1、客户关系的建立收集客户资料及个人理财目标综合理财计划的策略整合分析客户现行财务状况提出理财计划执行和监控理财计划。第4题金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，客户身份资料在业关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（ ）。A.5年B.3年C.10年D.20年A答案解析 我国反洗钱法规定，金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存5年。第5题（ ）的目的是对被重组银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。A.接管B.撤销C.重
2、组D.依法宣告破产C答案解析 重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。第6题个人理财业务人员的下列行为中，没有遵循中国银行业从业人员职业操守中“忠于职守”规定的是（ ）。A.举报商业贿赂B.向客户透露本行理财产品设计全过程C.当他人诋毁本行理财产品时坚决制止D.遵守银行个人理财业务的规章制度B答案解析 选项B的做法违反了有关“保护所在机构的商业秘密”的规定。第7题（ ）是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法性的一项预防性拯救措施。A答案解析 接管是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业
3、金融机构经营安全、合法性的一项预防性拯救措施。第8题在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（ ）。A.单利B.复利C.年金D.普通年金B答案解析 在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用复利计息。第9题保险产品具有其他投资理财工具不可替代的（ ）。A.投资功能B.套利功能C.保障功能D.储蓄功能C答案解析 由于保险产品可以消除风险的不确定性给个人或家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有计划地安排家庭生活，故其具有其他投资理财工具不可替代的保障功能，第10题下列不属于商业银行境内托管账户支出范围的是（ ）。A.托管费B.商业银行划入的外汇资金C.货币兑换费D.划入境外外汇
4、资金运用结算账户的资金B答案解析 商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第二十三条规定，商业银行境内托管账户的支出范围是：划入境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回商业银行的资金、货币兑换费、托管费、资产管理费及各类手续费以及外汇局规定的其他支出。第11题07年111月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回4000美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若12月份小李寄回8000美元，则小李妻子可以将（ ）美元兑换成人民币。A.8000B.6000C.4000D.2000B答案解析 根据个人外汇管理办法实施细则，个人结汇的年度额度为每人每年等值5万美元。小李妻子前十一个月已累计结汇44000美元，
5、故最后一个月只能结汇6000美元。第12题证券按（ ）来划分，可以分为凭证证券和有价证券。A.用途B.性质C.对象D.内容B答案解析 证券是多种经济权益凭证的统称，是证明证券持有人有权按其券面所载内容取得应有权益的书面证明。按其性质，不同证券可分为凭证证券和有价证券。第13题下列哪一项不属于中国人民银行的职能?（ ）A.制定和执行货币政策B.防范和化解金融风险C.管理中央公共财政支出D.维护金融稳定C答案解析 中央公共财政支出，是指在市场经济条件下，政府为提供公共产品和服务，满足社会共同需要而进行的财政资金的支付。管理中央公共财政支出是财政部的职能。第14题市场约束是资本监管的三大支柱之一，其
6、运作机制主要是依靠（ ）的利益驱动。A.监管机构B.利益相关者C.高级管理层D.风险管理部门B答案解析 市场约束是指通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者（包括股东、存款人、债权人等）的利益驱动，出于对自身利益的关注，会在不同程度上和不同方面关心其利益所在银行的经营管理状况，特别是风险状况，为维护自身利益免受损失，在必要时采取措施来约束银行。第15题一般来说，企业的应收账款周转天数越多，说明（ ）。A.应收账款占企业营运资金的比重越小B.企业收回现金的能力越强C.企业应收账款周转率越高D.企业资金营运效率越低D答案解析 应收账款周转率一销售收入净额/应收账款平均余额，应收账款周
7、转天数=360/应收账款周转率，因此应收账款周转天数越多，应收账款周转率越低，企业收回现金的能力越差，应收账款占企业营运资金的比重越大，企业资金营运效率越低。第16题在国际收支平衡表中，反映一国与他国间真实资源转移情况的项目是（ ）。A.经常账户B.资金账户C.平衡账户D.错误与遗漏账户A答案解析 经常账户是在国际收支平衡表中反映一国与他国间真实资源转移情况的项目。第17题某外国人2000年2月12日来华工作，2001年2月15日回国，2001年3月2日返回中国，2001年11月15日至2001年11月30日期间，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中国，后于2002年11月20日离华
8、回国，则该纳税人（ ）。A.2001年度为我国居民纳税人，2002年度为我国非居民纳税人B.2000年度为我国居民纳税人，2001年度为我国非居民纳税人C.2001年度和2002年度均为我国非居民纳税人D.2000年度和2001年度均为我国居民纳税人A答案解析 题干所述纳税人，2001年度为我国居民纳税人，2002年度为我国非居民纳税人。第18题在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析。下列哪项属于流动负债?A.汽车贷款B.教育贷款C.住房抵押贷款D.信用卡贷款D答案解析 信用卡贷款的还款期限一般不超过1年，属于流动负债项目。第19题决定信托产品收益率和风险的主要因素是（
9、）。A.国家宏观经济状况B.市场投资者的信心C.信托公司的资产规模D.投资项目的方向D答案解析 即使是同类投资产品，若其投资方向不同，获得的收益和承受的风险也不同。投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险。第20题利率/债券挂钩类理财产品不包括（ ）。A.与利率正向挂钩产品B.外汇挂钩类C.区间累积产品D.与利率反向挂钩产品B 答案解析 利率/债券挂钩类理财产品包括与利率正向挂钩产品、与利率反向挂钩产品、区间累积产品和达标赎回型产品。第21题商业银行最迟应在销售理财计划前（ ）日，将相关材料按照有关业务报告的程序定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。A.1B.2C.5D.10D答案解
10、析 商业银行个人理财业务管理暂行办法第五十二条规定，商业银行最迟应在销售理财计划前10日，将相关材料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。第22题某优先股，每股股利为6元，票面价值为100元，若市场利率为7%，其理论价格为（ ）。A.85.71元B.90.24元C.96.51元D.100元A答案解析 投资者投资了优先股就相当于取得了永续年金，作为股票它没有到期日，其获得的固定股利可视为永续年金。永续年金的现值计算公式为：V0=A/i，其中，V0表示永续年金现值，A表示每年可获得的股利，i表示市场利率。计算得优先股价格为85.71元。第23题外汇市场中，（ ）之间的
11、外汇交易市场决定了外汇汇率的高低。A.顾客与商业银行B.中央银行与顾客C.商业银行与商业银行D.商业银行与中央银行C答案解析 在外汇市场上商业银行同业市场交易额占90%以上，它决定了外汇汇率的高低。第24题假定从某一股市采样的股票为A、B、C、D、E五种，在某一交易日的收盘价分别为5元、16元、24元、35元和20元，则该市场的股价平均数为（ ）。A.22元B.20元C.10.5元D.28元B答案解析 题干所述市场的股价平均数=（5+16+24+35+20）/5=20（元），故正确答案为B。第25题再贴现是指商业银行在需要资金时，将已贴现的未到期票据向（ ）贴现的票据转让行为。A.其他商业银行
12、B.中央银行C.票据出票人D.票据承兑人B答案解析 再贴现是指商业银行在需要资金时，将已贴现的未到期票据向中央银行贴现的票据转让行为。第26题外籍人士取得的下列所得中，（ ）可以免征个人所得税。A.外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得B.外籍个人从境内上市A股企业（内资企业）取得的股息红利C.外籍人士在我国境内取得的保险赔款D.来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我国境内取得的储蓄存款利息C答案解析 外籍人士在我国境内取得的保险赔款可以免征个人所得税。第27题以下关于债券的分类，不正确的是（ ）。A.按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等B.按债券期限可分为短
13、期债券、中期债券和长期债券等C.按付息方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券等D.按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等C答案解析 债券按付息方式分类，可分为附息债券、贴现债券、零息债券、固定利率债券、浮动利率债券。第28题不满（ ）周岁的未成年人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。A.10B.14C.16D.18A答案解析 我国相关法律规定，不满10周岁的未成年人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。第29题下列表述有误的是（ ）。A.客户异议是营销人员在销售过程中的任何一个举动，客户对营销人员的不赞同、提出质疑或异议B.异议一般是
14、因客户本身而产生，与客户经理无关C.编制标准应答语是处理异议一种比较好的方法D.处理异议的关键在于刚开始对异议作出反应时，要让客户知道营销人员关切且想多听听他的意见B答案解析 异议是双方意见的不统一造成的，与双方都有关系。第30题（ ）是指借款人向银行申请的用于满足生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，或银行向借款人发放的用于满足生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求的贷款。A.流动资金贷款B.流动资金循环贷款C.法人账户透支D.项目贷款A答案解析 流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款，或银行向借款人发放的用于满足生产经营
15、过程中长期平均占用的流动资金需求的贷款。第31题银行业个人理财业务人员的下列做法需要负刑事责任的是（ ）。A.利用个人理财业务进行洗钱活动B.销售理财产品时使用虚假性的预测数据C.从事未经批准的个人理财业务D.销售理财产品时未透露理财产品的风险A答案解析 “利用个人理财业务进行洗钱活动”触犯了反洗钱法，属于刑事犯罪，需要负刑事责任。第32题下列关于个人理财产品的基本要求，不正确的是（ ）。A.理财产品的名称应恰当反映产品属性B.理财产品的设计应强调合理性C.理财产品的风险提示应充分、清晰和准确D.理财产品的期限根据市场的变化情况临时决定D答案解析 商业银行应对理财产品的市场变化作出科学合理的预
16、测，并明确产品的期限及产品期限内有关市场的监测和管控措施。商业银行不得销售无市场分析预测、无产品期限、无风险管控预案的理财产品。第33题投保人或被保险人对（ ）应当具有法律上承认的经济利益。A.保险事故B.保险责任C.保险标的D.保险风险C答案解析 保险标的是投保人或被保险人所要投资的对象，投保人或被保险人对保险标的应当具有法律上承认的经济利益。第34题对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述，错误的是（ ）。A.对基金合同生效不足6个月的，不得登载该基金的过往业绩B.基金合同生效6个月以上，但不满1年的，应当登载自合同生效之日起计算的业绩C.基金合同生效1年以上，但不满10年的，应当登载自合同
17、生效当年开始所有完整会计年度的业绩，合同生效在下半年的，还应登载当年上半年度的业绩D.基金合同生效10年以上的，应当登载自合同生效以来所有会计年度的业绩D答案解析 证券投资基金销售管理办法第二十条规定，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩，故选项D表述有误。第35题下列关于风险控制计划的说法，不正确的是（ ）。A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类的理财计划B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度C.商业银行设立的可承受的风险程度是定性指标D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任C答案解析 商业银
18、行设立的可承受的风险程度是定量指标。定性指标无法准确衡量可承受的风险程度。第36题10年4月17日，国务院为了坚决遏制部分城市房价过快上涨，发布国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知简称“新国十条”，这主要体现了影响房地产价格的（ ）。A.行政因素B.社会因素C.经济因素D.自然因素A答案解析 行政因素指影响房地产价格的制度、政策、法规等方面的因素，故正确答案为A。第37题投资者必须在证券交易所设立账户，才能买卖的国债是（ ）。A.凭证式国债B.储蓄式国债C.实物式国债D.记账式国债D答案解析 我国证券法规定，通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖，
19、必须在证券交易所设立账户。第38题按照规定，期货交易所的风险管理制度不包括（ ）。A.持仓限额和大户持仓报告制度B.涨跌停板制度C.全额交割制度D.风险准备金制度C答案解析 期货交易管理条例第十一条规定，期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全下列风险管理制度：保证金制度;当日无负债结算制度;涨跌停板制度;持仓限额和大户持仓报告制度;风险准备金制度;国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。实行会员分级结算制度的期货交易所，还应当建立、健全结算担保金制度。由此可知，C项不符合题意。第39题投资者在银行购买“纸黄金”，依据的价格是（ ）。A.国际黄金现货价格B.中国黄金期货交易所公布价格C.
20、银行公布的价格D.银行和客户的协议价格C答案解析 客户在银行办理纸黄金业务，是按银行公布的价格进行“纸黄金”的购买。第40题具有“活期储蓄”之称的基金是（ ）。A.股票型基金B.债券型基金C.上市开放式基金D.货币市场基金D答案解析 货币市场基金具有“活期储蓄”之称。第41题、197 9年，第一家城市信用合作社在（ ）成立。A.广西贺州B.河北邢台C.江苏常州D.河南驻马店D答案解析 1979年，第一家城市信用合作社在河南驻马店成立。第42题根据证券法，下列不属于操纵证券市场行为的是（ ）。A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券B.与他人串通，以事先约
21、定的时间、价格和方式相互进行证券交易C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易D.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖D答案解析 为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖属于欺诈客户行为。第43题为牟取不正当利益，给予国家工作人员财物的，属于（ ）。A.贪污罪B.诈骗罪C.受贿罪D.行贿罪D答案解析 为牟取不正当利益，给予国家工作人员财物的，属于为行贿罪。第44题目前，外汇市场交易以（ ）占主要地位。A.外汇掉期交易B.远期外汇交易C.即期外汇交易D.外汇期货交易C答案解析 外汇交易是国际间结算债权债务关系的工具，目前，外汇市场交易以即期外汇交易占主要地位。第45题基金公司发行封闭式
22、基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起（ ）个月内行基金募集活动;基金公司发行开放式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起（ ）个月内进行基金募集活动。A.3;3B.6;C.6;6D.3;C答案解析 根据争取投资基金法的规定，基金公司不管是发行开放式基金还是发行封闭式基金，基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。第46题下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是（ ）。A.管理人对基金财产具有经营管理权B.管理人对基金运营收益承担投资风险C.托管人对基金财产具有保管权D.投资人对基金运营收益享有收益权B答案解析 管理人对基金运营收益不承担投资风险，基金收益的风险自担
23、，不由基金公司承担。第47题（ ）属于银行业从业人员从业基本准则的内容。A.诚实信用、守法合规B.信息保密、熟知业务C.公平对待、勤勉尽职D.保护商业秘密与客户隐私、监管规避A答案解析 银行业从业人员从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。第48题（ ）是指国务院银行业监督管理机构在银行业金融机构已经或可能发生信用危机，严重影响存款人的利益的情况下，对该银行采取的整顿和改组措施。A.重组C.接管C答案解析 银行业金融机构的接管，是指国务院银行业监督管理机构在银行业金融机构已经或可能发生信用危机，严重影响存款人的利益的情况下，对该银行采取的整顿
24、和改组措施。第49题理财客户的下列财务行为不影响其净资产的是（ ）。A.得到一笔财产赠与B.分期付款买房C.自费出国旅游D.年终奖金增加B答案解析 分期付款买房，资产增加的同时负债也增加了，且金额相等，故净资产没有变化，正确答案为B。第50题私人银行业务是一种向（ ）提供的系统理财业务。A.法人B.个人存款者C.大型企业D.高收入者及其家庭D答案解析 私人银行业务是一种向高收入者及其家庭提供的系统理财业务，故正确答案为D。第51题下列关于公募基金的说法，错误的是（ ）。A.运作必须严格遵循相关的法律和法规，并受监管机构的严格监管B.最小金额要求较低，且投资者众多C.募集的对象通常是不固定的D.一般投资于衍生金融工具等高风险产品D答案解析 公募基金的运作必须严格遵循相关的法律和法规，并受监管机构的严格监管，一般只投资于中低风险的产品。第52题一张5年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发1年后将债券赎回，赎回价格为1200元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为（ ）。A.20%B.21.3%C.26.3%D.36.8%D答案解析 假设r为提前赎回收益率，则950=（
