1、货币资金93,336.5518.25 154,861.8723.13 103,158.4713.38资产构成表（万元）内部资料，妥善保管第页 共页639234,240.19211,744.72固定资产56,812.6811.1158,323.948.7196,949.812.57无形资产53,496.210.4646,761.036.9848,800.926.33长期股权投资26,857.935.2526,776.64.0028,249.783.66非流动资产201,432.139.3834.9827.462. 流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资
2、产的39.81%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的31.48%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。2018年2019年数值百分比（%）数值百分比（%）435,410.98100.00559,339.7112,562.1119.57102,097.125.85 150,891.5523.45132,089.726.9823.6230.10 154,861.8735.57 103,158.4718.44流动资产构成表（万元）27.26其他应收款9,498.433.068,6
3、43.271.9990,572.7616.19预付款项19,970.836.4418,884.014.3425,208.894.51其他流动资产7,878.62.5412,183.932.8013,447.772.40应收票据33,313.6210.744,721.261.0811,052.681.98应收利息839.510.271,320.540.301,802.890.323. 资产的增减变化2020年总资产为771,084.43万元，与2019年的669,651.17万元相比 有较大增长，增长15.15%。4. 资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：其他应收款增加81,929.
4、49万元，固定资产增加38,625.86万元，存货增加38,329.45万元，应收账款增加29,992.59万元，应收票据增加6,331.42万元，预付款项增加6,324.88万元， 长期应收款增加6,280.41万元，无形资产增加2,039.89万元，长期待摊费用增加1,956.48万元，长期股权投资增加1,473.17万元，其他流动资产增加1,263.84万元，应收利息增加482.35万元，递延所得税资产增加448.19 万元，投资性房地产增加98.35万元，共计增加215,576.36万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他非流动资产减少21.61万元，固定资产清理减少3,748.98万
5、元，货币资金减少51,703.4万元，在建工程减少69,647.23 万元，共计减少125,121.21万元。各项科目变化引起资产总额增加101,433.26万元。5. 资产结构的合理性评价从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年应收账款所占比例基本合理，其他应收款所占比例过高，存货所占比例基本合理。6. 资产结构的变动情况2020年其他应收款增长过快。从流动资产与收入变化情况来看，流动 资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力有所提高，但应收账款增长过快，盈利真实性值得怀疑。与2019年相比，资产结构并没有优化。数值差值增长率（%）669,651.17 158,162.0730.92
6、 771,084.43 101,433.2615.15资产主要项目变动情况表（万元）102,097.141,403.8568.22132,089.729,992.5929.38-28592.36-85.836,331.42134.1-1086.82-5.446,324.8833.494,305.3254.651,263.8410.37481.0357.3482.3536.531,511.262.6638,625.8666.23长期应收款3,743.453,508.091,490.4910,023.866,280.41167.77-6735.16-12.592,039.894.36长期待摊费用8
7、,018.781,614.8925.229,975.261,956.4824.4-81.33-0.301,473.175.5递延所得税资产5,792.46-322.71-5.286,240.65448.197.74投资性房地产607.92-46.56-7.11706.2798.3516.18435,410.98 125,353.9740.43559,339.7 123,928.7328.46-855.16-9.0090,572.7681,929.49947.928,035.933.17 150,891.5538,329.4534.0532,808.116.29 211,744.72-22495
8、.47-9.60二、负债及权益结构分析1. 负债及权益构成基本情况澳柯玛2020年负债总额为511,121.52万元，实收资本为79,918.33万元，所有者权益为259,962.91万元，资产负债率为66.29%。在负债总额中， 流动负债为434,058.51万元，占负债和权益总额的56.29%；非流动负债为77,063.01万元，占负债和权益总额的9.99%。负债及权益总额所有者权益201,524.51流动负债39.40 220,051.0951.53 406,061.679.0843,538.4132.86 259,962.9160.64 434,058.516.5077,063.013
9、3.7156.29非流动负债263,546.4446,418.159.99负债及权益构成表（万元）2. 流动负债构成情况企业短期融资性负债所占比例较大，占流动负债的38.72%，表明企业的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，占流动负债的34.78%。3. 负债的增减变化情况2020年负债总额为511,121.52万元，与2019年的449,600.08万元相比有较大增长，增长13.68%。2020年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。总负债449,600.08 139,635.4945.05 511,121.5261,521.4413.68负债主要项目变动情况表
10、（万元）应交税费4,511.25332.857.9715,356.510,845.24240.4其他流动负债-6,383.9其他应付款30,246.296,192.7525.7534,547.114,300.8214.22应付职工薪酬5,979.91,283.1527.327,483.251,503.3525.14应付利息63.9338.22148.6571.77.7712.1643,538.41-2879.74-6.2077,063.0133,524.677长期借款25,750-6200.00-19.4163,90038,150148.16递延收益8,233.1递延所得税负债936.99177.6123.391,142.2205.2221.9406,061.67 142,515.23应付账款136,804.5132,729.4554.0
