1、财务部绩效量化考核指标案例及模板财务部绩效量化考核指标案例及模板（供选择的考核指标）序口. 号考评项目及考评指标指标权重计分标准信息米集者信息采集占 八、信 息 采 集 时 间信息采集方法信 息 采 集 结 果必备 条 件所需资 源说明.、J .产 1J 1 1 /|! 少1 1/ *. j ; 1勺)1 1 (| 1 I 1按计划I 1 1r-_, _完成财年制度建设：务管理11度按照年度制度的11|档案绩现场年度绩效考核前一周，督察员到计划完成制订与笔录档案室询问管理人员，笔录制度室制效财务管理修订工督祭员或考核法或归档信息，或查证制度归档资1X %度存考制度的制作,得满员档资核数据料，采
2、集考核信息。现场笔录法、订与修订，分；由于查证数据查证法见第五章五-（一）、料前完成率工作人法（三）100%员责任，周每有一项计划未完成，扣X分续表?序口. 号考评项目及考评指标指标权重计分标准信息采集者信息采集占八、信 息 采 集 时 间信 息 采 集 方 法信 息 采 集 结 果必备条件所需资源说明j j 少| 1 f 1 f !如果年1审计没有违规项督审度滞后，在年度绩效考核制度执行：税务目得满分；由察计绩数前一周，督察员 、| i”丨以本部门、审计部门于财务工作员结效据年度查证年度审计结2对年度财务账X %人员责任，每或果考查果和报告（组织-严5严审核目审计违规项出现一次违:J考和核证
3、上年内审计报告，国目为0 111规事件，扣X核报、八刖法度结家审计部门审计分员告周果为报告）准财务年度预算年度财务预督年年数在年度绩效考核3与执行：年度财X %算准确率达察度度据前一周，督察员务预算准确率到 XX %以员决绩查查证年度决算达到XX %以上上，得满分； 由于财务部 门预算或执 行责任，准确 率每降X % 扣X分；准确 率每增X % 加X分或考 核 员算表效考 核、八刖周证 法 或 现 场 笔 录 法 1表，或询冋有关 高层主管，笔录 预算执行情况， 采集考核信息Id：n _ _ _ j4科学理财：高层主管对理财满 意率达到XX % 以上X % 4 .胃I-11高层主管满意率达到X
4、X %以上，得满分；满意率每降X %扣1 1X分；满意率 每增X %加X分督察 员 或 考 核 员高 层 主 管年 度 绩 效 考 核、八 刖周i问卷调查法在年度绩效考核 前一周，督察员 对高层主管进行 满意率问卷调查，米集考核信 息。调查问卷设 计及调查方法见 第五章五-（四）5税务缴纳：要求 合理避税，在年 度考核期内，各 种税务上缴差 错率为0X %各种税务上缴差错率为0，得满分； 由于财务人员责任，每出督 察 员 或 考有关高 层 主年 度 绩 效 考现场 笔 录 法在年度绩效考核 前一周，督察员 询冋有关咼层主 管，或查证税务 审计报告，米集现一个差错，核管核考核信息扣X分员和、八刖
5、税-一一务周审计报二二W , I告 11 八 ;V ? ” 严、二 f年 1 ” / /日常资金收督度支、支票转账i财务日常收支：的差错率为察各绩问在年度绩效考核在年度考核期0,得满分；员业效卷前一周，督察员6内，日常资金收x %由于财务人或务考调对各业务部门进支、支票转账的1 1员责任，每出考部核查行冋卷调查米集差错率为0核门、八刖法考核信息现一个差错，(-11扣X分员周财务分析：每月分析报告完督有每数在每月报送时间x日前报送上成率100%察关月据结束时，督察员7月财务收支状x %高层主管满员高报查查证上报分析报况,并进行财务意率达到X或层送证告；在年度绩效分析。完成率X %以上，得考主时法
6、考核前一周，督100%高层主管对财务分析报告满意率达到XX %以上满分；完成率或满意率每 降X %扣X 分;完成率或 满意率每增X %加X分核员管I.间 和 年 度 绩 效 考 核、八 刖周和 现 场 笔 录 法?|:/ 1 1 1察员询问有关高层主管，笔录满意率考核信息11 i? . i|丨几 ；1 V . / * r ；八严 一4 ； . j 1 ； ,1 1 . 1 I11 b打 _ /8各种报表编制： 按照规定时间 兀成各种报表 编制，每周X下 午报送收账周 报；每月X日前 报送资产负债 表;每月X日前 报送损益表；每 月X日前报送 现金流量表；次iX %各种报表完成率100%差错率为
7、0, 得满分；由于 财务人员的 责任，每有一 种报表未按 时报送扣X 分；每出现一 个差错扣X 分督察 员 或 考 核 员有关高层主 管各 种 报 表 要 求 的 时 间 和 每数 据 查 证 法 和 现 场 笔 录 法在各种报表要求 的时间，督察员 查证上报报表； 在每月取后一个 工作日，督察员 询冋有关咼层主 管，笔录报表的 差错情况，采集 考核信息日X点前报送 资金日报表；兀成率100%差错率为0月最 后个工 作 日 11Li? -7 -?ir- . |年督度未发生财务保i在年度绩效考核察绩现财务保密：严格保密信息泄密前一周，督察员员效场遵守财务保密密事件，得满管询问保密管理人9X %或
8、考笔制度，各种财务分；每发生一理员，笔录有关信1 1考核录泄密事件为0次泄密事件，记息，采集考核信核、八 刖法扣X分录息员 11周会计凭证管理：会计凭证编督高每问在母季度最后一要求会计凭证制差错率为察层季卷周，督察员对高、10符合编制规则，X %0，得满分；员主度调中层主管进行有在年度考核期每出现一次或管最查关差错率冋卷调内差错率为0差错，扣X分考和后法查；督察员用数核员部 门 主 管周和 数 据 查 证 法据查证法进行验证，采集考核信息高层主管对乙* 、 rI L年I Z X ；融资筹资：根据融资和筹措督度.*； W 十 11 I I 1 H |高层主管的要资金的满意察绩问在年度绩效考核求，
9、完成融资筹率达到XX %员高效卷前一周，督察员资数额，高层主以上，得满层11管对融资和筹X %分；满意率每或主考调 .对高层主管进行考核查冋卷调查，米集措资金的满意降X %扣X核管、八 刖法考核信息率达到XX %以分;满意率每员一上增X %加X周分预期货款回收按照规定时督有提现在提父报表规疋监督：每月XX间提交预期账目明细表察员关高交报场时间，督察员询冋有关咼层主日前向有关咼12层主管提交预X %及有关分析或层表笔管，笔录明晰表录期账目明细表报告，得满考主规法提交情况，采集及有关分析报分;由于财务核管疋考核信息告,完成率100%0人员责任，每有一次未按 时提交，扣X 分员 员时间规数疋据完成率
10、时在规定完成时督查日常账目管理：100%差错率察有间证pl间，督察员查证1 1 1 ll i按照规定时间为0,得满员关和法8 1 1 . 1 ”完成率；在每季13完成对账、结账X %分；每有一次业每度最后一周，督未按时完成，或考务季和问1察员对有关部门工作，完成率100%差错率为扣X分；每出核部度卷 .进行差错率问卷0现一次差错，门最调查，采集考核员1 调扣X分后信息查法周1成本控制在督费年在年度绩效考核财务成本控制：XX鸠内，察用度数前一周，督察员销售费用、制造得满分；由于员支绩据查证支出统计表14费用和管理费X %财务管理人或出效查和预算表。成本用的成本控制员责任，成本考统考证控制率=当期
11、实在XX %以内每增加X %核计核法际发生费用/当扣X分；每降 低X % 加X员表和、八刖期预算费用X100%分预周算表银行对账管理：按照规定时每按照规定时间间完成、差错督月丨L在每月最后一个做好银行收支察最现*1 , 1 1次数为0,得财ri工作日，督察员款工作，未按时满分；每有一员务后场询问财务总监，15完成次数为0；X %次未按时完或总笔i笔录银行对账结按规定做好银成，扣X分；考监个录果，采集考核信行余款调节表，每出现一次核工法息调节表出现差差错，扣X分员作错次数为01 1日流动资金周督资流动资金周转天r-_1 -转天数在X察产每数数二月流动资金流动资金周转：X天内，得满员负月据平均余额
12、/月产流动资金周转分;每增加1债最品成本总额X 3016天数不得超过X %天，扣X分；或表后查天；月流动资金考证XX天流动资金周核和法平均余额二（上转率每提高员损周月未流动资金实X %加X分益际余额+本月未表1流动资金实际余 额）/2。流动资金 周转提咼率一（原有流动资金 周转天数？现有 流动资金周转天 数”原有流动资 金周转天数X100%17财务档案管理：按照规定时间完成会计凭证 归档工作，完成率 100%X %1按照规定时 间完成会计 凭证归档工1作，得满分； 完成率每降X %扣乂分；完成率每增X %加X分督 察 员 或 考 核 员财务 档 案年 度 绩 效 考 核、八 刖周现 场 督 察
13、 法 或 数 据 查 证 法1 1在年度绩效考核 前一周，督察员 询问档案室工作 人员，笔录会计 凭证归档情况， 或查证财务档案，采集考核信 息。现场督察法 见第五章五-（二）18固定资产管理：要求固定资产X %固定资产账、 卡、物统一，督察固定年度抽样在年度绩效考核前一周，督察员做到账、卡、物统一，差错率为0差错率为0, 得满分；每出 现一次差错， 扣X分员 或 考 核 员资 产 账 目绩效 考 核、八刖检查法抽样检杳账、卡、物，米集考核信 息。抽样检查法 见第五章五-（五）周11|按照计划完广1X |.-7 * ”? 串、i# 严-广一- 1 ； - .j 17 7 一J1 | |成培训任
14、务、-z 11 ;.1 1 11 1 . 1 i1 b打 r S. 、 /j- /财务知识培训：学员参训率i.7每年对中层管达到XX %以人年1 ?|1? 1培训参训率=头际参理人员进行X上、考试合格督力度经费；加培训人数/应次财务培训，让率达到XX %察资绩数培训参加培训人数X其了解财务基以上，得满员源效据部门100%合格率=19本知识和有关X %分;每减少一或部考查或人培训结束时本期法规，应参训学次，扣X分；考或核证1力资考试合格人数/员参训率达到1参训率或合核培、八 刖法源部本期参加培训考XX %以上，考格率每降员训-一配合试总人数X 100%试合格率达到X %扣乂分；部周XX %以上参
15、训率或合格率每增X %加X分20服务满意率；组织内与财务工 作有关的其他 部门对财务人 员服务态度满 意率达到XX % 以上X %财务人员服 务满意率达 到XX %得 满分；满意率 每降X %扣 X分；满意率 每增X %加 X分督察 员 或 考 核 员各部门主管年 度 绩 效 考 核、八刖周问 卷 调 查 法pl在年度绩效考核 前一周，督察员 对各部门主管进 行冋卷调查，米 集考核信息n - r-. |! . %zkv山心.11 ； *1 1 , 1 J 11b ! 7 /现1 I11年场在年度绩效考核主管领导的督度笔前一周，督察员交办任务：完成满意率达到i、 一察绩录询问其主管领领导交办的临XX鸠上，主1 1员效法导，笔录交办工时工作任务，主得满分；满意管21X %或考或作的满意率，或管领导的满意率每降X %领考核问对其主管领导进率达到XX %以扣X分;满意导1核、八刖卷行冋卷调查，米上率每增X %员一一调集满意率考核信加X分周查息法
