1、金融学第二版试题和答案第 6 章 商业银行业务与管理【编辑录入：system】 （一）单项选择题1当前，西方发达国家商业银行最主要的组织形式是（ D ）。A. 私人银行 B.合伙组织的银行 C.国家商业银行 D.股份制银行21694年，（ A ）的建立，标志着西方现代商业银行制度的建立。A.英格兰银行 B.汉堡银行 C.威尼斯银行 D.阿姆斯特丹银行3商业银行的资产业务是指（ D ）。A.资金来源业务 B.存款业务 C.中间业务 D.资金运用业务4以下业务中属于商业银行的表外业务是（C ）。A.结算业务 B.信托业务 C.承诺业务 D.代理业务5目前，在商业银行的全部资金来源中占最大比例的是（
2、 B ）。A.负债 B.存款 C.自有资本 D.借款6 从目前经营制度和业务范围看，（D ）是实行分业银行制度的典型。A.英国 B.德国 C.美国 D.中国7商业银行资产在无损状态下迅速变现的能力是指（C ）。A.负债的流动性 B.经营的安全性 C.资产的流动性 D.经营的盈利性8资产管理理论是以商业银行资产的（ C ）为重点的经营管理理论。A.盈利性与流动性 B.流动性 C.流动性与安全性 D.安全性与盈利性9对称原则是指商业银行在资产与负债的规模、结构和期限的搭配应相互协调平衡，要相互对称。这是一种建立在合理经济增长基础上的（ B ）。A.静态平衡 B.动态平衡 C.统一平衡 D.绝对平衡
3、10反映商业银行某一时点上资产负债和其他业务（股东权益）的存量的财务报表是（C ）。A.现金流量表 B.损益表 C.资产负债表 D.财务状况变动表11从传统商业银行到现代商业银行之间不变之点在于（ D ）。A.资金来源不变 B.资金运用不变 C.客户不变 D.对盈利的追求不变12商业银行的资本是由（ B ）构成的。A.实有资本和虚拟资本 B.核心资本和附属资本C.金融资本和产业资本 D.固定资本和流动资本13信用风险就是由（ C ）引起的风险。A.商业银行贷款条件改变 B.国家政策改变C.债务人违约 D.货币贬值14古代的货币兑换业是（ B ）。A、银行业 B、商业 C、金融业 D、证券业15
4、商业银行的资产负债比例管理就是（ B ）管理。A.按照资产和负债的比例 B.建立一系列指标体系C.按照资本和资产的比例 D.建立资本、资产和负债的比例（二）多项选择题1商业银行的功能主要有（ ACD ）。A.信用中介与支付功能 B.社会福利与慈善功能C.信用创造与政策功能 D.服务性功能E.政策调节与社会调节功能2商业银行的发展趋势是（ ABCE ）。A.服务范围日益扩大和银行业务全球化 B.高新技术广泛应用C.证券化趋势明显和金融监管放松 D.盈利水平越来越高E.经营风险逐渐加大3商业银行的经营原则是（ ACE ）。A.安全性 B.社会性 C.流动性 D.政策性 E.盈利性4资产管理理论产生
5、于商业银行发展的初期阶段，具体又经历了（ ACD ）三个阶段。A.商业性贷款理论 B.负债管理理论 C.转移理论D.预期收入理论 E.资产负债管理理论5西方商业银行的经营管理理论主要经历了（ ABE ）等阶段。A.资金管理理论 B.负债管理理论 C.转移理论D.预期收入理论 E.资产负债管理理论6商业银行的负债主要是由（ ACE ）等组成。A.存款负债 B.资本负债 C.借入负债D.现金负债 E.结算中的负债7商业银行的资产主要是由（ ABE ）等组成。A.现金资产与汇差资产 B.贷款资产与证券资产C.固定资产与流动资产 D.现金资产与股票资产E.固定资产8商业银行的表外业务主要有（ ABCE
6、 ）。A.贷款承诺与贷款销售 B.金融期货与金融期权C.远期与互换D.委托收款与财务管理 E.开立备用信用证9商业银行的外部风险主要有（ ABE ）。A.国家风险与政策风险 B.市场风险与信用风险C.决策风险与资本风险 D.宏观风险与微观风险E、法律法规风险10商业银行贷款风险的五级分类是（ ABE ）。A.正常类与关注类 B.次级类与可疑类 C.呆帐类与呆滞类 D.正常类与逾期类 E.损失类11商业银行资本金的职能是（ BDE ）。A.法律职能 B.保护职能 C.政策职能 D.营业职能 E.管理职能12商业银行对资本金管理的原则有（ CE ）。A.集中和保全原则 B.政策和法律原则 C.增值
7、和配比原则D.分散与对称原则 E.流动性与充足性原则（三）名词解释1商业银行2银行持股公司3资产负债表4巴塞尔协议5资本金6三性原则7表外业务8中间业务9商业银行风险10.贷款的五级分类（四）判断分析题1货币经营业一旦从事存款业务，便转化成为商业银行。2在准备金制度和现金结算的条件下，商业银行可以创造信用量。3从某种程度上讲，单元制银行与商业银行的发展趋势是一致的4商业银行资金的流动性具有刚性特征。5商业银行的风险回避就是放弃做有风险的业务。（五）简答题1商业银行的概念是什么？这个概念为何会发生变化？2为什么说商业银行是一个特殊的企业，其特殊性表现在哪儿？3商业银行的中间业务与表外业务的联系与
8、区别在哪里？4商业银行的风险种类有哪些？5商业银行的风险处置步骤是怎样的？（六）论述题1为什么比尔盖茨会说传统的商业银行在二十一世纪是一群将要灭绝的恐龙？他的这句话有道理吗？21998年，我国为何要采用贷款风险的五级分类法，这种风险分类法在使用中有何意义？参考答案（一）单项选择题1.D 2.A 3.D 4.C 5.B 6.D 7.C 8.C 9、B 10.C11.D 12.B 13.C 14.B 15.B（二）多项选择题1.ACD 2.ABCE 3.ACE 4.ACD 5.ABE6.ACE 7.ABE 8.ABCE 9.ABE 10.ABE （三）名词解释1商业银行：现代商业银行就是运用公众资
9、金，以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的、并在经济生活中起多方面作用的金融服务企业。2银行持股公司：银行持股公司是指以一家或多家银行的股票作为其资产的公司。3资产负债表：资产负债表是商业银行最重要、最常用的财务报表，它综合显示了商业银行在某一时点上资产负债和其它业务的存量，通常以某种货币形式反映出商业银行在一年、半年、一个季度或一个月的最后一天所持有的资产、负债和资本（股东资金）的存量。4巴塞尔协议：巴塞尔协议是一种狭义上的国际银行联合监督实践，也是一种协议监管，该协议泛指国际清算银行各成员国达成的一系列重要协议。到目前为止，最重要的巴塞尔协议主要有三
10、个：1988年7月的关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议；1997年9月的有效银行监管的核心原则；2004年4月的巴塞尔新资本协议。5资本金：资本金是商业银行的股东为了赚取利润而投入的货币或者保留在银行中的收益。6三性原则：安全性、流动性和盈利性原则安全性是指商业银行在经营过程中、尽量避免风险、保证信贷资金安全的要求；流动性即商业银行资产在无损的状态下迅速变现的能力，盈利性即指商业银行获取利润的能力。安全性、流动性、盈利性是商业银行在经营过程中必须时刻注意并严格遵循的原则。从根本上讲，这三条原则是统一的，它们的存在，共同保证了商业银行经营活动的正常而有序的进行。7表外业务：表外业务就是资
11、产负债表以外的业务。它既包括金融服务类的中间业务，也包括或有资产、或有负债的业务；主要指创新型的业务，这一类业务虽然不在资产负债表中反映，但是与表内的资产业务、负债业务关系十分密切，可以在一定的条件下转化为表内的业务。它的最大的特点就是要求商业银行对市场有比较准确的预测、对客户的信誉度要求也较高，对商业银行的管理水平和具体操作人员的基本素质要求严格，业务的收益率较高、但风险也较大。8中间业务：中间业务就是商业银行不用或较少占用商业银行自己的资金、以中间人的身份为客户办理收付和其他委托事项、提供各种金融服务并收取各种费用的业务。该种业务是由资产业务和负债业务衍生而来的，不在资产负债表中反映，具有
12、相对的独立性。9商业银行风险：商业银行风险就是指商业银行经营过程中由于各种不确定因素的存在，而使商业银行遭受经济损失的可能。10贷款的五级分类：贷款的风险分类是指商业银行的信贷分析和管理人员、或者是货币当局的检查人员，综合所能够获得到的全部信息并运用最佳的分析判断，根据贷款的风险程度对贷款质量做出评价。1998年4月，中国人民银行在比较了各国商业银行在信贷资产风险分类做法的基础上，结合我国的国情，制定了贷款风险分类指导原则，该原则规定：中国的商业银行将正式采用新的贷款风险分类方法，按风险程度将贷款划分为五类，即：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。（四）判断分析题1错误。应该是货币
13、经营业一旦从事贷款业务，便转化成为商业银行。2错误。应该是在部分准备金制度和非现金结算的条件下，商业银行才可以创造信用量。3错误。单元制银行与商业银行的发展趋势是背道而驰的。因为它不利于银行资本的集中，也会削弱商业银行向外部发展的整体竞争力。4正确。就是具有刚性特征，因为客户何时存款、何时取款，存取多少，商业银行都是不能预测和左右的，必须无条件的支付，没有任何商量的余地。5错误。商业银行的风险回避并非就是放弃有风险的业务、而去做无风险的业务。而是放弃那些商业银行不熟悉的、没有把握或不具备相当条件和能力去经营与控制的风险业务。（五）简答题1传统的商业银行的概念是指以吸收存款、发放贷款、办理结算为
14、基本业务的、以获取利润为目的的、具有独立法人资格的金融企业。但是，随着经济的发展，商业银行也在不断的变革，用现代发展的眼光来看，商业银行就是运用公众资金、以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的、并在经济生活中起多方面作用的金融服务企业。变化的原因在于市场的环境在变，客户的需求在变、资金的运作规律也在变，商业银行要想在新的市场中获胜，必须不断的适应环境、不断的创新、不断的提供市场所需要的、具有竞争力的、更加个性化、人性化的金融业务与金融服务。2首先，商业银行是一个企业，是以最小的投入来获取最大的回报的、以盈利为目的的企业。但是，商业银行又是一个特殊的企业，
15、其特殊性体现在：它经营的商品是特殊的商品货币，而货币又是一种国民经济的综合变量，其变化会受到多种因素的影响；同时，商业银行具有一些特殊的功能，如信用中介功能、支付功能、信用创造功能、政策调节功能、服务功能等，这些功能的发挥，使其在社会经济中的作用比一般的企业大得多。3商业银行的中间业务和表外业务之间既有联系，又有区别，极易混淆。其联系是：二者都不在商业银行的资产负债表中反映，二者有的业务也不占用银行的资金、银行在当中充当代理人、被客户委托的身份；收入来源主要是服务费、手续费、管理费等。其区别是：中间业务更多的表现为传统的业务，而且风险较小；表外业务则更多的表现为创新的业务，风险较大，这些业务与
16、表内的业务一般有密切的联系，在一定的条件下还可以转化为表内的业务。4商业银行的风险如果从内部和外部的角度划分，其风险的种类主要有：外部风险：政策风险、利率风险、法律风险、信用风险、国家风险等；内部风险：资本风险、决策风险、流动性风险、结构性风险、经营性风险等。5商业银行在经营的过程中，风险是不可避免的，关键是正视现实、提前做好各种防范工作，将风险发生的可能性以及风险可能造成的损失降到最低。商业银行风险防范处置的步骤是：风险的预防、风险的回避、风险的分散、风险的转移、风险的补偿等。（六）论述题：1（答案要点）比尔盖茨的这句话是非常有道理的。随着世界经济一体化、金融一体化、高新技术的飞速发展、市场
17、竞争的日趋激烈、客户的需求也更加多样化。如果还是按照传统商业银行的概念，吸收存款、发放贷款、办理结算，商业银行的路必将越走越窄，最终被市场所淘汰。所以，商业银行必须不断的创新，创造出市场欢迎的、客户需求的金融服务与金融产品，使自己的发展之路越走越宽。2（答案要点）1998年，我国从西方发达国家引进了商业银行的贷款五级分类法。当时，由于亚洲金融危机使许多东南亚国家的银行破产，我国随时可能被波及。而那时我国商业银行使用的“一逾双呆”的贷款分类法非常不科学，也没有与国际惯例接轨，为了了解我国商业银行资产的真实状况，我国也必须对贷款进行科学的分类。新的贷款五级分类法其意义在于：有助于培养健康的信贷文化
18、、有助于商业银行的会计部门全面、真实地反映银行信贷资产质量、有助于呆帐准备金制度的建立、有助于商业银行自身的管理、以及金融监管当局的监管。第 4 章 金融市场【编辑录入：system】 （一）单项选择题1下列那种不属于间接融资( C )A你从当地银行申请抵押贷款；B保险公司借款给联想公司C你从好友处借得1000元D你购买共同基金的份额；2按交易对象的不同，金融市场可分为 ( A )。A 债券市场和股权市场 B 一级市场和二级市场C 货币市场和资本市场 D场内交易市场和场外交易市场 3下列有关债务和股权工具的表述中，哪个是正确的( C ) A它们可以是短期金融工具；B债券持有者享有剩余索取权；C
19、债券收入的波动性要小于股权工具；D债券支付红利4上海证券交易所是（B ）。A一级市场 B二级市场 C柜台市场 D场外交易市场5对已发行的证券进行买卖，转让的市场称为（ B ）。A一级市场 B二级市场C现货市场 D资本市场6如果你计划的投资期限不超过1年，你最可能投资于下列哪个市场？( C )A一级市场B资本市场C货币市场D场外市场7（A ）的主要功能是为公司的流动资本需求融资，为政府提供短期资金以代替征税。A货币市场 B资本市场 C股权市场 D场外交易市场 8下列活动获得资金的主要渠道不是资本市场的是（ C ）。A建造厂房 B购买设备 C贷款买房 D长期投资9同业拆借市场是金融机构之间为（D
20、）而相互融通的市场。A减少风险 B提高流动性C增加收入 D调剂短期资金余缺10货币市场乃至整个金融市场的指标利率是指（ C ）。A短期国债利率 B债券回购利率 C同业拆借利率 D公司债券利率11（ B ）已成为我国金融机构进行流动性管理的最重要的场所。A股票市场 B债券回购市场C同业拆借市场 D、票据市场12（ A ）是由债权人开出的要求债务人付款的命令书。A汇票 B期票 C本票 D商业票据13大额可转让定期存单是由（ B ）首先发行的。A美国联邦银行 B纽约花旗银行C英格兰银行 D日本银行14公司在发行债券时，发行价格等于债券面额，这种发行是（ B ）。A市价发行 B平价发行C中间价发行 D
21、溢价发行15全球最大的外汇市场是（B ）。A纽约外汇市场 B伦敦外汇市场 C东京外汇市场 D香港外汇市场（二）多项选择题1金融市场的参与者有 (ABCDE )。A居民个人 B商业性金融机构 C政府 D企业 E 中央银行 2下列有关直接融资的表述，哪些是对的？（ABD ）A在直接融资中，投资者将钱借给借款人；B金融中介机构不会出现在直接融资中；C直接融资不涉及金融市场；D直接融资会创造负债；E上述所有选项都正确3与货币市场相比，资本市场（ BCD ）。A流动性更强B交易期限较长的金融工具C价格波动较大D收益率较高E上述所有选项都正确4货币市场的主要交易对象有（ABCE ）。A大额可转让存单 B商
22、业票据 C同业拆借 D长期政府债券E银行承兑汇票5国库券市场的特点有（AB ）。A安全性高 B. 流动性强 C. 较高的税负 D 期限长 E. 大面额交易6、在流通市场上，参与国库券交易的有（ABCDE ）A商业银行 B中央银行 C证券交易商 D企业 E个人投资者7关于银行承兑汇票的叙述，正确的有（ABD ）。A银行承兑汇票是一种短期融资工具，期限一般为30天到180天，90天的最为普遍。B银行承兑汇票也没有票面收益，汇票的价格是按其面额打一定的折扣。C银行承兑汇票的收益率高于商业票据。D在美国，银行承兑汇票的二级市场很发达，是中央银行的购买对象。E上述说法都正确。8关于大额存单的说法，正确的
23、是（ABCE ）。A存单的产生是美国银行逃避利率管制的结果。B在美国。存单的面额通常以100万美元为单位，初始偿还期为1到6个月。C存单以面额发行，到期还本付息。D存单的利率低于短期国债利率。E存单的利率有固定的、也有浮动的。9股票发行市场与流通市场的关系是（ ACE ）。A发行市场是基础，是前提。B流通市场是基础，是前提。C没有发行市场，就不会有流通市场。D没有流通市场，就不会有发行市场。E流通市场习不是无足轻重的，可有可无，它对发行市场有着重要的促进或推动作用。10美国政府债券主要有（BDE ）。A国家公司债券 B中央政府债券C金融债券 D地方政府债券E政府机构债券（三）名词解释1. 金融
24、市场2. 债务市场3. 股权市场4. 一级市场5. 二级市场6. 场内交易市场7. 场外交易市场8. 国债回购9. 商业票据市场10. 货币市场（四）判断分析题1同业拆借市场利率变化可以成为中央银行调整货币政策的重要参考指标。（ ）2股票流通市场上的价格是反映经济动向的“晴雨表”。（ ） 3在美国短期国债的投标中，非竞争性投标者可以获得比竞争性投标者更低的国债购买价格。（ ）4一般情况下银行承兑汇票的价格要高于商业汇票。（ ）5外汇市场不存在着现货市场与期货市场之分。（ ）（五）简答题1试述金融市场的种类划分。2简述“一级市场”和“二级市场”和相互关系。3主要的货币市场有哪些？4主要的资本市场
25、有哪些？5外汇市场的特点是什么？（六）论述题1金融市场的主要功能是什么？2查阅资料，介绍我国的股票市场的发展。参考答案（一）单项选择：1. C 2. A 3.C 4.B 5.B 6.C 7.A 8.C 9.D 10.C 11. B 12.A 13.B 14.B 15.B （二）多项选择：1. ABCDE 2. ABD 3. BCD 4. ABCE 5. AB 6. ABCDE 7. ABD 8. ABCE 9. ACE 10. BDE（三）名词解释:1金融市场是资金由盈余单位向短缺单位转移的市场。金融市场履行的基本经济功能是：从那些由于支出少于收入而积蓄了盈余资金的人那里把资金引导到那些由于支
26、出超过收入而资金短缺的人那里。2债务市场就是债务工具交易的市场，如债券市场、抵押票据市场等。3股权市场就是股权类工具交易的市场，最典型的股权市场就是股票市场。4一级市场是公司或政府向投资者出售新发行的债券、股票等证券的金融市场。5二级市场则是投资者相互之间交易已发行的证券的金融市场。6场内交易市场又称交易所，证券的买主和卖主（或他们的代理人或经纪人）在交易所的一个中心地点见面并进行交易，如纽约股票交易所、芝加哥商品交易所。7场外交易市场又称柜台市场（over-the-counter market）。在这个市场上，位于不同地区的拥有证券存货的交易商向与他们联系并愿意接受他们价格的任何人在柜台上买
27、卖证券。8国债回购交易是一种以国债为抵押品拆借资金的信用行为，买卖双方在成交同时，就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交，并由融资方商定利率支付利息。9商业票据市场是指各类票据发行、流通及转让的场所，主要包括商业票据的承兑市场和贴现市场，也包括其他融资性票据市场，主要有融资性票据市场和中央银行票据市场。10货币市场是期限在年内的短期债务工具交易的市场。（四）判断分析：1 正确。因为拆借市场利率能及时反映资金供求状况、金融机构头寸或银根松紧，反映金融机构进一步扩张信贷及货币供应总量的能力。2 正确。它能灵敏反映出资金供求、市场供求、行业前景、政治经济形势的变化。3错误。非竞争性投标是指在
28、国债购买投标中不给出价格只给出购买量的一种投标方式，其中标的购买价格是中标的竞争性投标的平均价。4正确。银行承兑汇票是指经过银行承诺兑付的商业票据，由于银行信用的介入，其风险较商业票据低，故其收益率也低，所以其价格高于商业票据。5错误。同证券市场一样，既有现货市场，又有期货市场。（五）简答题（要点）：1按照不同的标准，金融市场可以划分为：(1) 股权市场和债权市场。(2) 一级市场和二级市场。(3) 场内交易市场和场外交易市场。(4) 货币市场和资本市场。2(1) 一级市场是公司或政府向投资者出售新发行的债券、股票等证券的金融市场，二级市场则是投资者相互之间交易已发行的证券的金融市场。 (2)
29、 一级市场可以为证券发行者获得新的资金，二级市场嫩提高证券的流动性。(3) 一级市场的发展是二级市场发展的前提，但二级市场的发展又可以反过来促进一级市场的发展，扩大融资规模。3主要的货币市场包括：同业拆借市场；短期国债市场；国债回购市场；商业票据市场；银行承兑汇票市场；大额存单市场。4主要的资本市场包括：股票市场；政府债券市场；公司债券市场。5外汇市场的特点有：(1) 有市无场，外汇市场是一个典型的场外交易市场。外汇买卖是通过没有统一操作市场的行商网络进行的，它不像股票交易有集中统一的地点。(2) 循环作业，由于全球各金融中心的地理位置不同，亚洲市场、欧洲市场、美洲市场因时间差的关系，连成了一
30、个全天候24小时连续作业的全球外汇市场。(3) 零和游戏，汇率的变化也就是一种货币价值的减少与另一种货币价值的增加。因此，外汇交易 “零和游戏”，更确切地说是财富的转移。（六）论述题（要点）1金融市场的主要功能包括：(1) 提高资源配置效率金融市场是资金由盈余单位向短缺单位转移的市场。金融市场履行的基本经济功能是：从那些由于支出少于收入而积蓄了盈余资金的人那里把资金引导到那些由于支出超过收入而资金短缺的人那里。高度发达、影响广泛和运行灵活的金融市场的存在，在将储蓄转移给那些希望进行投资支出的人和提高经济效益方面起着相当重要的作用。(2) 增进社会福利金融市场使资金从没有生产性投资机会的人那里流向有这种机会的人那里，从而为整个经济增加生产和提高效率做出了贡献。同样，金融市场使消费者能更好地利用购买时机，从而直接提高了他们的福利。它们向年轻人提供资金用于购置现在需要而以后也能负担得起的东西，有效运行的金融市场改善了社会上每个人的经济
