1、成本费用管控工具成本费用管控工具136 成本费用管控工具1361 成本费用控制表编号： 填表日期： 年 月 日本月上月本年累计去年累计金额%金额%金额%金额%销货收入净额代销收入销货收入合计直接原料直接人工制造费用销货成本合计员工薪资文具用品交 通 费保 险 费交 际 费邮 电 费佣金支出运 费差 旅 费广 告 费修 缮 费销售费用合计核准： 复核：1362 成本改善记录表产品： 起讫日期： 规格： 成本改善事项日期改善结果改善结果比较单位用量单价单位成本项目细目编号内容交办完成内容改善费用改善前改善后效率差改善前改善后改善改善前改善后增减累计增减主管： 经办： 1363 材料成本明细表理论成
2、本实际成本目标成本使用材料材料名称用料比例数量单价金额结构比例使用材料材料名称用料比例数量单价金额结构比例使用材料材料名称用料比例数量单价金额结构比例小计小计小计1364 人工成本统计表编号： 月份： 年 月本月人数编制人数男 人，女 人，共计 人津贴职务津贴 元编制内人数男 人，女 人，共计 人加班津贴 元编制外人数男 人，女 人，共计 人交通津贴 元合 计男 人，女 人，共计 人其他津贴 元编制内人员状况应工作日数 日合 计 元缺勤总日数 日奖金效率奖金 元出勤总日数 日年终奖金 元出 勤 率 %不休假代金 元加班总时数 时其他奖励金 元加 班 率 %合 计 元人事动态新进男 人其他支出劳
3、保费（公司负担） 元女 人公伤医药费 元合计 人抚恤金支出 元新进率 %贺奠金支出 元离职男 人退休金提拨 元女 人资遣费支出 元合计 人福利金提拨 元离职率 %职训金提拨 元月薪编制内人员 元训练费支出元编制外人员 元合 计 元合 计 元人事费用率 %人事费用总计 元平均人费率 %每人平均人事费 元制表： 核准： 复核：1365 生产成本计算表编号： 月份： 年 月产品名称原材料燃料和动力直接人工制造费用合计标准单位成本分摊率单位成本标准单位成本分摊率单位成本标准单位成本分摊率单位成本标准单位成本分摊率单位成本实际单位成本标准单位成本差异批准： 复核： 制表：1366 生产成本核算表生产工单
4、： 产品名称： 规格： 出产数量： 缴库单编号：耗用直接原料原料名称规格领料单号码单位数量单价金额耗用直接物料物料名称领料单号码规格单位数量单价金额合 计合 计生产单位日期工时数工资率金额工时数分摊率金额项目金额金额备注直接原料直接物料直接人工已分配费用合 计合 计缴库记录出库记录备注缴库日期缴库单号缴库数量日期厂商发票号码数量经理： 会计： 制表：1367 生产成本分析表项 目月份月份月份预算金额比例（%）预算金额比例（%）预算金额比例（%）原料成本物料成本直接工资津 贴加 班 费费用物 耗 费电 力 费差 旅 费维 护 费保 险费运 费直接投资间接投资租 金水 电 费保 健 费医 保 费杂
5、 费合 计期初在制品期末在制品制造费用毛 利生产价值100%100%100%1368 物流成本核算表成本类别供应物流费企业内物流费销售物流费退货物流费废弃物流费合计材料费资 材 费燃 料 费消 耗 性工具器具其 他合 计人工费薪酬、补贴福 利 费其 他合 计维护费维 修 费消耗性材料费税 金租 赁 费保 险 费其 他合 计其他费用折 旧 费企业内利息合计物流成本合计备注：1物流信息费和物流管理费均计入合计栏和各种范围栏；2企业本身物流费合计包括材料费、人工费、公益费、维护费、一般经费和特别经费；本企业支付物流费合计包括企业本身物流费合计和委托物流费；而企业物流费总计包括本企业支付物流费合计和外
6、企业支付物流费。1369 促销费用分析表促销方式方式说明投放期间估计总费用成本收益分析评 价13610 推广费用分析表品牌名称推广方式推广费用预算推广地区预计销量备 注13611 财务费用明细表费用项目行次本月数本月累计数上年期间数利息支出净额11利息支出2（1）国内长期借款利息支出3其中：本分/子公司并表单位借款利息4 股份公司其他并表单位借款利息5 集团公司及所属单位借款利息6 其他关联单位借款利息7 银行借款利息8 其他借款利息9（2）外资长期借款利息支出10（3）应付债券利息11其中：应付本分/子公司并表单位债券利息12 应付股份公司其他并表单位债券利息13 应付集团公司及所属单位债券
7、利息14 应付其他关联单位债券利息15 应付其他债券利息16（4）短期借款利息支出17其中：本分/子公司并表单位借款利息18 股份公司其他所属单位借款利息19 集团公司及所属单位借款利息20 其他关联单位借款利息21 银行借款利息22 其他借款利息232利息收入24（1）本分子公司并表单位利息收入25（2）股份公司其他并表单位利息收入26（3）集团财务公司利息收入27（4）其他公司及所属单位利息收入28（5）其他关联单位利息收入29（6）其他外部单位利息收入30汇兑损益311汇兑损失322汇兑收益33其他费用341银行手续费352担保费363承诺费374现金折扣385其他支出39财务费用合计4
8、0备注：资本化利息小计41其中：本分/子公司并表单位借款利息42 股份公司其他并表单位借款利息43 集团公司及所属单位借款利息44 其他关联单位借款利息45 银行借款利息46 其他借款利息4713612 销售费用明细表 金额单位：元费用项目行次本月数本期累计数上年同期数进货运杂费1销货运杂费2其他运杂费3装卸费4包装费5代理手续费6商品存储费7商品损耗（或溢余）8水费9电费10采暖保温费11化验计量费12警卫消防费13展览费14广告费15工资16福利费17工会经费18职工教育经费19住房公积金20待业保险费21劳动保险费22其中：养老保险费23医疗保险费24劳动保护费25独生子女费26财产保险
9、费27折旧费28修理费29租赁费30低值易耗品摊销31业务招待费32办公费33差旅费34会议费35通讯费36印刷费37图书资料费38车辆费39环境卫生费40绿化费41经营劳务费42物料消耗43销售服务费44存货盘亏毁损报废45其 他46合 计13613 销售费用分配表编号： 月份： 年 月费用项目甲类产品销售费用乙类产品销售费用丙类产品销售费用其他产品销售费用总 计1业务费2调查费3推广费4差旅费5运费6税捐7员工薪金8工人工资9文具用品10邮电费11水电费12保险费13房租14折旧合 计其他销售费用分配费用别甲类产品分摊乙类产品分摊丙类产品分摊合 计合 计总 计13614 管理费用登记表月份
10、： 年 月 第 页日期凭证号码工资文具印刷邮电费税款水电费劳保费员工福利房租折旧广告费交通费交际费自由捐赠杂费月日13615 制造费用明细账车间名称： 月份： 年 月 单位：元费用项目费用合计材料费工资及福利费水电费折旧费修理费办公费差旅费保险费运输费13616 管理费用分析表月份： 年 月 单位：元项目本月数本年度累计数上年度同期数项目本月数本年度累计数上年度同期数1工资15税金2职工福利费16长期待摊费用摊销3差旅费17业务招待费4办公费18坏账准备5折旧费19存货盘亏（减：盘盈）6修理费20保险费7物料消耗21租赁费8低值易耗品摊销22运输费9工会经费23注册费10职工教育经费24电话费11劳动保护费25养老保险费12无形资产摊销26其他13董事会费（1）小车费用14水电费（2）矿产资源补偿费备 注13617 年度费用预测表编号： 年度： 年费用项目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月备注运输费仓储费报关费办公费通讯费差旅费交通费招待费其他费用合计
