1、是项目区农业和农村经济结构战略性调整的需要2.2.2 是增加农民收入、解决“三农”问题的需要72.2.3是提高农业科技含量和培植龙头企业，推进农业产业化经营的需要2.2.4 是满足市场日益增长和实现企业服务社会能力的需要8第三章 建设条件93.1 项目区概况3.1.1 地理位置及区域范围3.1.2自然资源状况3.1.3社会经济状况103.1.4 项目关联产业的发展状况3.1.5项目建设地点选择113.2项目实施的有利条件3.2.1政策环境3.2.2 资源优势3.2.3 科技开发能力123.2.4 基础设施条件3.3 主要障碍因素及解决方案133.3.1 主要障碍因素3.3.2 主要障碍因素的解
2、决方案第四章 建设单位基本情况154.1 建设单位概况4.2 研发能力4.3 企业财务状况164.4 法人代表基本情况第五章市场分析与销售方案175.1市场分析5.1.1项目产品市场供求现状5.1.2市场前景分析185.1.3项目产品的市场竞争优势分析5.2销售策略、方案和营销模式195.2.1 销售策略5.2.1.1品牌策略5.2.1.2宣传策略5.2.1.3定价策略5.2.1.4 公关策略5.2.2销售方案205.2.3营销模式5.3市场风险分析5.3.1项目产品市场风险因素分析5.3.2防范和降低风险对策第六章建设方案236.1建设任务和规模6.2建设规划和布局6.3生产技术方案及工艺流
3、程6.3.1工艺流程6.3.2加工技术要点6.3.3原料要求6.3.4产品外观与质量要求6.4项目建设标准和具体建设内容256.4.1建设标准6.4.2具体建设内容266.4.2.1土建6.4.2.2设备6.4.2.3科技措施276.4.2.4其它6.5实施进度安排28第七章 297.1 投资概算依据7.1.1 概算依据7.1.2 项目概算计划7.2 7.2.1 固定资产投资概算7.2.1.1 土建工程投资7.2.1.2 设备投资307.2.1.3 其它投资7.2.1.4 建设期利息7.2.2 流动资金概算7.3 7.3.1 申请农发产业化经营项目经费7.3.2 公司自筹资金7.3.3 银行贷
4、款资金7.4 资金的使用和管理317.4.1 财政资金使用和管理7.4.1.1 财政有偿资金使用和管理7.4.1.2 财政无偿资金使用和管理7.4.2 银行贷款的使用管理及还款计划7.4.3 自筹资金使用管理第八章 财务评价338.1 财务评价依据8.1.1 基础数据8.1.2 财务评价范围8.2 产品销售收入和销售税金及附加估算8.2.1 各种产品的单位产量及价格、销售收入估算8.2.2 销售税金及附加估算348.3 总成本及经营成本8.3.1 单位产品生产成本估算8.3.2 8.3.3 固定资产折旧及摊销估算8.3.4 无形及递延资产摊销估算358.4 财务效益分析8.4.1 项目盈利能力
5、分析8.4.2 偿还能力分析368.5 不确定性分析8.5.1 盈亏平衡分析8.5.2 敏感性分析8.6 财务评价结论37第九章环境影响评价399.1环境影响9.2环境保护与治理措施9.2.1 污水处理9.2.2 废渣治理9.2.3 噪声治理9.2.4 植树种草，降低粉尘和噪音污染409.3评价与审批第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价4110.1 农业产业化经营10.1.1 壮大主导产业，促进结构调整分析10.1.2 完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等10.1.3 辐射带动能力分析4210.1.3.1 项目单位与农户利益联结机制10.1.3.2 辐射带动基地10.1.3.3 辐
6、射带动农户10.2 农民增收、农业增效评价10.2.1 农民增收10.2.2 农业增效4310.2.3 项目区与非项目区比较分析10.3 其它影响评价第十一章 项目组织管理4511.1 项目组织机构与职能划分11.1.1 项目建设阶段机构设置与职能11.1.2 常设组织机构设置与职能11.1.3 劳动定员4611.2 经营管理模式11.3 经营管理措施11.4 技术培训4711.5 劳动保护和安全卫生第十二章 可行性研究结论与建议4912.1 可行性研究结论12.1.1 本项目建设符合产业发展政策12.1.2 项目建设具有强有力的技术依托12.1.3 本项目经济效益良好，社会效益显著12.1.
7、4 项目产品具有广阔的市场前景12.2 建议5012.2.1 加强对产品生产的质量控制12.2.2 加强企业技术创新与产品创新12.2.3 加强产品市场开拓与成本控制论项目概要项目单位基本情况项目单位名称：贵州XXX茶业有限公司所有制形式：有限责任财务状况：注册资金300万元人民币，单位总资产96万元人民币项目建设内容项目名称：XXX县XXX茶叶加工厂建设建设地点：XXX县洋溪镇建设规模：年产优质XXX绿茶茶、XXX绿茶毛尖茶、精品XXX绿茶茶共200吨。建设内容：完成生产车间、成品库及检测室等约4600平方米的土建工程及有关附属设施的建设，完成加工设备的安装，使项目能正常投产。项目建设方案该
8、产品生产工艺独特，产品曾获得国际名茶评审委员会等单位的金奖。项目批准立项后，6个月完成整个项目建设，并正式投产。产品主要面向国内市场，其中精品XXX绿茶茶主要面向国外市场。项目的管理方案为自主经营，自负盈亏，采用公司+农户+基地的模式运行。投资概算及资金来源投资概算项目总投资3000万元，其中固定资产投资2000万元，流动资金800万元，建设期资金占用费3万元。主要技术经济指标主要技术指标XXX绿茶茶符合Q/Ly012005；XXX绿茶毛尖茶符合Q/Ly052005；精品XXX绿茶茶符合Q/Ly062005（详见附件，企业标准）主要经济指标：年产精品茶200吨；年销售收入3900万元；年总成本
9、3219万元；年利润总额（平均）402万元；年销售税金及附加279万元；年缴纳所得税133万元；投资利润率49.5；投资回收期2年；贷款偿还期3.5年；财务内部收益率27.4；财务净现值1058万元。可行性研究报告编制依据1、省农发办关于编制2007年度农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告的通知（黔农综200664号文）；2、国务院办公厅关于促进农产品加工业发展意见的通知；3、XXX省主要农产品加工业“十一五”发展规划纲要；4、XXX省茶叶产业化经营规划；5、XXX省茶叶加工业“十一五”发展规划；综合评价项目建设的必要性为进一步促进XXX县茶叶产业的发展，使项目区茶叶产业做大做强，同时为茶
10、农建立一个稳定收入的平台，增强茶叶产业对当地农业生产中的贡献率，提高农业生产效益有着极大作用。另一方面，对大力推进XXX优势特色经济作物，调整农业生产结构和增加农民收入，加强农业生产各个环节的分步增值，培植壮大龙头企业等都是非常必要的。可行性生产技术成熟、可靠：产品经XXX县质量技术监督局审批的企业生产技术标准执行。经营效益显著：项目实施企业每年平均获402万元利润，每年上缴销售税金及附加279万元，交纳所得税133万元。保护环境、绿化荒山：茶叶精深加工不会对环境造成污染，同时可进一步带动茶叶基地发展，绿化荒山，减少水土流失。市场前景广阔：XXX特殊的地理气候资源，为高品质茶叶生产创造了得天独
11、厚的条件。茶叶具有多种保健及药理功能，随着人类健康意识与日俱增，茶将成为本世纪最具有市场前景的健康饮料。风险评估项目总投资3000万元，年销售收入3900万元，年均利润402万元，经财务分析，该项目盈亏平衡点为75，即项目只要达到设计生产能力的75，即可实现保本，因此项目风险小。带动作用：可带动1600户农户茶园的种植，同时加工厂可提供160人的就业机会。问题及解决方案：资金投入和市场销售是本项目的主要问题，主要解决方案是：健全茶业运行机制，多方增加投入，理顺管理体制，增强龙头企业实力，发挥龙头企业的带动作用，树立品牌，进一步开拓市场。结论与建议本项目符合国家农业综合开发立项原则及我省产业发展
12、政策，能充分发挥我省资源优势。项目建设具有强有力的技术依托单位，产品有广阔的市场前景，同时可提高项目区的农业综合发展能力，增加农户收入。建议有关部门给予支持，使项目尽早组织实施。背景及必要性项目建设背景茶业为我国优势产业之一，也是我国传统出口农产品。21世纪以来，我国茶叶生产得到重视，各地都把茶叶发展作为农业产业结构调整重点项目加以发展，其中名优绿茶和乌龙茶发展较快。随着西部大开发政策的实施，我国茶叶生产的重心逐步由东部向西部转移，进一步调动和激发了XXX茶农发展茶叶生产的积极性。近几年，XXX的茶园栽培面积成两位数增长，平均增幅为14左右，茶叶生产量和品种逐年增多近年来，科学技术的提升，使人
13、们对茶与健康的研究取得了突破性进展，茶叶作为一种天然健康饮料的优点也越来越多地被人们重视，人均消费量不断增加。XXX是绿茶生产大省，绿茶年产量占茶叶生产量的85%以上，茶叶消费的持续稳定增长，将给我省茶叶种植和加工业带来更大的发展空间。为了进一步加快我省茶叶加工业的发展，提升茶叶品质和茶叶效益，XXX省人民政府办公厅先后颁布了关于促进农产品加工业发展的意见、XXX省主要农产品加工业“十一五”发展规划纲要和XXX省茶叶加工业“十一五”发展规划，要求全省根据文件精神，结合实际情况来指导茶叶加工项目实施。是项目区农业和农村经济结构战略性调整的需要XXX土家族苗族自治县地处贵州东北部、铜仁市西部，云贵
14、高原向湘西丘陵和四川盆地过渡的大斜坡地带。县人民政府驻峨岭镇。“八山一水一分田”，为典型的山区农业县。位于县境东部的国家级自然保护区梵净山，是世界人与生物圈网成员，是中国五大佛教名山之一，是唯一的弥勒佛道场，是地球北回归线上唯一的绿洲。全县总人口42万，土家族苗族占总人口的百分之七十以上。土家族自称“毕滋卡”，有“土家赶年”、“六月六”、“土家女儿会”等民族节庆，有土家摆手舞、土家金钱竿、土家红棺葬等独特的民俗活动。是增加农民收入、解决“三农”问题的需要中共中央国务院2006年“一号文件”提出了建设社会主义新农村的重大历史任务，“十一五”时期是社会主义新农村建设打下坚实基础的关键时期。随着国民
15、经济的发展和国家综合实方的提高，“三农”问题已经被摆到各项工作的层面上，“三农”问题解决的好坏，直接影响到建设小康社会的宏伟目标的实现，影响到千百万农民的切身利益和农村社会的长治久安。加快特色地方产业的发展步伐，通过实施本项目，切实调整农村产业结构和经营结构，彻底改变长期以来农业生产增产不增收的被动局面，使项目区茶叶种植和加工收入的增长由过去的粗放型增长方式转变为集约型增长方式，引导茶业生产向专业化、产业化和市场化方向发展，切实增加农民收入，是解决“三农”问题的有效举措之一。建设条件项目区概况地理位置及区域范围XXX县属云贵高原向湘西丘陵和四川盆地过渡的斜坡地带的黔东低山丘陵区和黔东北中山峡谷
16、之间，武陵山脉主峰梵净山位于其东部，形成东高西低，东南向北西倾斜地形地貌。境内最高峰为梵净山的耸凸点，海拔2493.8m，西部与思南、德江交界处的龙门口为最低点，海拔377.7m，相对高XXX县全景差2116.1m，高低点直距46.12km。境内地形可分为中高山及中山、中低山、低山地形，地貌类型有溶蚀、侵蚀和河谷冲刷堆积地貌，岩溶地貌（喀斯特地貌）是我县主要的地貌，分布范围广，除东南部的梵净山外，其余地区的大部分属于此类型。东部梵净山地区，平均海拔大于1600m，地形切割强烈、相对高差大、坡度较陡，为中高山地形，以锓蚀地貌为主；中东部梵净山前缘地带海拔1000-1600m，坡度陡缓不等，为低中
17、山地形，以岩溶地貌、河流冲刷堆积地貌和侵蚀地貌为主；中部、西南部、南部地带海拔800-1000m为中低山地形，以岩溶地貌、侵蚀地貌和河流冲刷地貌为主；境内海拔在700-800m一带，相对高差200-300m，坡度较小，为低山地形。在山地地形的河谷地带，经河水的常年冲刷，形成了一些相对较平的河谷冲刷堆积地貌，但面积不大。水文境内河流属长江流域乌江水系。主要河流有XXX河、车家河、乐茂江河、洋溪河、江源沟河等，地表河网较密。多数河流上游陡，中游平缓，下游较陡，河谷深切，水流湍急。分别由西向东、由南向北，由南东向北西流入乌江。3.1.2自然资源状况XXX县地处XXX高原东南部苗岭山脉梵净山区，县境内
18、山高谷深，海拔平均在10001800米，海拔最高峰为梵净山主峰2178.8米，与县内最低海拔484米相对高差1694.8米。土壤可分为红黄壤、黄壤、黄棕壤、山地灌丛草甸土和紫色土5个类型，土壤偏酸性。全县土地面积1218.5平方公里，山地和丘陵面积占全县总面积的97.9，是典型的“九山半水半分田”山区。全县境内气候垂直差异十分明显，具有“一山分四季，十里不同天”的立体气候特点。属亚热带季风湿润气候，水热条件优越，年均气温在15.4左右，极端最高气温达35.6，最低气温为-8.9，年总积温在51005475之间，无霜期60260天，年平均降雨量12501500毫米，一般集中在夏季。境内水资源十分
19、丰富，有大小河流216条，流域面积1218平方公里，水力理论蕴藏量为6.8万瓦，现仅开发6.9。项目实施地洋溪镇年平均气温15.4，海拔837米。耕地13581亩，其中田11022亩，旱地3559亩，人均耕地0.57亩；有林面积34770亩，森林覆盖率为47.9。按照项目设计，XXX县XXX茶叶加工厂基地建设选址在XXX县洋溪镇路口，该地点交通条件便利，周围有三股山泉水，终年不断，经检测，水质好，既可饮用，又能确保生产用水，供水供电都有保证，且周边无人居住，无任何污染，已经环保部门认可，完全符合环保要求，是建立有机茶叶加工厂的理想场所。3.2项目实施的有利条件3.2.1政策环境3.2.2 资源
20、优势科技开发能力基础设施条件主要障碍因素及解决方案主要障碍因素1、品牌杂乱，XXX绿茶茶品牌没有发挥品牌效应。2、龙头企业尚未形成，茶产业组织化程度低。3、茶业产业体制建设不完善，营销体系滞后。主要障碍因素的解决方案1、树立品牌。通过实施本项目，制定XXX绿茶茶地方标志，并报省质监局审定并颁布实施，同时做好“XXX绿茶茶”品牌商标原产地域保护申报工作，争取完成扩大无公害茶叶产地认证和企业的QS认证工作。进一步提升XXX县“XXX绿茶茶”品牌的含金量和知名度。2、强龙头。通过实施本项目，发挥龙头企业的带动作用，使之形成“企业+基地+农户”的产业模式。帮助重点茶叶乡镇成立茶叶协会，按照茶叶产业化要
21、求和市场准入标准，协助制定茶园管理、茶青收购、茶叶加工销售等制度，切实提高科技含量，为XXX县茶产业走向市场，走出国门创造条件。3、健全茶业运行机制，增加投入，推进科技创新。建立统一的茶叶管理机构，协调原料与加工、加工与销售的关系，促进茶叶加工业的产业化进程。提高茶叶加工业组织化程度，形成行业自律机制和竞争力。通过增加科技投入，支持茶叶加工关键技术攻关，鼓励企业研究、开发、引进一批茶叶加工关键技术、工艺和装备，全面提升茶叶加工业的技术水平和自主创新能力。建设单位基本情况建设单位概况研发能力企业财务状况法人代表基本情况第五章市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1项目产品市场供求现状绿茶是我国
22、出口茶叶的绝对优势品种，占70%左右，在国际市场具有稳固的优势地位。上世纪，印度等国曾努力试制过绿茶，但终因品质等原因，未被国际市场认可。近年来，全球的绿茶消费增长明显。1995年，我国出口绿茶6.6万吨，2005年达19.17万吨，同比增长6.1%；2005年，我国生产绿茶63万吨，红茶等仅有33万余吨的产量。因此，FAO认为，中国出口茶中的绿茶将出现供不应求的状况。中国是世界绿茶的主要产区，茶叶加工企业主要集中在东部沿海和中部地区。由于经济的快速发展，产地环境污染严重，加之出口茶叶的质量要求逐步提高。近年来，国内的茶叶种植与加工呈现出由东部发达地区向西部欠发达地区转移的态势，XXX茶青成为
23、东部地区茶叶加工企业抢购的原料。XXX是我国的绿茶主要产区之一，茶叶栽培面积89.58万亩，2004年绿毛茶1.1万余吨，占总产量57%。然而，XXX具有一定规模的茶叶加工企业仅6个，存在着茶叶加工规模小、知名品牌缺乏的严重问题。5.1.2市场前景分析世界茶叶生产、出口量的增长中，中国领先。1995年至2004年，世界茶叶总产量增长了27.5%，其中50%以上来自中国；世界茶叶产量年均增长2.75%，中国年均增长8.2%。近十几年中，世界茶叶出口年增长率3.34%，中国年增长率6.92%。近年来，世界茶叶市场需求有加大的趋势。FAO预计，2010年前，我国茶叶出口将在保持在5%7%的年均增长率
24、。近10余年来，绿茶成为我国茶叶出口的龙头品种，在国际市场占据绝对的优势地位，且消费增长特别明显。一些生活水平较高、保健意识较强的国家，如美国、德国、日本等，绿茶进口增加较快。19962004年，美国的绿茶进口增加了103.5%。XXX绿茶茶是XXX县民间传统茶叶加工工艺的结晶，曾被外交部定为出口礼品茶，是一个很有发展潜力的绿茶品种。目前，有关XXX绿茶茶的报道极少，加工企业也不多见。因此，项目建设以XXX绿茶茶为龙头产品，充分利用梵净山无公害原料茶生产基地，运用现代加工工艺，对XXX绿茶茶进行规模开发，在弥补国内外市场空白的同时，还可进一步拉动绿茶消费需求。5.1.3项目产品的市场竞争优势分
25、析XXX绿茶茶加工所需的原料来自于我省著名的梵净山自然保护区内的XXX县，林、草地面积大，森林覆盖率高；地势高差1694米，跨越温暖带、北亚热带、中亚热带三个气候带；茶园土壤包括黄红壤、黄棕壤等，为项目建设提供了肉质肥厚鲜嫩的茶叶原料，富含氨基酸等多种营养素。XXX县是典型的传统农业区，农业集约化程度不高，工业欠发达，土壤、水质、大气受污染程度低。XXX绿茶茶是XXX县民间茶叶加工工艺的结晶，当地1.8万余亩茶园和充足、低廉的劳动力资源，为项目产品加工成本的降低奠定了基础。此外，按照有机、绿色茶叶生产标准，组织原料；在加工机械和工艺流程等方面，按照清洁化生产要求，完全可以确保项目产品的市场竞争
26、力。5.2销售策略、方案和营销模式销售策略5.2.1.1品牌策略充分利用梵净山优美的自然环境和XXX少数民族特色，在产品的包装上对产品概念、功能内涵加以科学设计，拓展XXX绿茶茶的文化附加值、情感附加值等人性化、人文化的涵义，突出XXX绿茶茶产品特点、功能及企业形象。5.2.1.2宣传策略瞄准国际、国内两个市场，深度挖掘梵净山旅游资源的知名度，有计划地利用电视、报刊、杂志等媒体，多层次、多渠道、选择性地投放广告，力争以最小投入产生最佳的效果。5.2.1.3定价策略根据市场的消费能力、消费习惯、市场竞争等综合指数，以市场渗透为目标，快速收回投资为根本，依据需求导向、成本导向和竞争导向原则，进行理
27、解价值定价和产品组合定价。公关策略在企业内部，建立奖励促销机制；在营销网络方面，采取助销、促销策略，组织经销商评级活动，或奖励促销的厂商联谊会，充分发挥生产、销售等各环节的在产品宣传、销售中的作用。5.2.2销售方案设立510人规模的包括国际、国内两个市场分部在内的市场部，制定科学、合理的项目产品阶段和年度销售计划，明确职责。项目建成后第一年生产、销售14万公斤，其中向国际市场试销23万公斤；第二年生产、销售20万公斤，其中510万公斤出口。5.2.3营销模式根据现代商品流通特点，兼顾茶叶产品的特殊性，以连锁超市、批发商、特许经销商、零售商等间接营销模式，积极开拓国内市场；采取委托经销的方式，通过省内或国内具有茶叶出口许可证的经销商，积极拓展XXX绿茶茶的国际市场，减少中间流通环节，降低营销成本。5.3市场风险分析5.3.1项目产品市场风险因素分析项目产品的加工、销售过程中，可能存在着不同企业、不同产品间价格的恶性竞争，干扰项目产品的市场价格定位。在国际市场上，茶叶进口国对农药残留、重金属含量等方面的限制将影响项目产品在国际、国内市场上的份额。5.3.2防范和降低风险对策（1）建立企业自主的原料茶生产基地，确
