1、年产20亿瓦时锂离子动力电池生产线建设项目可行性研究报告附表：1、项目投资现金流量表2、项目资本金现金流量表3、利润与利润分配表4、财务计划现金流量表5、资产负债表6、流动资金估算表7、借款还本付息计划表8、营业收入、营业税金及附加和增值税估算表9、总成本费用估算表10、固定资产折旧费估算表附件：委托书附图：1、项目地理位置图2、项目用地区位图3、厂区平面布置图1总论1.1项目概况1.1.1项目名称年产20亿瓦时锂离子动力电池生产线建设项目1.1.2项目性质新建1.1.3承办单位单位名称：法定代表人：项目负责人：项目联系人：联系电话：1.1.4建设地点XX县开发区工业园区1.1.5承办单位情况
2、1.1.6 建设工期项目自2013年11月至2013年12月进行前期准备工作；建设工期自2014年1月至2018年12月份，共计60个月。1.1.7 建设内容及规模本项目总占地面积500亩，主要建设制浆涂覆车间、部件装配车间、总装化成车间、新品试验及材料加工车间、原料库房、成品库房、科研综合楼等生产及辅助设施，总建筑面积297300m2。达到山东省建设用地集约利用控制标准（鲁政办发200527号）中的规定，并符合XX县整体规划。项目建设规模为年产20亿瓦时锂离子动力电池。1.1.8 投资估算及资金筹措本项目总投资为504711.1万元。项目固定资产投资中自筹201810.89万元，其余申请银行
3、贷款。本项目自筹资金占总投资的46.64%，符合国务院关于决定调整固定资产投资项目资本金比例的通知（国发【2009】27号）中的规定。流动资产中除铺底流动资金30870.06万元自筹外，其余流动资金申请银行短期贷款。1.1.9 经济效益分析项目建设投产后，生产期年平均税前利润为86163.93万元，企业所得税按25%计算，生产期年平均为21540.98万元，税后利润为64622.95万元。经测算，项目税后内部收益率为18.81%，总投资收益率为19.08%。且本项目9.51年（静态投资所得税前）可收回成本。从财务主要指标看，各项财务评价指标均优于行业基准值。不确定性分析表明，本项目具有一定的抗
4、风险能力。因此，从财务角度评价，项目经济效益明显，是可行的。1.1.10 主要技术经济指标表1-1 主要技术经济指标序号名称单位指标说明1项目总投资(含全部流动资金)万元504711.11.1建设投资万元395260.89 其中：基本预备费万元29278.58 其中：涨价预备费万元1.2建设期利息万元65501.3流动资金万元102900.21铺底流动资金万元30870.062营业收入(含税)万元650000生产期平均3营业税金及附加万元3282.02生产期平均增值税万元32820.19生产期平均4总成本费用万元527733.86生产期平均5利润总额万元86163.93生产期平均6所得税万元2
5、1540.98生产期平均7税后利润万元64622.95生产期平均8财务盈利能力分析8.1财务内部收益率项目投资所得税前%23.36项目投资所得税后%18.81项目资本金%29.518.2财务净现值项目投资所得税前万元251735.73ic=12%项目投资所得税后万元142349.698.3项目投资回收期含建设期静态投资所得税前年8.65静态投资所得税后年9.51动态投资所得税前年10.48动态投资所得税后年12.558.4总投资收益率%19.088.5项目资本金净利润率%28.589清偿能力分析年9.1财务比率资产负债率%47.31达产年流动比率%853.87达产年速动比率%542.59达产年
6、9.2借款偿还期年10不含建设期10盈亏平衡点%54.6生产期平均 1.2 可行性研究报告编制依据和原则1.2.1编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；2、山东省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；3、聊城市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；4、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；5、现行有关法律法规、技术规范、规定及标准；6、委托单位提供的基本资料；7、可行性研究报告委托书。1.2.2编制原则根据本项目的特点，可行性研究报告编制所遵循的原则是：（1）认真贯彻执行国民经济建设方针、政策和基本建设程序。（2）本着投资省、建设快、尽快发挥投资效果的原则，建设
7、项目确保满足生产要求，辅助生产系统和生活设施的设置尽量依托厂区设施的原则。（3）对项目提出的背景、市场前景、建设规模及建厂条件进行分析论证。（4）根据生产的产品，选择合适的生产工艺路线和工艺流程，对生产设备进行选型和配置。（5）在保持建设合理、安全、有利生产、方便管理的情况下，统筹规划，做到布局合理、节约用地；生产装置相对集中、联合控制、统一管理；公用工程和辅助设施尽可能靠近负荷中心，采用集中和分散相结合的方式，以达到少投入、多产出和快产出、高效益的目的。（6）严格按照国家社会、行业和地区长远发展规划及有关产业政策、技术政策的要求，积极贯彻执行环境保护，“三废”治理、劳动保护、安全卫生消防方面
8、的法规及其与主体工程建设实行“三同时”的原则，使企业在获得经济效益的同时，也同样获得环境效益和社会效益。（7）贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，确保本工程在建设期间和投产后符合职业安全卫生的要求，保障劳动者在劳动过程中的人身安全与健康。1.3研究的范围和内容可行性研究报告研究的范围和内容有：1、项目背景及建设必要性；2、市场分析；3、建设场地及建设条件；4、生产规模及产品方案；5、工程建设方案；6、主要原辅材料及动力供应；7、总图运输及公用工程；8、节能；9、环境影响分析；10、劳动安全与消防；11、组织机构与人力资源配置12、项目实施进度；13、项目招标方案；14、投资估算和资金筹
9、措；15、财务分析；2项目背景及建设必要性2.1 项目背景2.1.1 锂离子电池一个新时代的到来在石油资源日渐短缺、环境污染日益严重的今天，能源、资源、环境与人类社会的和谐发展日益成为关注的焦点，寻求开发传统石化能源的替代能源、实现无害资源产业发展、谋求人与环境的和谐，实现汽车等主流交通工具能源供给清洁化显得尤为迫切。作为能源供给之源电源的研究显得非常重要。在现有的各种动力电源系列产品中锂离子电池具有最良好的应用前景，但是锂离子电池因所用电极材料体系不同其性能又有着千差万别。现在研究较为成熟的正极材料有钴酸锂、镍酸锂、锰酸锂等，但由于钴酸锂价格昂贵、安全性差；镍酸锂稳定性差；锰酸锂高温循环和存
10、放性能较差等缺点，一直无法大量用于动力锂电生产。磷酸铁锂电池是近几年来开始引起广泛关注的新型锂离子电池，作为动力电池具有能量高、单位价格/寿命低、工作电位高等诸多优势；另外磷酸铁锂材料无任何有毒有害物质不会对环境构成任何污染，被世界公认为绿色环保电池材料，该材料无论在生产及使用中均无污染，它正成为中大容量、中高功率锂离子动力电池首选的正极材料。锂电池作为动力型电源，必将成为铅酸、镍氢及锰、钴等系列电池最有前景的替代品。二十一世纪可谓是“呼唤绿色环保”的时代，不但要求人们注重节约能源，更重要的是要求人们更加注重居住环境和绿色环保，以实现社会的可持续发展。2.1.2 国家一系列政策的出台为整个新能
11、源动力电池行业发展提供了良好的外部环境一、关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知（财建2013551号）中明确指出：为加快新能源汽车产业发展，推进节能减排，促进大气污染治理，报经国务院批准同意，2013年至2015年继续开展新能源汽车推广应用工作。1、依托城市推广应用新能源汽车（1）继续依托城市尤其是特大城市推广应用新能源汽车。重点在京津冀、长三角、珠三角等细颗粒物治理任务较重的区域，选择积极性较高的特大城市或城市群实施。（2）示范城市或区域须满足以下条件：20132015年，特大型城市或重点区域新能源汽车累计推广量不低于10000辆，其他城市或区域累计推广量不低于5000辆。推广应用的车辆
12、中外地品牌数量不得低于30%。不得设置或变相设置障碍限制采购外地品牌车辆。政府机关、公共机构等领域车辆采购要向新能源汽车倾斜，新增或更新的公交、公务、物流、环卫车辆中新能源汽车比例不低于30%。地方政府对新能源汽车车辆购置、公交车运营、配套设施建设等方面已出台具体明确的政策措施。相关城市须接受年度考核评估，未能完成年度推广目标的将予以淘汰。2、对消费者购买新能源汽车给予补贴在通知中，明确了对购买新能源汽车的补助范围、补助对象、资金拨付及补助标准等。3、对示范城市充电设施建设给予财政奖励中央财政将安排资金对示范城市给予综合奖励，奖励资金将主要用于充电设施建设等方面。二、根据国务院办公厅印发的节能
13、与新能源汽车产业发展规划（20122020年）的定位，汽车产业是国民经济的重要支柱产业，在国民经济和社会发展中发挥着重要作用。但由此带来的能源紧张和环境污染问题将更加突出。加快培育和发展节能汽车与新能源汽车，既是有效缓解能源和环境压力，推动汽车产业可持续发展的紧迫任务，也是加快汽车产业转型升级、培育新的经济增长点和国际竞争优势的战略举措。规划的技术路线是“以纯电驱动为新能源汽车发展和汽车工业转型的主要战略取向，当前重点推进纯电动汽车和插电式混合动力汽车产业化，推广普及非插电式混合动力汽车、节能内燃机汽车，提升我国汽车产业整体技术水平”。规划的目标之一是“产业化取得重大进展。到2015年，纯电动
14、汽车和插电式混合动力汽车累计产销量力争达到50万辆；到2020年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车生产能力达200万辆、累计产销量超过500万辆，燃料电池汽车、车用氢能源产业与国际同步发展。”规划的重要任务之首为加强新能源汽车关键核心技术研究。“大力推进动力电池技术创新，重点开展动力电池系统安全性、可靠性研究和轻量化设计，加快研制动力电池正负极、隔膜、电解质等关键材料及其生产、控制与检测等装备，开发新型超级电容器及其与电池组合系统，推进动力电池及相关零配件、组合件的标准化和系列化；在动力电池重大基础和前沿技术领域超前部署，重点开展高比能动力电池新材料、新体系以及新结构、新工艺等研究，集中力量突破
15、一批支撑长远发展的关键共性技术。”由此可见在电动汽车四大件之中，动力电池技术被放在了首位。动力电池是新能源汽车的核“新”。所谓“新”，新在动力总成，新在动力电池。动力电池行业未来发展空间巨大主要是基于三点：第一，电池是技术和成本上的最大瓶颈，产业化初期，先进的动力电池厂商，必将成为汽车厂商争夺的焦点；第二，动力电池是新能源汽车产业链中技术最核心，利润最丰厚的一环，未来汽车厂商之间的竞争，将主要是动力电池性能的竞争，动力电池是技术核心的地位将长期存在，从而也将长久保持丰厚利润；第三，动力电池行业从无到有，市场容量从2007年的十几亿到2012年的约325亿元，未来几年是十几倍的增长，而全球市场将
16、是几千亿元的规模，今天的“芝麻”必将是明天的“西瓜”。从2009年起以科技部、财政部、国家发改委和工信部四部委试点推行的10+1000新能源汽车示范性城市，目前已扩大到25个试点城市，另有在北京、上海、深圳、合肥和杭州五个城市开展私人购买新能源汽车补贴试点工作。中央和地方政府对各类新能源汽车的补贴正在消除新能源汽车与传统燃油汽车的价差，经济条件也基本具备。经我们对国内四款车型的测算，财政补贴已基本弥补初始购置差价，略微超出的部分，最短9个月，最长4.3年即可通过节油来收回。从经济性来说，补贴使新能源汽车基本具备了和同级别汽油汽车在同一价格水平竞争的能力。大规模应用取决于充电网络的完善，电池技术
17、的改进和成本的进一步降低。从节能与新能源汽车产业发展规划（20122020年）可以看出，新能源汽车产业的发展在未来五年内，至少可以给新建企业项目所在的行业提供数以万亿元人民币以上的市场容量空间。2.2 项目建设必要性2.2.1 具有政策符合性本项目符合产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）中第一类“鼓励类”第十九项“轻工”中16条“锂二硫化铁、锂亚硫酰氯等新型锂原电池；锂离子电池、氢镍电池、新型结构（卷绕式、管式等）密封铅蓄电池等动力电池；储能用锂离子电池和新型大容量密封铅蓄电池；超级电池和超级电容器”，故该项目为国家鼓励类项目。2.2.3 省市一系列政策的发布推动了本项目的实施一、山东
18、省人民政府办公厅转发山东省新能源汽车产业发展领导小组办公室关于开展小型电动汽车管理试点工作意见的通知（鲁政办发201252号）明确指出：正确把握开展小型纯电动汽车管理试点工作的指导思想和原则。坚持以科学发展观为指导，立足国情、省情，借鉴国内外做法和经验，通过试点探索，加强对小型纯电动汽车管理创新，全面提高产品质量，提高技术创新能力，创造良好的市场环境，确保道路交通安全有序，推进我省小型纯电动汽车产业健康发展。开展小型纯电动汽车管理试点的区域范围。根据我省实际，在国家未出台相应管理办法情况下，将有条件的淄博、潍坊、济宁、德州、聊城等所辖38个县（市）（不含市辖区）列为小型纯电动汽车管理试点区，试
19、点时间为3年。加强小型纯电动汽车整车及关键零部件技术研发创新，提高产品质量。要积极支持和鼓励小型纯电动汽车企业进行整车创新升级，推动关键零部件的研发和产业化，培植一批电池、电机、电控等零部件骨干企业，形成自主品牌和产业集群，提高产业综合竞争力。各级政府要在充分发挥企业技术创新主体作用的同时，加大对共性技术、关键技术研发的资金、政策扶持力度二、2012年8月16日下午，按照时任市委副书记、市长林峰海的要求，时任市委常委、副市长侯军，副市长白志坚在市政府会议室主持召开会议。会议认为：山东省“十二五”规划把聊城市列为新能源汽车生产基地，把时风电动车项目列为全省战略性新兴产业重点项目（鲁政发20111
20、1号）。市政府将新能源汽车作为“4455”工程中全市四大战略性支柱产业，列为全市四大千亿产业之一进行重点培育。新能源汽车节能环保，经济实用，每公里只需8分钱，无污染，零排放，且白天驾驶晚上充电，是利国利民的好产品，被誉为“人民汽车”。新能源汽车的大批量投入使用，对节约石油能源、降低环境污染、平衡国家电网、加快资源节约型、环境友好型社会建设意义重大。各级政府及相关部门应高度重视，全力支持新能源汽车的发展，在现阶段时机成熟的情况下，重点支持电动车的挂牌管理工作，有利于引导和规范电动车行业健康发展。时风集团要坚持“研发一代、生产一代、储备一代”的原则，加快产品研发和技术储备，在不断提升电动车综合性能
21、的同时，尤其要加大电池、电机、电控、充电器等关键零部件的自主研发，提升产品质量和安全性能，降低生产成本，扩大生产规模，做强做大新能源汽车产业。2.2.3 项目的实施是地方经济及企业发展的需要本项目实施后，通过引进先进技术设备，将创造一个平台，打造产业集聚高地，充分挖掘当地生产潜力，形成较大的生产能力，较高的工艺水平，优质的产品质量，大大提高企业的经济效益，提高企业的竞争能力，带动山东地区完善新能源和新能源汽车产业集群电池产业的转型升级，增加当地税收及解决部分人员就业问题，产生巨大的社会效益及经济效益，积极推动项目区新能源行业的健康发展。本项目技术先进，产品质量可靠，产品在我国具有广阔的市场。且
22、本项目能够产生良好的经济效益，项目实施后。计算期内生产期平均年可实现新增营业收入65亿元（含税），税后利润总额64622.95万元。以上对公司的快速发展、综合竞争实力的提升将起到重要的推动作用。综上所述，本项目的建设是十分必要的。3市场分析3.1市场调查3.1.1 锂离子电池的发展状况自1990年，SONY开发出锂离子电池以来，锂离子电池的发展非常迅速，2006年全球锂离子电池的市场需求已达到22.8亿只，市场价值达到50亿美元。日本信息技术研究所2007年预测，未来十年锂离子电池的平均增长速度超过10%，到2010年全球锂离子电池的市场需求超过34亿只。2010年后，混合电动汽车将大规模采用
23、锂离子电池，锂离子电池的市值将会大大增加。而动力锂电池行业，国内市场从无到有，市场容量从2007年的十几亿到2012年的约325亿元，未来几年是十几倍的增长，而全球市场将是几千亿元的规模。（见下图） 本项目生产磷酸铁锂动力与储能电池主要用于电动汽车上。一、近几年来，外国汽车巨头都不约而同地把目光聚集到电动汽车的开发上，纷纷投入大量的人力、物力和财力，进行电动汽车相关技术的研究，相应地，各国政府也制定了一些相关的政策、法规来推动电动汽车的发展。1、美国美国看好纯电动汽车和燃料电池电动汽车的发展前景，大力推动纯电动汽车和燃料电池电动汽车的研究和推广应用工作，早在1993年，联邦政府能源部就与通用、
24、福特和戴克三大汽车制造商签署协议联合开发燃料电池电动汽车。现在，美国已有7个州加入了汽车尾气零排放计划，到规定的年限后这些地区销售的汽车必须为零排放,即只能为纯电动汽车和燃料电池电动汽车。2010年，通用和福特两家汽车公司分别发布了各自的“全球电气化”计划，宣布将逐步转向生产混合动力电动汽车和纯电动汽车。2009年，通用汽车公司的纯电动汽车“Vlot”下线，该车的最高时速可达140km/h，除此之外，通用还推出了装有以纯电动模式为主的Voltec动力系统（由1.4L汽油发电机组、16Ah锂离子动力电池和110kw驱动电机组成）的plug-in电动汽车，纯电动模式下的续驶里程超过60公里，最高时
25、速可达161km/h。福特汽车公司也正在加紧纯电动汽车的研究工作，计划称，明年将在北美和欧洲分别推出林肯和全顺两款纯电动车。在混合电动汽车方面，Escape和Fushion两款混合动力汽车已经实现量产并在全球销售。戴克汽车公司开发了一款道奇纯电动运动型轿车，其百公里加速时间小于5s，最高时速可达192km/h，采用220v的充电电源4个小时即可完成充电，续驶里程可达420公里。2、日本日本的丰田汽车公司很早就曾推出社区纯电动汽车e-com以及装有224V镍氢电池和水冷永磁同步电机的EV-RAV4，并于今年推出了Plug-in版的Prius。在混合电动汽车方面，1997年12月，丰田汽车公司推出
26、了世界上第一款批量生产的混合动力电动汽车“Prius”。2001年，丰田公司又相继推出了“ESTIMA”混合动力汽车和搭载软混合动力系统的“皇冠”轿车。本田汽车公司目前已经有“Insight”和“Civic”两款混合动力电动汽车在销售，其中，“Insight”和丰田的“Prius”被公认为当今世界最成功的混合动力汽车。本田汽车公司在普及混合动力技术的基础上，也加快了纯电动汽车开发的步伐，很快将在在日本和北美市场推出纯电动汽车。3、欧洲德国大众汽车公司2010年在欧洲市场推出了基于Jetta的Plug-in混合动力电动汽车和“UP”纯电动汽车。宝马汽车公司计划在美国加利福尼亚州出租500辆“MI
27、NI”纯电动汽车，用于宣传宝马的环保理念。同时，2010年12月，宝马公司在中国举办“MINI”纯电动汽车的试驾活动，在中国推广其环保理念。奔驰汽车公司推出的“SMART”纯电动汽车搭载了30KW电动机和锂离子动力电池，其最高时速为113Km/h，0-60Km/h加速时间为5.7s，续驶里程为115Km，百公里能耗仅为12Kwh。二、我国在对新能源汽车的研究上起步比国外稍晚，但“八五”期间，我国就已经将电动汽车列为国家科技攻关计划，重点开展电动汽车关键技术的研究；“九五”期间，电动汽车正式被列入国家重大科技产业工程项目；“十五”期间，电动汽车项目更是被列为863重大专项，采用三纵三横的模式进行
28、开发，同时将新能源汽车产业作为国家七大战略新兴产业之一。四部委从2009年起不惜资金成本在25个城市实行10+1000新能源汽车示范试点，力争在试点城市三年内推出1000辆左右的新能源汽车，并在2008北京奥运会、2010年上海世博会及2011年深圳大运会各推出1000辆以上新能源汽车来示范和服务这些盛会，并争取在5-10年内实现电动汽车的产业化，2012年国务院办公厅正式发布了节能与新能源汽车产业发展规划（20122020年），规划的目标之一是“产业化取得重大进展。到2015年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车累计产销量力争达到50万辆；到2020年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车生产能力达2
29、00万辆、累计产销量超过500万辆。在整车方面，纯电动汽车、混合动力汽车、燃料电池汽车都取得了较大进展，在车用动力锂离子电池方面也取得了一定的进步，特别是在锂离子电池正负极材料方面取得了骄人的成绩。但是隔离膜仍依赖国外进口，动力锂离子电池在功率性能和安全性方面还没有达到要求。所以，国内在高功率和高安全性的动力锂离子电池的开发还比较薄弱，而本项目的实施，能专注于高功率和高安全性的磷酸铁锂电池的研究、开发、生产、销售，能逐步提高国内锂离子电池的发展水平。3.1.2 直接竞争对手及机会分析一、国内竞争对手国内能够制造和生产磷酸铁锂锂离子电池的厂家众多，除深圳沃特玛以外，主要有哈尔滨光宇、河南寰宇、中航锂电、合肥国轩、比亚迪、长河锂电、江苏星恒及天津力神。而在电动汽车和电动自行车 领域，还有锰锂和聚合物锂电商在参与竞争，主要的锰锂制造商北京盟固利、常州协鑫、中投锂电，而聚合物锂电厂商有杭州万向、ATL（东莞新能源）等。国内主要竞争对手在区域上分布如下：地域厂家产品数码产品电动汽车储能低速车通信电源珠三角地区深圳比克铁锂深圳三木铁锂佛山国轩铁锂ATL（东莞新能源）聚合物精进能源三元锂比亚迪铁锂中聚（深圳镭天）铁锂长三角地区天威锂电铁锂超能锂电铁锂万向新能源聚合物南都电源铁锂江苏星恒锰锂铁锂常州协鑫锰锂中投锰锂铁锂北 方 地 区天津力神铁锂锰锂三元
