居民企业核定征收企业所得税月季度申报功能操作手册docWord文件下载.docx
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1.2预期读者1
第2章系统简介2
2.1系统术语与约定2
2.2基本操作说明2
2.2.1居民企业(核定征收)企业所得税月季度申报2
第1章概述
1.1主要内容
本文档为贵州省网上税务局_居民企业(核定征收)企业所得税月季度申报的操作手册,内容包含居民企业(核定征收)企业所得税月季度申报、查询、作废的功能。
1.2预期读者
贵州省网上税务局的身份验证用户。
第2章系统简介
2.1系统术语与约定
网上税务局的身份验证用户:
指通过帐号和密码登录贵州省网上税务局的人员。
社会公众:
指未通过帐号和密码直接访问贵州省网上税务局的人员。
2.2基本操作说明
2.2.1居民企业(核定征收)企业所得税月季度申报
2.2.1.1业务概述
采用核定应税所得率方式征收企业所得税的纳税人,依照税收法律法规及相关规定确定的申报内容,在年度终了之日起5个月内或年度中间终止经营活动之日起60日内,向税务机关申报年度企业所得税,并办理汇算清缴,结清应缴应退税款。
2.2.1.2功能描述
本功能由纳税人在贵州省网上税务局发起,为纳税人提供居民企业(核定征收)企业所得税月季度申报的网上申报的功能。
2.2.1.3操作人员
居民企业(核定征收)企业所得税月季度申报纳税人(网上税务局的身份验证用户)。
2.2.1.4前置条件
序号
描述
1
纳税人已进行企业所得税的税费种认定
2
纳税人为居民企业
3
纳税人已进行居民企业核定依申请
4
纳税人状态为正常或报验
5
纳税人已安装PDF阅读器
2.2.1.5操作说明
1.操作人员进入网站后,点击【登录】,输入用户名、密码和验证码后,登录贵州省电子税务局。
图2-1
图2-2
2.操作人员选择【申报缴税】,点击【申报清册】,在【按期应申报】中,选择要申报的税种,点击[填写申报表],进入表单页面,根据实际情况进行填写报表。
图2-3
Ø
若纳税人近期有税费种认定、纳税人资格、备案等发生变动,页面展现清册与实际所需不符的,需要点击页面下的蓝色字体“重置申报清册”,重新生成应申报清册。
3.在[填写申报表]页面,左侧为所有报表列表展示,点击表单可进行切换;
点击小竖条可隐藏报表列表,再点击可显示。
图2-4
填写报表后,若不想立即申报,则可点击[保存],下次打开报表即会带出填写的数据。
若带出的表单或者表单数据不正确,点击[重置],重新加载表单填写数据。
4.操作人员填写完申报表,勾选要申报的项目,点击[下一步],进行申报。
图2-5
5.点击[申报],出现[申报结果],完成申报操作。
图2-6
6.关闭该申报页面后,点击[刷新],在操作下显示已申报。
图2-7
7.操作人员可在【申报查询及打印】模块,对申报的报表进行查询打印。
图2-8
输入“税款所属期起”“税款所属期止”,点击“查询”。
图2-9
点击“查看PDF”,可查看并打印申报表。
8.若操作人员发现表单填写有误,可在【申报作废】模块,作废报表。
图2-10
图2-11
查询出申报的报表,点击“作废”。
图2-12
填写作废原因,点击“作废提交”进行作废。
图2-13
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 居民 企业 核定 征收 企业所得税 季度 申报 功能 操作手册 doc