1、商业银行期末一、填空题1、1694年，（英格兰） 银行的成立，标志着现代商业银行的产生。2、商业银行的外部组织形式主要包括 （单一银行制 分行制 银行持股公司制） 3、我国商业银行的组织形式是（分行制) 。4、分行制的银行组织形式可以划分为 ( 总行制 总管理处制 ) 两种。5、股份制商业银行的内部组织结构可以分为 ( 执行机构 监督机构 投资机构 )6、实行单一银行制的典型国家是 (美国) 1、商业银行的经营目标要实现 (。盈利性 安全性 流动性)的组合。2、围绕着股东价值的最大化，银行管理者在其业务发展中，需要做出几个重要决策：(投资决策 盈利决策 筹资决策)3、隐藏资本产生的两个来源：(
2、资产负债表内项目的市场价值与账面价值的差额 资产负债表外项目)4、货币的时间价值就是当前所持有的一定量的货币比 (未来获得等量货币) 具有更高的价值。5、在商业银行的经营管理理论中，久期缺口主要是指银行资产的综合久期和负债的综合久期乘以 (总资产和总负债之比的积) 之间的差额。6、如果银行想使其股权的市场价值不受利率变动的影响，就必须调整其久期缺口，并使其保持在 (零缺口)状态。1、从资本的来源渠道看，商业银行可以通过(留存盈余) 的方式从内部来增加资本；还可以通过发行 (普通股)、优先股、资本票据、债券以及国家注资等方式从外部来获取资本。2、1988年7月底，由西方十国集团的中央银行和金融监
3、管机构组成的巴塞尔银行管理与监督实施委员会通过了 (关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议) ，也称巴塞尔协议。3、带有债务性质的 (资本工具)与银行的(长期次级债务) ，通常又被称为优先类证券。4、银行的资本成本曲线还受到银行的 (资产规模 资产负债结构) 以及所处的市场状况等的影响。5、监管部门比较关心银行风险的大小，从而比较关心银行 (最低收益水平)的分布情况；而银行或银行股东更加关心其收益的平均水平或者是(较高的预期收益) 。6、选择性后期偿付证券的起始利率一般为 (固定利率)，但在一定时期后可以由其持有者选择而转换为浮动利率计息。1、资金成本是指为筹措资金而支付的一切费用总合，包括
4、 (利息费用 营业费用)反映银行为筹措资金所付出的代价。2、利息成本按计息方式不同分为按 (固定利率）计息的利息成本和按 （浮动利率）计息的利息成本两种。3、回购协议是银行通过暂时性出售政府债券或其他证券获取资金，并在出售时约定在将来某一日期购回所售证券的融资方式。这种融资方式相当于银行以证券为 （抵押品）进行的（短期资金融通） 。4、商业银行按规定应向中央银行缴存存款准备金，由于多数国家对准备金存款 （不支付）利息，因此商业银行将超额存款准备金在同业市场上拆借出去以获得拆借利息收入。5、在上述众多银行存款形式中，活期存款账户、储蓄账户、小额定期存款及可转让支付命令账户中的存款资金通常被人们称
5、为 （核心存款） 。6、商业银行的借款也称 （非存款资金）来源，是银行为调整流动性需求而筹措的（债务性资金），主要由短期借款和长期借款组成1、现金资产经营的基本原则是(保持适度的规模)。2、银行的流动性包含双重性含义：一是 (资产) 的流动性；二是 (负债) 的流动性。3、商业银行在中央银行的存款由两部分构成，一是 (法定准备金) ，二是 (超额准备金) 。4、所谓 (交易性账户) ，是指账户持有人可以通过可转让工具、付款指令、电话以及事先授权提取为第三方付款的账户。5、 (滞后准备金计算法)是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的计算方法。6、资产可转换性理论认为：流动性要求仍然是商业
6、银行需要特别强调的，但银行资产流动性的高低是由 (资产可转让程度) 决定的，所以保持银行资金流动性的方法应该是持有那些具有可转换性质的资产。1、从制定方面评估贷款政策，主要是看贷款政策是否满足 (完整性 充分性 及时性) 三个条件。2、 (贷款承诺费) 是指商业银行对已经答应贷款给借款人，而借款人又没有实际使用的那部分贷款收取的费用。3、贷款审批的分级授权主要体现在两个方面：一是(品种)的分级授权；二是 ( 金额 ) 的分级授权。4、商业银行的贷款按照不同的标准可以划分为不同的类别，最常用的划分贷款类别的标准是贷款的(金额) 和贷款的(用途) 。5、按照中华人民共和国担保法的规定，担保可以采用
7、 (抵押 质押 保证) 三种形式。6、2002年1月1日，我国正式实行的贷款风险分类方法是在引进国际社会按贷款风险程度对贷款进行分类的指导思想的基础上形成的。这一贷款分类方法将商业银行的贷款分为 (正常 关注 次级 可疑 损失) 五类。1、(银行卡) 是由经授权的商业银行向社会发行的具有存取现金、转账结算、消费信用等全部或部分功能的信用支付工具。2、在 (可撤销备用信用证) 中附有在申请人财务状况出现某种变化时，开证行可以撤销或修改信用证的条款，以保护自身的利益。3、金融远期合约主要有(远期利率合约，远期外汇合约和远期股票合约) 等。4、金融期货以脱离了实物形态的货币汇率、借贷利率、各种股票指
8、数作为交易对象，和商品期货有很多不同，其中金融期货最为特殊之处在于许多金融期货并不进行传统意义上的 （交割） ，合约到期后进行 （ 对冲结算差额 ） 。5、现代租赁是以“ （融物）”的形式进行“ （融资）”，采取的是 （金融） 和 （贸易）相结合的方式，因此不同于银行借款、发行公司债券、分期付款等长期信贷方式，而成为一种 （独立的信用形式） 。二、不定项选择题1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（C ）。 A古巴比伦 B希腊 C意大利 D英格兰 2、（ B ）的产生，标志着中国现代银行的产生。 A东方银行 B中国通商银行 C浙江兴业 D交通银行 3、商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不
9、同体现在（ABC ）。 A经营对象特殊 B社会经济的影响特殊 C责任特殊 D经营目标特殊 4、下列银行组织形式中，（ D ）曾经普遍存在于美国。 A分行制 B银行持股公司制 C连锁银行制 D单一银行制 5、股份制商业银行的最高权利机构是（B ）。 A董事会 B股东大会 C监事会 D行长或总经理 1、银行股票的市场价值，取决于哪几个因素：（ ABC ） A、银行股东应得到的现金流量 B、现金流量的时间期限 C、与现金流量有关的风险 D、银行股东的股利2、银行的风险成本由什么决定：（ ABCD ） A、资产的流动性成本； B、银行倒闭成本；C、政府对资本的管理； D、存款保险。3、久期缺口对银行净
10、值的影响：（ B ）A、如果 Dgap = DAu DL0，则久期缺口为正。B、如果 Dgap = DAu DL 0，则久期缺口为零。D、如果 Dgap = DAu DL 0，则久期缺口为零。4、关于久期和利率敏感性的关系，正确的是：（ BD ）A、资产价格的变动率与久期或修正久期成反比。B、在收益率变动大小确定的情况下，资产价格变化大小与资产的价格和修正久期的乘积成正比。C、在收益率变动相同的情况下，久期或修正久期较大的资产，其价格的变化率也较大，相应的利率风险也就越小。D、如果考虑利率风险的控制问题，就应选择久期或者是修正久期较短的资产。5、下列哪项资产可以视为商业银行的利率敏感性资产。（
11、 A ）A、1个月到期的浮动利率债券 B、2年期的固定收益证券C、1年期的固定利率贷款 D、5年期的浮动利率贷款1、英国的英格兰银行在1980年发表的一份“资本标准”中，确认资本的重要作用包括：（ABCD ）A、作为损失的缓冲。B、对潜在的存款者表明股东用自己的资金来承担风险的意愿。C、提供无固定融资成本的资源。D、作为对总的经营基础投入资金的合宜形式。2、2001年1月，为了适应新的形势要求，巴塞尔委员会公布了新巴塞尔资本协议，其基本内容主要体现在建立所谓“三大支柱”上，也即：（ ABC ）A、最低资本规定 B、监管当局的监督检查C、市场纪律 D、最低资产规模3、银行内源资本的增长，也不是无
12、限度的。其限制性的因素，主要包括：（ACD ）。A、银行以及金融监管当局所确定的适度资本的数额。B、公众对银行的期望值。C、银行所能够创造的收入数额。D、银行的净收入总额中能够提留的数额。4、银行过多地发行优先股会（ B ）银行的信誉。A、扩大 B、降低C、不影响 D、以上都不对5、巴塞尔协议中，0风险权数的表内资产有（ ABD ）。A、现金。B、以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。C、对经济合作与发展组织（OECD）内的外国公共部门实体的贷款。D、对经济合作与发展组织（OECD）国家的中央政府和中央银行的其他债权。1、欧洲货币市场以其不受任何国家政府法规管制、资金调度
13、灵活、手续简便吸引许多金融机构到此拆借资金。下列说法正确的是（ ABD ）。A、欧洲货币市场最早起源于欧洲。B、目前已突破欧洲地域界限，遍布世界各地，如新加坡、日本等。C、欧洲货币市场主要指的是在欧洲境内进行资金交易的金融市场。D、欧洲美元存款是在美国国境以外的美元存款的总称，通常以固定利息定期存款形式存在。2、美联储规定商业票据不得超过（B ）天，有关农产品交易的票据不得超过（ ）个月。A、60，6。 B、90，9。C、60，9。 D、90，6。3、货币市场存款账户是储蓄存款账户的创新。此类账户的优势在于利率（ D），没有（ ）限制，而且具有有限的支票服务便利。A、较低，利率上限。 B、较高
14、，利率下限。C、较低，利率下限。 D、较高，利率上限。4、可转让定期存单具有（ ABCD ）特点。A、不记名，可以在市场上自由转让。B、期限固定，存单的面额通常较大。C、利率通常高于同期定期存款利率。D、记息方式灵活，客户可以购买固定利率可转让定期存单，也可以购买浮动利率可转让定期存单。5、银行“协定账户”是在（ B ）的基础上创设的。A、货币市场账户 B、自动转账服务账户C、指数定期存单 D、个人退休金账户1、（ D ）是商业银行开发最早的一类贷款，也是目前世界上绝大多数国家商业银行最重要的一类贷款；从目前的贷款结构变化来看，（ ）在商业银行贷款总量中的比重不断上升。A、消费贷款，工商贷款。
15、 B、农业贷款，消费贷款。C、工商贷款，农业贷款。 D、工商贷款，消费贷款。2、抵押品的质量高低主要取决于以下（ ACD ）方面。A、价值的稳定性 B、价值的高低C、保管的难易程度 D、变现能力3、贷款档案管理政策应包括以下（ ABCD ）方面。A、规定贷款档案的结构和内容。B、贷款档案的存档、借阅制度。C、贷款档案的检查制度。D、贷款档案的保管制度。4、存贷比可以对贷款规模施以直接的限制。许多国家通过这一指标限制商业银行的贷款规模，比如中华人民共和国商业银行法规定商业银行贷款余额与存款余额之比不得超过（ C ）。A、85% B、80%C、75% D、70%5、成本相加贷款定价法认为，任何一笔
16、贷款的利率都应由（ ABCD ）部分构成。A、银行筹集该笔贷款资金的成本。B、银行为该笔贷款所支付的非资金性经营成本（包括贷款人员的工资、对贷款进行发放和管理所使用的用具和设备成本等）。C、银行对该笔贷款的违约风险所要求的补偿成本。D、银行为达到股东所要求的资本收益率目标对该笔贷款所要求的预期利润。1、关于商业信用证的分类，下列说法正确的是（ ABCD ）。A、按是否跟单，可分为跟单信用证和光票信用证。B、按可否撤销，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。C、按议付方式，可分为公开议付、限制议付和不得议付信用证。D、按可否转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。2、常见的贷款承诺主要有（ AB
17、C ）。A、定期贷款承诺B、备用贷款承诺C、循环贷款承诺D、长期承诺3、在保函中，（ C ）负有首要责任，只有在（ ）不清偿债务时，（ ）才有责任支付，（ ）的责任是从属性的。A、保证人，保证人，委托人，委托人。B、委托人，保证人，委托人，保证人。C、委托人，委托人，保证人，保证人。D、保证人，委托人，保证人，委托人。4、银行卡按是否能透支分为（ A ）。A、贷记卡和借记卡。B、人民币卡和外币卡。C、单位卡和个人卡。D、磁条卡和芯片卡。5、顺汇又可分为电汇、信汇和票汇三种。（ D ）成本较高，故费率较高；（ ）、（ ）成本较低且银行无偿占用客户款项的时间较长，故费用较低。A、信汇，电汇，票汇。
18、B、票汇，信汇，电汇。C、信汇，票汇，电汇。D、电汇，信汇，票汇。1.商业银行结算的原则有（ ABC ）A. 恪守信用，履约付款 B. 谁的钱进谁的账，由谁支配C. 银行不垫款 D. 单位和个人办理结算业务，不准出租账户 E. 不准签发空头支票2. 信托业务主要有（ ABCDE ）A. 信托存款 B. 信托贷款 C. 金融租赁 D. 代理业务 E. 经济咨询3.按照贷款五级分类法，属于不良贷款的贷款种类为（BCD）A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款4.商业银行来自投资活动的现金流出项目是（B）A.再贴现 B.发行金融债券 C.向客户发放贷款 D.支付员工工资5商业银
19、行保持现金资产的目的是( AD )。A保持清偿性，满足客户提存 B实现盈利需要 C满足法规要求 D保持流动性6.资本主义商业银行产生的最主要途径是（AB ）A.由高利贷性质的银行转变而来 B.按照资本主义原则建立的银行 C.政府组建 D.开明地主阶级出资组建7.巴塞尔协议规定，银行核心资本比率应大于或等于（C）A.1.25% B.4%C.8% D.50%8.租赁业务的基本特征是（A）A.租赁物的使用权与所有权相分离 B.承租人必须拥有租赁物的所有权C.租金必须一次性回流 D.出租人具有对租赁标的物的选择权9.衡量商业银行经营成果的指标有（）A.资产收益率 B.资本收益率 C.银行利润率 D.流
20、动比率 E.存款资产比率10.借款企业直接用来偿还贷款的只能是（ABC）A.存货 B.应收账款 C.现金 D.短期有价证券三、名词解释1、现金资产：是指商业银行占用在现金形态上的资产，是随时可以加以运用的资金，在所有资产中具有最强的流动性，属于一级准备资产。2表外业务:是指商业银行从事的，按照通行的会计准则可以不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。银行表外业务有狭义和广义之分。灵活性大，规模庞大。交易集中，盈亏巨大，透明度低3、资本充足率：资本对加权风险资产的比率。巴塞尔协议规定，商业银行的资本充足率应达到8%，核心资本充足率应达到4%。
21、4、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。5信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。作用：使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长，满足这会对长期资本的需要。6不良贷款：是指出现违约的贷款。一般而言，借款人若拖延还本付息达三个月之久，贷款即会被视为不良贷款。7、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务
22、四、简答题1、商业银行经营目标“三性”是指什么？它们之间有什么矛盾及如何协调？盈利性、流动性和安全性，简称“三性”原则。商业银行经营的三个原则既是相互统一的，又有一定的矛盾。如果没有安全性，流动性和盈利性也就不能最后实现；流动性越强，风险越小，安全性也越高。但流动性、安全性与盈利性存在一定的矛盾。般而言，流动性强，安全性高的资产其盈利性则较低，而盈利性较强的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。由于三个原则之间的矛盾，使商业银行在经营中必须统筹考虑三者关系，综合权衡利弊，不能偏废其一。一般应在保持安全性、流动性的前提下，实现盈利的最大化。因此，解决“三性”目标矛盾的方法在于在保证安全性和流
23、动性的前提下，追求利润最大化。这就要求商业银行在不同的经营条件下运用不同的经营策略。当社会经济呈上涨趋势，社会资金充足时，社会投资高涨，借贷需求旺盛，此时，可以不必过多考虑安全性和流动性，而是更注重盈利性目标的实现。当社会经济低迷，经济个体惜存惜贷时，商业银行就要切实保证安全性和流动性的实现。另外，商业银行还可运用各种金融工具和先进的资产负债管理理论，不断完善自身的资产负债结构，以期达到安全性、流动性和盈利性的平衡点。2、商业银行面临的风险有哪些？答：商业银行面临的风险主要有：（1）商业银行一旦吸收了存款，就必须把它运用出去，如果存款人大量提取存款，或者违约支取存款，银行就会面临流动性风险。（
24、2）商业银行把资金贷放给借款人但由于经济活动的不确定性，借款人往往不能按期偿还贷款，从而给银行带来信用风险。（3）银行在经营活动中，由于经营环境的变化等，也会产生其他风险，如利率风险、外汇风险、管理风险等。因此，商业银行在其业务活动过程中，自始至终充满了各种风险。3、商业银行的资产业务有哪些？商业银行资产业务即银行运用资金的业务，主要有现金资产、信贷资产和证券投资业务三大类。商业银行的现金资产一般包括以下几类：库存现金、在中央银行存款 、存放同业存款和在途资金；信贷资产是指银行发放的各种贷款，属于银行传统的资产业务；商业银行的证券投资业务包括：国库券、 中长期国库券、 政府机构证券、市政债券或
25、地方政府债券、公司债券4、商业银行的负债业务有哪些？商业银行的负债业务包括存款负债、其他负债、自有资本。存款业务包括活期存款、定期存款和储蓄存款；他负债包括中央银行借款和银行同业拆借；行资本包括自有资本和积金及未分配利润。5、商业银行为什么要确立全行的风险管理思想？怎样实行全行风险管理？答：在金融自由化、金融国际化和金融电子化过程中，商业银行面临的风险也日益多样化、复杂化，银行经营中风险的不确定性不断增大。面临风险增大的严酷现实，许多国际性商业银行为了取得良好的经验效益，开始考虑要确立全行风险管理的思想与观念。银行的决策管理层在进行风险管理时，都努力做到以下三：（1）在研究风险管理策略时，立足
26、于全行风险管理的高度。使全行每个行员都对风险管理达成共识，并意识到，在新的经验环境中，回避风险是不可取的。从长期看，对风险采取完全回避的做法，会破坏银行的经营基础，使银行客户流失，市场份额缩小。（2）在确定风险管理目标时，充分了解银行的整体实力和抗风险能力，把握整个银行所能承受的风险度。（3）在制定风险管理措施时，严格实行由上而下的管理体制，即由最高管理层来推行和落实管理措施，使之覆盖每个人、每个岗位、每个环节，不留空白，并对全行各部门贯彻风险管理措施的状况进行检查和监督，以免使管理流于形式。商业银行在实行全行风险管理过程中，还确立了一些基本方法：（1）识别风险：要求高级管理人员经常关注和分析金融创新所带来的金融衍生产品交易业务状况，能及时识别其中隐含的各种风险，以便采取防范措施，制定相应的风险管理措施。（2）分散风险：对银行资产采取多样化组合，以分散非市场风险，降低市场风险。（3）规避风险：要求商业银行贷款和投资管理部门尽量避免从事高风险业务。（4）核对风险：要求管理层将交易部门和清算部门分开，计算机程序开发和实际操作人员分开，防止有人以权谋私，给银行带来额外损失。（5）制约风险：要求将风险控制在一定范围内，例如设定单笔交易的限额，设定未轧平部门的上限，设定各级管理人员的权限等，以减轻银行所承担的风险。
