总账报表练习题Word文档下载推荐.docx
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营业中心下分“销售一部”、“销售二部”
管理中心下分“财务部”、“人事部”、“总经理办公室”
制造中心下分“一车间”、“二车间”、“采购部”、“仓储部”
4、增设“职员档案”:
销售一部的李平;
财务部的李丽、徐娟、赵红宾、销售二部的王丽
采购部:
黄红,仓储部:
王平
5、增设“客户分类”:
“批发”,“代销”,“专柜”,“零售”四种分类。
6、增设“客户档案”:
客户编码
客户简称
所属分类
税号
开户银行
账号
HHGS
华宏公司
批发
310003154
工行
112
CXMYGS
昌新贸易公司
310108777
中行
567
JYGS
精益公司
专柜
315000123
建行
158
LSGS
利氏公司
代销
315452453
招行
763
7、增设“供应商分类”:
原料供应商、成品供应商。
8、增设“供应商档案”:
供应商编码
供应商简称
税号
XHGS
兴华公司
原料供应商
310821385
JCGS
建昌公司
314825705
FMSH
泛美商行
成品供应商
318478228
ADGS
艾德公司
310388008
9、设置会计科目:
(1)设置指定科目,指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。
在“基础档案—>
财务—>
会计科目—>
编辑—>
指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”,“1002”为“银行存款总账科目”
五、定义存货档案:
1、定义存货分类:
1、原材料——主机
——芯片
——硬盘
——显示器
——键盘
——鼠标
产成品——计算机
外购商品——打印机
——传真机
应税劳务
2、定义计量单位:
计量单位编号
计量单位名称
所属计量单位组
计量单位组类别
001
盒
无换算关系
无换算
002
台
003
只
004
千米
3、定义存货档案:
存货编码
存货名称
所属类别
量单位
税率
存货属性
PIII芯片
芯片
17
外购,生产耗用,
40G硬盘
硬盘
外购,生产耗用,销售
17寸显示器
显示器
键盘
005
鼠标
006
计算机
自制,销售
007
1600K打印机
打印机
外购,销售
008
运输费
7
外购,销售,劳务费用
(1)在“基础档案—>
项目目录”菜单中设置项目目录如下:
A、项目大类:
大类名称:
“存货核算”,选择“存货目录”,项目级次:
12,项目结构为默认值。
B、进入“会计科目”将主营业务收入、库存商品、主营业务成本科目增加“项目核算”辅助核算。
C、选择核算科目:
主营业务收入、库存商品、主营业务成本并点击“确认”按钮。
(2)根据第4、5页的表格增设有关科目。
(3)根据第4、5页的表格将有关科目设置为有相应的辅助核算。
(注意:
有客户往来核算和供应商往来核算的科目的受控系统应改为空)
科目编码
科目名称
辅助
1001
现金
150101
办公设备
部门
1002
银行存款
1502
累计折旧
100201
工行存款
150201
生产设备折旧
100202
中行存款
1505
固定资产减值准备
10020201
美圆存款
美圆
1601
工程物资
160101
专用材料
100203
建行存款
160102
专用设备
1009
其他货币资金
160103
预付大型设备款
100901
外埠存款
为生产准备的工具及器具
100902
银行本票
1603
在建工程
100903
银行汇票
160301
建筑工程
信用卡
1605
在建工程减值准备
100905
信用证保证金
1701
固定资产清理
存出投资款
1801
无形资产
1101
短期投资
1805
无形资产减值准备
110101
股票
1815
未确认融资费用
110102
债券
1901
长期待摊费用
110103
基金
1911
待处理财产损溢
110110
其他
191101
待处理流动资产损溢
1102
短期投资跌价准备
191102
待处理固定资产损溢
1111
应收票据
客户
2101
短期借款
1121
应收股利
2111
应付票据
供应商
1122
应收利息
2121
应付账款
1131
应收账款
2131
预收账款
1133
其他应收款
2141
代销商品款
113301
备用金
2151
应付工资
113302
个人应收款
个人
2153
应付福利费
1141
坏账准备
2161
应付股利
1151
预付账款
2171
应交税金
1161
应收补贴款
217101
应交增值税
1201
物资采购
供应
21710101
进项税额
1211
原材料
项目
21710102
已交税金
1221
包装物
21710103
转出未交增值税
1231
低值易耗品
减免税款
1232
材料成本差异
21710105
销项税额
1241
自制半成品
出口退税
1243
库存商品
项目核算
21710107
进项税额转出
1244
商品进销差价
21710108
出口抵减内销产品应纳税额
1251
委托加工物资
21710109
转出多交增值税
1261
委托代销商品
217102
未交增值税
1271
受托代销商品
217103
应交营业税
1281
存货跌价准备
应交消费税
1291
分期收款发出商品
217105
应交资源税
1301
待摊费用
应交所得税
1401
长期股权投资
217107
应交土地增值税
140101
股票投资
217108
应交城市维护建设税
140102
其他股权投资
217109
应交房产税
1402
长期债权投资
217110
应交土地使用税
1421
长期投资减值准备
217111
应交车船使用税
1431
委托贷款
217112
应交个人所得税
143101
本金
2176
其他应交款
143102
利息
2181
其他应付款
143103
减值准备
2191
预提费用
1501
固定资产
2201
待转资产价值
2211
预计负债
5401
主营业务成本
2301
长期借款
5402
主营业务税金及附加
2311
应付债券
5405
其他业务支出
231101
债券面值
5501
营业费用
231102
债券溢价
550101
广告费
231103
债券折价
550102
差旅费
应计利息
550103
水电费
2321
长期应付款
550104
运输费
部门
2331
专项应付款
550105
电话费
2341
递延税款
5502
管理费用
3101
实收资本(或股本)
550201
工资及福利费
3103
已归还投资
550202
办公费
3111
资本公积
550203
311101
资本(或股本)溢价
550204
311102
接受捐赠非现金资产准备
550205
311103
接受现金捐赠
550206
折旧费
股权投资准备
5503
财务费用
311105
拨款转入
550301
利息收入和支出
外币资本折算差额
550302
银行手续费
311107
其他资本公积
550303
汇兑损益
3121
盈余公积
5601
营业外支出
312101
法定盈余公积
560101
罚款支出
312102
任意盈余公积
560102
处置固定资产净损失
312103
法定公益金
5701
所得税
储备基金
5801
以前年度损益调整
312105
企业发展基金
利润归还投资
3131
本年利润
3141
利润分配
314101
其他转入
314102
提取法定盈余公积
314103
提取法定公益金
提取储备基金
314105
提取企业发展基金
提取职工奖励及福利基金
314107
314108
应付优先股股利
314109
提取任意盈余公积
314110
应付普通股股利
314111
转作资本(或股本)普通股股利
314115
未分配利润
4101
生产成本
410101
基本生产成本
410102
辅助生产成本
4105
制造费用
410501
折旧费
4107
劳务成本
5101
主营业务收入
部、项
5102
其他业务收入
5201
投资收益
5203
补贴收入
5301
营业外收入
总账设置:
进入业务页签:
(1)选项中的参数修改:
①在“总账—>
设置—>
选项—>
凭证”页签中选中“制单序时控制”、“可以使用应收应付受控科目”、“自动填补凭证断号”“凭证编号方式-系统编号”参数。
②在“总账—>
权限”页签中选中“出纳凭证必须经由出纳签字”。
③“账簿”“凭证打印”“预算控制”“会计日历”“其他”页签均按系统默认值。
(2)在“总账—>
期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额
①录入会计科目余额
外币/单位
方向
期初余额
借
6775.7
应交资源税
贷
59488.02
217106
应交所得税
应交土地增值税
城市维护建设税
应交房产税
应交土地使用税
应交车船使用税
应交个人所得税
100904
100906
债券面值
债券溢价
债券折价
231104
应计利息
25,000
其他应收款-备用金
3800
10000
1340000
-80,000
1,003,000
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
311104
股权投资准备
311106
2,544,000
642
提取法定盈余公积
314104
140201
债券投资
140202
其他债权投资
314106
转作资本(或股本)的普通股股利
2711000
-120922.31
16900
17165.74
160104
为生产准备的工具及器具
58500
工资
福利费
待处理流资产损溢
待处理固资产损溢
1564671
550299
5,000
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- 总账 报表 练习题