九鼎投资度财务分析报告.docx
- 文档编号:12257634
- 上传时间:2023-04-17
- 格式:DOCX
- 页数:43
- 大小:895.05KB
九鼎投资度财务分析报告.docx
《九鼎投资度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《九鼎投资度财务分析报告.docx(43页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
九鼎投资度财务分析报告
九鼎投资[600053]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
昆吾九鼎投资控股股份有限公司
公司英文名称
KunwuJiudingInvestmentHoldingsCO.,Ltd
公司简称
九鼎投资
股票代码
600053
成立时间
None
上市时间
1997-04-18
交易所
上海证券交易所
注册地址
江西省南昌市湾里区翠岩路1号
电话
-
传真
公司网址
-
邮箱
600053@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
九鼎投资2019年资产总额为3,891,693,566.03元,其中流动资产为2,488,117,811.5元,占总资产比例为63.93%;非流动资产为1,403,575,754.53元,占总资产比例为36.07%;
2019年九鼎投资总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
389,169
100.00%
592,733
100.00%
475,383
100.00%
流动资产合计
248,811
63.93%
350,963
59.21%
272,194
57.26%
非流动资产合计
140,357
36.07%
241,769
40.79%
203,188
42.74%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,九鼎投资2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及其他应收款,各项分别占比为64.89%,25.70%和5.69%。
2019年九鼎投资流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
248,811
100.00%
350,963
100.00%
272,194
100.00%
货币资金
63,948
25.70%
96,405
27.47%
38,541
14.16%
交易性金融资产
987
0.40%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
7,611
3.06%
15,080
4.30%
17,361
6.38%
应收账款
7,611
3.06%
15,080
4.30%
17,361
6.38%
预付款项
12
0.01%
528
0.15%
56
0.02%
其他应收款
14,166
5.69%
32,516
9.26%
23,639
8.68%
存货
161,446
64.89%
199,804
56.93%
191,789
70.46%
其他流动资产
638
0.26%
6,629
1.89%
807
0.30%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,九鼎投资2019年的非流动资产主要包括其他非流动金融资产、投资性房地产以及递延所得税资产,各项分别占比为71.31%,14.91%和5.18%。
2019年九鼎投资非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
140,357
100.00%
241,769
100.00%
203,188
100.00%
长期股权投资
6,374
4.54%
6,641
2.75%
14,501
7.14%
其他权益工具投资
0
0.00%
205,859
85.15%
160,019
78.75%
其他非流动金融资产
100,084
71.31%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
20,922
14.91%
20,558
8.50%
21,175
10.42%
固定资产
3,268
2.33%
3,791
1.57%
4,353
2.14%
无形资产
38
0.03%
68
0.03%
86
0.04%
商誉
36
0.03%
36
0.02%
36
0.02%
长期待摊费用
2,365
1.69%
1,815
0.75%
1,651
0.81%
递延所得税资产
7,266
5.18%
2,996
1.24%
1,363
0.67%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
九鼎投资2019年年总负债金额为1,210,445,773.88元,所有者权益总额为2,681,247,792.15元,其中资本金为433,540,800.0元,资产负债率为31.10%,在负债中,流动负债为864,579,375.14元;占负债和所有者权益总额的22.22%,非流动负债为345,866,398.74元,占负债和所有者权益总额的8.89%。
2019年九鼎投资负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
389,169
100.00%
592,733
100.00%
475,383
100.00%
流动负债合计
86,457
22.22%
235,540
39.74%
233,759
49.17%
非流动负债合计
34,586
8.89%
52,078
8.79%
34,399
7.24%
所有者权益(或股东权益)合计
268,124
68.90%
305,114
51.48%
207,224
43.59%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,九鼎投资2019年的流动负债主要包括应交税费、一年内到期的非流动负债以及应付票据及应付账款,各项分别占比为53.63%,19.66%和9.11%。
2019年九鼎投资流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
86,457
100.00%
235,540
100.00%
233,759
100.00%
短期借款
2,900
3.35%
3,000
1.27%
37,000
15.83%
应付票据及应付账款
7,872
9.11%
0
0.00%
5,941
2.54%
应付账款
7,872
9.11%
0
0.00%
5,941
2.54%
预收款项
4,427
5.12%
166,010
70.48%
13,223
5.66%
应付职工薪酬
1,801
2.08%
2,997
1.27%
2,847
1.22%
应交税费
46,369
53.63%
8,293
3.52%
7,546
3.23%
其他应付款
6,087
7.04%
14,339
6.09%
100,910
43.17%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
60
0.03%
一年内到期的非流动负债
17,000
19.66%
40,900
17.36%
66,290
28.36%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,九鼎投资2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及预计负债,各项分别占比为86.74%,10.85%和1.16%。
2019年九鼎投资非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
34,586
100.00%
52,078
100.00%
34,399
100.00%
长期借款
30,000
86.74%
47,000
90.25%
23,900
69.48%
长期应付款
267
0.77%
267
0.51%
267
0.78%
预计负债
400
1.16%
400
0.77%
0
0.00%
递延收益
167
0.48%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
3,751
10.85%
4,158
7.99%
9,980
29.01%
其他非流动负债
400
1.16%
651
1.25%
251
0.73%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年九鼎投资的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为65.93%,16.17%和7.17%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
268,124
100.00%
305,114
100.00%
207,224
100.00%
实收资本(或股本)
43,354
16.17%
43,354
14.21%
43,354
20.92%
资本公积
18,737
6.99%
18,770
6.15%
18,868
9.11%
其他综合收益
4,273
1.59%
2,303
0.75%
15,421
7.44%
盈余公积
19,231
7.17%
10,853
3.56%
6,357
3.07%
未分配利润
176,781
65.93%
141,359
46.33%
117,435
56.67%
少数股东权益
5,746
2.14%
88,473
29.00%
5,787
2.79%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年九鼎投资的净利润为792,271,284.0元,与2018年的329,075,556.08元相比上升了140.76%。
2015-2019年九鼎投资净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
28,562
2016
63,195
121.26%
2017
33,028
-47.74%
2018
32,907
-0.37%
2019
79,227
140.76%
2.3.2营业利润分析
2019年九鼎投资的营业利润为999,693,356.16元,与2018年的375,422,976.87元相比上升了166.28%。
2015-2019年九鼎投资营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
19,422
2016
71,585
268.56%
2017
38,482
-46.24%
2018
37,542
-2.44%
2019
99,969
166.28%
2.3.3利润总额分析
2019年九鼎投资的利润总额为998,126,515.83元,与2018年的370,516,916.82元相比上升了169.39%。
2015-2019年九鼎投资利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
33,013
2016
73,103
121.44%
2017
38,345
-47.55%
2018
37,051
-3.38%
2019
99,812
169.39%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年九鼎投资的成本费用总额为1,167,565,566.9元,其中营业成本、管理费用以及税金及附加,各项分别占比为42.93%,29.99%和21.53%。
2019年九鼎投资成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-116,756
100.00%
-62,422
100.00%
-50,569
100.00%
营业成本
-50,127
42.93%
-5,610
8.99%
-1,125
2.23%
税金及附加
-25,139
21.53%
-1,718
2.75%
-896
1.77%
销售费用
-1,191
1.02%
-1,666
2.67%
-1,991
3.94%
管理费用
-35,020
29.99%
-46,162
73.95%
-41,765
82.59%
财务费用
-5,277
4.52%
-7,264
11.64%
-4,790
9.47%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年九鼎投资的经营现金流量净额为271,148,231.93元,与2018年的1,501,624,329.88元相比下降了81.94%;投资活动现金流净额为121,231,511.89元;筹资活动现金流净额为-788,904,525.83元。
2015-2019年九鼎投资经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
50,064
42,870
-39,256
2016
88,055
-45,199
-51,008
2017
-5,925
2,844
-11,524
2018
150,162
-40,239
-54,514
2019
27,114
12,123
-78,890
2.4.2现金流入结构分析
2019年九鼎投资现金流入总金额为1,472,345,068.8700001元,其中经营活动现金流入为1,042,651,195.97元,占现金流入总额的70.82%;投资活动现金流入为395,076,476.5元,占现金流入总额的26.83%;筹资活动现金流入为34,617,396.4元,占现金流入总额的2.35%。
2019年九鼎投资现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
147,234
100.00%
424,165
100.00%
225,424
100.00%
经营活动现金流入小计
104,265
70.82%
261,474
61.64%
106,174
47.10%
投资活动现金流入小计
39,507
26.83%
60,249
14.20%
37,810
16.77%
筹资活动现金流入小计
3,461
2.35%
102,441
24.15%
81,440
36.13%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为833,587,101.18元,占经营活动现金流入小计的79.95%;收到其他与经营活动有关的现金为209,064,094.79元,占经营活动现金流入小计的20.05%。
2019年九鼎投资经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
104,265
100.00%
261,474
100.00%
106,174
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
83,358
79.95%
237,021
90.65%
85,704
80.72%
收到其他与经营活动有关的现金
20,906
20.05%
24,453
9.35%
20,469
19.28%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为111,070,322.52元,占投资活动现金流入小计的28.11%;取得投资收益收到的现金为102,127,438.28元,占投资活动现金流入小计的25.85%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为14,546.76元,占投资活动现金流入小计的0.0%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为170,523,128.94元,占投资活动现金流入小计的43.16%;收到其他与投资活动有关的现金为11,341,040.0元,占投资活动现金流入小计的2.87%。
2019年九鼎投资投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
39,507
100.00%
60,249
100.00%
37,810
100.00%
收回投资收到的现金
11,107
28.11%
38,315
63.60%
29,978
79.29%
取得投资收益收到的现金
10,212
25.85%
21,922
36.39%
7,664
20.27%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1
0.00%
10
0.02%
167
0.44%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
17,052
43.16%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
1,134
2.87%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为25,467,396.4元,占筹资活动现金流入小计的73.57%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为25,467,396.4元,占筹资活动现金流入小计的73.57%;收到其他与筹资活动有关的现金为9,150,000.0元,占筹资活动现金流入小计的26.43%。
2019年九鼎投资筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
3,461
100.00%
102,441
100.00%
81,440
100.00%
吸收投资收到的现金
2,546
73.57%
18,441
18.00%
140
0.17%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
2,546
73.57%
18,441
18.00%
140
0.17%
取得借款收到的现金
0
0.00%
70,000
68.33%
50,900
62.50%
收到其他与筹资活动有关的现金
915
26.43%
14,000
13.67%
30,400
37.33%
2.4.3现金流出结构分析
2019年九鼎投资现金流出总额为1,868,869,850.88元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为771,502,964.04元,占现金流出总额的41.28%;投资活动现金流出小计为273,844,964.61元,占现金流出总额的14.65%;筹资活动现金流出小计为823,521,922.23元,占现金流出总额的44.07%。
2019年九鼎投资现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-186,886
100.00%
-368,756
100.00%
-240,030
100.00%
经营活动现金流出小计
-77,150
41.28%
-111,312
30.19%
-112,099
46.70%
投资活动现金流出小计
-27,384
14.65%
-100,488
27.25%
-34,966
14.57%
筹资活动现金流出小计
-82,352
44.07%
-156,955
42.56%
-92,964
38.73%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为340,379,472.5元,占经营活动现金流出小计的44.12%;支付给职工以及为职工支付的现金为132,960,995.48元,占经营活动现金流出小计的17.23%;支付的各项税费为170,123,679.48元,占经营活动现金流出小计的22.05%;支付其他与经营活动有关的现金为128,038,816.58元,占经营活动现金流出小计的16.6%。
2019年九鼎投资经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-77,150
100.00%
-111,312
100.00%
-112,099
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-34,037
44.12%
-36,215
32.54%
-52,798
47.10%
支付给职工以及为职工支付的现金
-13,296
17.23%
-20,310
18.25%
-21,921
19.56%
支付的各项税费
-17,012
22.05%
-16,610
14.92%
-15,254
13.6
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 九鼎 投资 财务 分析 报告