1、B（百分数）7%100-（A-B）*10000财务部总监确认降低融资成本,减少资金无效占用备注：计算方式中A表示实际完成数，B表示公司计划中规定的标准。财务经理KPI说明表考核指标具体内容财务总监一个月至少抽检3个环节，特大差错=10次一般差错，重大差错=5次一般差错，特大差错包括员工泄密，营私舞弊，错误支付无法追回及其他给公司造成重大损失（万元以上）的行为等，重大差错包括错误支付可追回，重大报表填报错误，原始票据丢失及其他给公司造成一般损失（万元以下）的行为。一般差错含一般报表填报错误，会计事项处理错误，不按公司有关制度开展工作，报告、报表填报不及时（推迟一天记一次）等。由于不符合公司制度的
2、行为引起的来自经销商、职能部门、部门内员工、关系单位的投诉行为，兼顾总监意见合理化建议合理化建议是指能够提高公司经营业绩、部门经营效率的建议财务部财务分析师KPI组成表编制公司年报质量80%略50%软指标评分表财务部公司年报真实、公允向外部发布和披露信息现状分析季度月财务分析报告随时监控公司的运作是否健康日常问题的监控和解决20%财务总监工作记录加强公司的控制，保证问题的及时解决财务部财务分析师软指标评分表表一：编制公司年报评分表（财务总监填写）请针对财务分析师编制的年报综合以下三方面评分软指标评分项目得分加权得分报告及时提出报告内容的全面性报告质量总计表二：现状分析评分表（财务经理填写）请针
3、对财务分析师提交的现状分析评分表综合以下三方面评分现状分析的及时性分析报告数据的准确性40%分析报告的指导性表三：日常问题的监控和解决评分表（财务经理填写）请针对财务分析师提对日常问题的跟踪综合以下两方面评分日常问题的解决进度日常问题的解决结果60%财务部成本会计KPI组成表成本分析报告100分指根据成本核算结果作出的分析报告成本会计工作报告加强公司成本的控制，保证问题的及时解决指对降低成本或改善流程有直接帮助的建议财务总监工作记录促进成本管理工作更有效地开展材料价格的合理性指的是采购部材料采购价格的合理性成本会计材料价格列表加强材料价格监控成本会计软指标评分表成本分析报告评分表（财务经理填写
4、）请针对成本会计编制的成本分析报告综合以下三方面评分报告提交的及时性合理化建议评分表（财务经理填写）请针对成本会计提交的现状分析评分表综合以下三方面评分合理化建议的频度合理化建议的有效性合理化建议的创新性材料价格的合理性评分表（财务经理填写）请针对成本会计监督下的材料价格合理性综合以下两方面评分抽检材料的代表性价格与市场价的比较 财务部核算组组长KPI组成表日常核算组织工作及时、准确完成及时：月度在3日之前；年度在次年1月15日之前体现在各个核算岗位的结帐工作的及时性上错误：非原则性延迟1天 得80分延迟2天 得60分延迟2天以上 得0分部门经理日常SAP系统检查保证核算工作的及时、准确进行准
5、确：错误次数为0错误0次 得100分错误2次 得90分错误3次 得60分错误3次 得0分税项工作的及时、准确完成达到税务要求该工作的进行完全按照税务要求进行达到要求得100分达不到要求得0分税务局罚款反映保证税务工作的顺利进行固定资产核算正确日常帐务处理正确出错次数：0次W=出错次数管理、盘点的正确是软指标10%W=0 100分0W1 90分12 0分SAP系统保证固定资产核算准确管理、盘点的正确根据盘点报告见软指标评分表本岗位提交盘点报告档案保管完整、及时每季度末提交档案清册，由部门经理抽查并打分本岗位每季度末提交档案清册保证档案的完整、安全盘点报告评分表（财务经理填写）请针对核算组组长提交
6、的盘点报告从以下二方面评分考评项目完整性正确性档案清册抽查情况评分表（财务经理填写）请根据档案清册抽查情况从以下二方面评分及时性财务部销售、应收款会计KPI组成表发票业务正确的保管与开具每月出错率为零出错率=错误数/当月所有发票数错误指非原则性错误，虚开、假报等原则性错误除外增殖税票W=0 100分 0W1% 90分 1%W2% 80分 2%3% 0分核算组长日常抽查及月报表保证发票业务的及时、准确处理邮寄的及时性15、25日开具的发票在月底前、月底开具的发票在次月5日前必须寄出每延迟1天扣10分延迟3天 得60分延迟3天以上 得0分邮寄记录与经销商定期对帐工作的及时完成每季度第一个月前15天
7、内发出对帐通知单如遇法定节假日则期限顺延每延迟1天，扣10分延迟5天以上，得0分发出记录、回执记录保持经销商帐务清楚应收款分析每季提交分析报告，从帐期、额度方面分析本岗位提交季度分析报告控制应收款情况报税资料准备工作的及时、准确完成遇节假日根据税务通知顺延核算组组长根据达到标准情况给其打分。每月6日前完成准确：无差错具体见软指标评分表税务会计保证报税工作的顺利进行应收款日常帐务处理的及时完成月底前当月应出完的凭证未及时出完的不多于2笔N2 100分N=3 80分N=4 60分 N5 0分计算方式中W表示出错率，N表示未及时完成的业务笔数。财务部销售和应收款会计软指标评分表应收款分析报告评分表（
8、核算组长填写）请针对销售和应收款会计提交的季度分析报告综合以下两个方面评分分析的正确性分析的全面性报税资料准备工作评分表（核算组长填写）请针对销售和应收款会计报税资料准备工作情况评分70%准确性财务部存货会计（狐步）KPI组成表周期狐步公司原材料、成品采购及原始单据整理和邮寄及时收到有效单据后要及时处理。当月供应商提供的票据当月处理完毕不包括发票与入仓不一致的单据及时完成 100分不及时 0分组长抽查保证狐步公司采购等工作及时、准确完成准确每月出错次数W=00 W2 90分2次0分普通发票的开具及邮寄组长工作记录及经销商反馈延误一天90分延误1-2天60分2天以上0分及时准确的为经销商开具邮寄
9、发票月4次内90分4-6次60分应收帐款清帐工作的及时完成不影响结帐工作SAP记录出现1次0分保证结帐工作的顺利进行财务部信用控制KPI组成表发票的开具及邮寄 15、25的出货单发票开具月底完成，月底出货单发票开具次月6日前完成，遇假日顺延或税务通知为准 15、25开具的发票月底寄出，月底开具的发票次月10日前寄出财务部资金管理组长KPI组成表资金计划执行及时、准确通过对及时、准确的投诉来考核，包括内外部投诉经理投诉记录保证资金执行计划的顺利完成融资资料准备、手续的及时、准确完成金融机构要求之日起10日内提交及时性的要求指的是通常情况全面、真实银行反馈保证融资工作的顺利进行投诉1次投诉1次 1
10、00分 2次 80分 3 次 60分 4次及以上 0分银行出纳、现金出纳工作检查频度银行出纳：至少每月1次现金出纳：至少每周1次由组长检查并在核对记录上记录意见，经理抽查情况14%未按要求检查出现0次 100分60分2次及以上 0分出纳的工作核对记录保证资金组工作的顺利进行出现问题的解决6%达到要求 100分未达到要求 0分至多半个月内解决发现的问题期间分析报表包括月度现金预测表、融资分析、资金使用、月末税金预测控制公司月度资金情况资金计划完成情况评分表（财务经理填写）请针对财务部资金组长资金计划完成情况综合以下两方面评分对及时性投诉情况对准确性投诉情况期间分析报表评分表（财务经理填写）请针对
11、财务部资金组长提交的期间分析报表综合以下两方面评分财务部现金出纳KPI组成表现金收付业务的准确完成投诉次数每月为0由于非原则性错误造成的投诉，影响重大的原则性错误除外每月投诉0次 100分1次 90分2次80分3次60分资金组长的投诉记录保证现金收付的及时、准确完成银行凭证的录入大额汇出当日录入；其余次日下班前录入银行凭证包括：电汇汇出、电汇回单、进帐单等非原则性错误的投诉未及时完成 0分销售代表、客户投诉至组长处保证银行业务顺利进行每月投诉次数为1次投诉0次 100分回款登记与核对回款指的是公司内部系统的本岗位每周提交回款统计表保证公司内回款准确、及时个人往来帐清理工作组长对人员、金额的准确
12、性抽查组长对其每月提交的统计表准确性抽查情况打分本岗位提交个人欠款统计表控制个人帐户欠款情况财务安全性达到安全要求包括库存现金帐实相符、银行预留鉴印、各类单据的安全保管组长不定期检查安全 100分任何遗失 0分组长抽查情况记录保证财务的安全性回款统计表评分表（资金管理组组长填写）请针对财务部现金出纳提交的回款统计表综合以下两方面评分财务部银行出纳KPI组成表银行收、付款业务（准确性）以组长认可的有效投诉为准组长工作记录 涉及外部付款的出现一次错误得0分 内部错误分数计算参考“制证”收付款的准确完成现金业务报销审核50%组长根据有关及时性、态度方面投诉打分组长打分现金业务的准确完成制证 50%以
13、组长确认的有效投诉为准月1次100分4次0分工资审核、制表以员工投诉为准 员工投诉投诉一次80分二次60分三次0分确保工资的准确发放保险费审核的准确性错误1次90分2次60分3次0分确保保险费的准确核算编制银行余额调节表次月10日前完成，休息日、节假日顺延10日-15日 60分超过15日0分银行调节表的准确及时完成保管凭证、银行印鉴（北体结算、财务专用章）、支票安全性遗失1次0分保证工作的需要财务部管理会计KPI组成表 主数据维护时间性 60%100天经理工作记录延误1天 60分延误2天以上0分保证主数据的准确及时录入准确性 40%W计划预算软指标经理打分保证预算、计划的合理执行公司内控制度修
14、改方案用户反馈理顺工作流程SAP培训包括流程框架及应用培训相关岗位熟练使用SAP系统附注： W为经理就准确给定的分数 时间性要求指在用户申请确认无误后1个工作日内完成 准确性要求根据SAP系统异常情况由经理做出判断后，就本季度的情况给出分数计划预算控制报告评分表（由财务部经理填写）预算控制的时间预算控制的准确性监控与分析的季度、月度报表请针对财务部管理会计提交的SAP系统以及平时工作记录以下三方面评分财务部成本中心会计KPI组成表 合同保管的安全性无遗失出现一次遗失得0分保证合同的安全保管费用的记录、分析在月底结帐前完成延误一次得0分确保结帐的及时准确完成结帐后相关流程发现的错误出错率1%的100分1%5%60分5%0分报表的编制经理根据每月报表打分报表的及时准确完成及时性 60%包括成本中心、内部定单月底结帐、结算及时性 50%月底结帐日超出结帐日0分月底结帐的及时准确完成准确性 50%造成重大影响的为不准确一
