整个尽职调查工作的核心。A业务 B财务C法律 D资源【解析】业务尽职调查是整个尽职调查工作的核心21、投资备忘录的内容不包括（ ）A投资达成的条件B适当性条款C保密条款D排他性条款【解析】投资备忘录也称投资框架协议或投资条款清单，通常由投资方提出，内容一般包括投资达成的条件、投资方建议的主
8、要投资条款、保密条款以及排他性条款。22、自由现金流量（）的公式为 （ ）。A自由现金流量（）=（税后净营业利润+ + 折旧及摊销）-（资本支出+ + 营运资本增加）B自由现金流量（）=（税后净营业利润+资本支出）-（折旧及摊销+营运资本增加）C自由现金流量（）=（资本支出+ 折旧及摊销）-（税后净营业利润+营运资本增加）D自由现金流量（）=（资本支出+ 营运资本增加）-（税后净营业利润+折旧及摊销）【解析】自由现金流量（）=（税后净营业利润+折旧及摊销）-（资本支出+营运资本增加）。23、清算价值法的主要方法是，假设企业 破产和公司解散时，将企业拆分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些
9、业务或资产包的（ ），加总后作 为企业估值的参考标准。A变现价值B公允价值C理论价值 D折现率【解析】清算价值法的主要方法是，假设企业破产和公司解散时，将企业拆分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的变现价值，加总后作为企业估值的参考标准。24、反摊薄条款的目的是确保不会因公司以（ ）的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被（ ）从而投资被贬值。A更低；转化 B更低；稀释C更高；D更高；【解析】反摊薄条款又称反稀释条款（），是一种用来保证股权投资基金权益的约定，目的是确保不会因公司以更低的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被稀释从而投资被贬值。25、优先购买权是指目标企
10、业（ ），作为老股东的股权投资人在同等条件下有优先购买权。A其他股东对外出售股权时 B发行新股时C发行可转换债券时 D发生回购时【解析】优先购买权是指目标企业的其他股东对外出售股权时，作为老股东的股权投资人在同等条件下有优先购买权。26、基金份额持有人自行召集持有人大会时，应至少提前（）日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、表决方式等事项。A45B30C10D15【解析】根据证券投资基金法，当代表基金份额10以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额10以上的持有人有权自行召集。此时，该类持有人应至少提前30日公告持有人大会的召开时
11、间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。27、被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告，其中不包括（）。A月度报告B季度报告C年中报告D年度报告【解析】根据法律法规和投资协议的约定，通常情况下，被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告，包括月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告。故本题正确答案为C。28、下列不属于股权投资基金投资后项目监控财务指标的是（）。A资产负债表B利润表C权益变动表D现金流量表【解析】股权投资基金投资后项目监控财务指标主要包括资金使用情况、三大财务报表、会计制度与重大财务方案、进驻财务监督人员的反馈情
12、况等，其中，三大财务报表是指资产负债表、利润表、现金流量表。29、股权投资基金所提供的增值服务的价值在于（ ）。获取 投资 数据 提高投资回报降低投资风险A、 B、C、 D、【解析】 股权投资基金所提供的增值服务的价值在于：提高投资回报和降低投资风险。30、竞价交易制度又称委托驱动制度，其主要内容是：开市价格由集合竞价形成，随后交易系统对不断进入的投资者交易指令，按（ ）原则排序，将买卖指令配对竞价成交。A交易量 优先 B价格优先与时间优先C最低限额 D协议优先【解析】竞价交易制度又称委托驱动制度，其主要内容是：开市价格由集合竞价形成，随后交易系统对不断进入的投资者交易指令，按价格优先与时间优
13、先原则排序，将买卖指令配对竞价成交。31、新三板交易规则规定，股票转让单笔申报最大数量不得超过（）万股。A50B100C200D30032、清算退出的流程不包括（ ）。A清查公司财产、制订清算方案 B依法宣告破产C了结公司债权、债务 D分配公司剩余财产【解析】清算退出的流程包括清查公司财产、制订清算方案，了结公司债权、债务 ，分配公司剩余财产 。33、基金管理人可委托（）办理基金份额（权益）登记。A外包机构B基金托管人C基金销售机构D基金份额登记机构【解析】根据基金业务外包服务指引（试行）第十三条，基金管理人可委托外包机构办理基金份额（权益）登记。34、股权投资基金募集期间，信息披露义务人应当
14、披露基金管理人近（ ）年的诚信情况说明。A1 B2 C3 D4【解析】股权投资基金募集期间，信息披露义务人应当披露基金管理人近三年的诚信情况说明。35、基金业务外包服务机构应在每（）向基金业协会报送外包业务情况表、运营情况报告。A月、季度B季度C月、年度D季度、年度【解析】根据基金业务外包服务指引（试行）相关问题解答（一），基金业务外包服务机构应在每季度、年度向基金业协会报送外包业务情况表、运营情况报告。36、（ ）是实施内部控制的基础。A内部环境 B内部监督C风险评估 D信息与沟通【解析】内部环境是实施内部控制的基础。37、公司需要减少注册资本时，必须编制（ ）及（ ）。A资产负债表；财产清
15、单 B利润表；财产清单C现金流量表；固定资产清单 D损益表；固定资产清单【解析】公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。38、公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。A10%B20%C30%D50%39、公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允 许弥补的以前年度亏损后的余额，为 （ ） ） 。A当前利润 B净收入C应纳税额 D应纳税所得额【解析】公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允 许弥补的以前年度亏损后的余额，为
16、应纳税所得额。40、中国证券投资基金业协会对出具意见书的律师事务所的资质（ ）。A无特殊要求 B至少开立 3 3 年以上C从业人员有数量限制 D应 出具过类似意见书【解析】中国证券投资基金业协会对出具意见书的律师事务所无特殊的资质要求，在中国境内设立、可就中国法律事项发表专业意见的律师事务所和中国执业律师，均可受聘出具法律意见书。41、为加强保护私募基金投资者的合法权益，进一步规范私募基金的募集市场，中国证券投资基金业协会制定了（）。A私募投资基金信息披露管理办法B私募投资基金募集行为管理办法C私募投资基金监督管理暂行办法D私募投资基金管理人内部控制指引42、2016年5月4日，根据（）有关规
17、定，中国基金业协会发布了私募投资基金募集行为管理办法。I证券投资基金法私募投资基金监督管理暂行办法基金协会管理条例. 证券投资基金销售管理办法. 【解析】2016年5月4日，根据证券投资基金法和私募投资基金监督管理暂行办法有关规定，中国基金业协会发布了私募投资基金募集行为管理办法。43、私募基金行业的发展日益壮大，与此同时，风险不断积聚，风险事件陆续暴露， 出现了大量涉嫌违规的私募案件，其中多数为发生在（ ）的问题。A登记 环节 B募集环节C托管环节 D退出 环节【解析】私募基金行业的发展日益壮大，与此同时，风险不断积聚，风险事件陆续暴露，出现了大量涉嫌违规的私募案件，案件涉及的主要违法违规类
18、型表现为公开宣传、虚假宣传、保本保收益、向非合格投资者募集资金、非法集资、非法吸收公众存款等，其中多数为发生在募集环节的问题。44、私募基金管理人登记材料齐备后，基金业协会应在（）个工作日内为其办结登记手续。A10B15C20D30【解析】根据私募投资基金监督管理暂行办法第七条，基金业协会应当在私募基金管理人登记材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金管理人名单及其基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。45、现行中华人民共和国证券投资基金法为（ ）年修正。A2016 B2015C2014 D2013【解析】现行中华人民共和国证券投资基金法为2015年修正。46、基金合同中应当明
19、确的信息披露义务人向投资者进行信息披露的事项不包括（）。A披露责任B披露方式C披露范围D披露频度【解析】根据私募投资基金信息披露管理办法第十五条，基金合同中应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项。47、中国基金业协会自（）起正式开展私募基金管理人登记、私募基金备案和自律管理工作。A2014年2月7日B2013年5月1日C2013年2月7日D2014年5月1日【解析】根据证券投资基金法、私募基金监督管理暂行办法和中央编办相关通知要求，中国基金业协会按照“受托登记、自律管理”职责，自2014年2月7日起正式开展私募基金管理人登记、私募基
20、金备案和自律管理工作。48、契约型私募基金的基本情况不包括（）。A私募基金的运作方式B私募基金的存续期限C私募基金的托管事项D私募基金的认购事项【解析】根据私募投资基金合同指引1号（契约型私募投资基金合同内容与格式指引）第十一条，私募基金的基本情况除三项外，还包括：私募基金的名称；私募基金的计划募集总额（如有）；私募基金的投资目标和投资范围；私募基金份额的初始募集面值；私募基金的结构化安排（如有）；私募基金的外包事项，订明外包机构的名称和在中国基金业协会登记的外包业务登记编码（如有）；其他需要订明的内容。D项属于私募基金募集的有关事项。49、私募投资基金信息披露内容与格式指引1号适用于（ ）。A证券投资基金 B封闭式基金C创业 投资基金 D私募证券投资基金【解析】私募投资基金信息披露内容与格式指引1号适用于私募证券投资基金。50、同一私募基金产品的投资者持有期间超过（）年的，无需再次进行投资者风险评估。A4B3C2D1【解析】根据私募投资基金募集行为管理办法第十八条，募集机构逾期再次向投资者推介私募基金时，需重新进行投资者风险评估。同一私募基金产品的投资者持有期间超过3年的，无需再次进行投资者风险评估。
