招股说明书格式准则Word下载.docx
- 文档编号:18905246
- 上传时间:2023-01-02
- 格式:DOCX
- 页数:17
- 大小:27.10KB
招股说明书格式准则Word下载.docx
《招股说明书格式准则Word下载.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《招股说明书格式准则Word下载.docx(17页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
发行人公开发行股票的申请经中国证监会核准后,发生应予披露事项的,应向中国证监会书面说明情况,并经中国证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要。
必要时发行人公开发行股票的申请应重新经过中国证监会核准。
第八条发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据,所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核。
第九条发行人应针对实际情况在招股说明书首页作“重大事项提示”,提醒投资者给予特别关注。
第十条招股说明书还应符合以下一般要求:
(一)引用的数据应有充分、客观的依据,并注明资料来源;
(二)引用的数字应采用阿拉伯数字,货币金额除特别说明外,应指人民币金额,并以元、千元或万元为单位;
(三)发行人可根据有关规定或其他需求,编制招股说明书外文译本,但应保证中、外文文本的一致性,并在外文文本上注明:
“本招股说明书分别以中、英(或日、法等)文编制,在对中外文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准”;
在境内外同时发行股票的,应按照从严原则编制招股说明书,并保证披露内容的一致性;
(五)招股说明书应使用事实描述性语言,保证其内容简明扼要、通俗易懂,突出事件实质,不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。
第十一条招股说明书摘要的编制和披露,还应符合以下要求:
(一)招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况,无须包括招股说明书全文各部分的主要内容;
(二)招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文,不得出现与全文相矛盾之处;
(三)招股说明书摘要应尽量采用图表或其他较为直观的方式准确披露发行人的情况,做到简明扼要、通俗易懂;
(四)在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为标准小5号字,最小行距为0.35毫米。
第十二条发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内,将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份,分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
第十三条发行人编制招股说明书及其摘要时应当准确引用有关中介机构的专业意见或报告。
第十四条发行人下属企业的资产规模、收入或利润对发行人有重大影响的,应参照本准则的规定披露该下属企业的相关信息。
特定行业的发行人,除执行本准则的规定外,还应执行中国证监会就该行业信息披露制定的特别规定。
第二章招股说明书
第一节封面、书脊、扉页、目录、释义
第十五条招股说明书全文文本封面应标有“xxx公司首次公开发行股票招股说明书”字样,并载明发行人、保荐人、主承销商的名称和住所。
第十六条招股说明书全文文本书脊应标明“xxx公司首次公开发行股票招股说明书”字样。
第十七条招股说明书全文文本扉页应载有如下内容:
(一)发行股票类型;
(二)发行股数;
(三)每股面值;
(四)每股发行价格;
(五)预计发行日期;
(六)拟上市的证券交易所;
(七)发行后总股本,发行境外上市外资股的公司还应披露在境内上市流通的股份数量和在境外上市流通的股份数量;
(八)本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺;
(九)保荐人、主承销商;
(十)招股说明书签署日期。
第十八条招股说明书扉页应载有发行人的如下声明:
“发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
”
“公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。
“中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见,均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。
任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
“根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。
“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
第十九条招股说明书及其摘要的目录应标明各章、节的标题及相应的页码,内容编排也应符合通行的中文惯例。
第二十条发行人应对可能造成投资者理解障碍及有特定含义的术语作出释义。
招股说明书及其摘要的释义应在目录次页排印。
第二节概览
第二十一条发行人应声明:
“本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。
投资者作出投资决策前,应认真阅读招股说明书全文。
第二十二条发行人应披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况,发行人的主要财务数据及主要财务指标,本次发行情况及募集资金用途等。
第三节本次发行概况
第二十三条发行人应披露本次发行的基本情况,主要包括:
(一)股票种类;
(二)每股面值;
(三)发行股数、占发行后总股本的比例;
(四)每股发行价;
(五)标明计算基础和口径的市盈率;
(六)预测净利润及发行后每股收益(如有);
(七)发行前和发行后每股净资产;
(八)标明计量基础和口径的市净率;
(九)发行方式与发行对象;
(十)承销方式;
(十一)预计募集资金总额和净额;
(十二)发行费用概算(包括承销费用、保荐费用、审计费用、评估费用、律师费用、发行手续费用、审核费等)。
第二十四条发行人应披露下列机构的名称、法定代表人、住所、联系电话、传真,同时应披露有关经办人员的姓名:
(一)发行人;
(二)保荐人、主承销商及其他承销机构;
(三)律师事务所;
(四)会计师事务所;
(五)资产评估机构;
(六)股票登记机构;
(七)收款银行;
(八)其他与本次发行有关的机构。
第二十五条发行人应披露其与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。
第二十六条发行人应针对不同的发行方式,披露预计发行上市的重要日期,主要包括:
【篇二:
格式准则1号招股说明书】
证监发行字[2006]5号
各保荐人、拟首次公开发行股票并上市的公司:
为规范首次公开发行股票并上市的信息披露行为,进一步提高信息披露质量,我会对《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号―招股说明书》进行了修订,现予发布,自发布之日起施行。
二○○六年五月十八日
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号―招股说明书
目录
第三节本次发行概况
第四节风险因素
第五节发行人基本情况
第六节业务和技术
第七节同业竞争与关联交易
第八节董事、监事、高级管理人员与核心技术人员
第九节公司治理
第十节财务会计信息
第十一节管理层讨论与分析
第十二节业务发展目标
第十三节募集资金运用
第十四节股利分配政策
第十五节其他重要事项
第十六节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
第十七节备查文件
第三章招股说明书摘要
第一节重大事项提示
第二节本次发行概况
第三节发行人基本情况
第四节募集资金运用
第五节风险因素和其他重要事项
第六节本次发行各方当事人和发行时间安排
第七节备查文件
第四章附则
发行人公开发行股票的申请经中国证监会核准后,发生应予披露事项的,应向中国证监会书面说明情况,并经中国证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要。
(二)引用的数字应采用阿拉伯数字,货币金额除特别说明外,应指人民币金额,并以元、千元或万元为单位;
(四)在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为标准小5号字,最小行距为0.35毫米。
(三)每股面值;
(八)本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺;
(三)发行股数、占发行后总股本的比例;
(一)询价推介时间;
(二)定价公告刊登日期;
(三)申购日期和缴款日期;
(四)股票上市日期。
第二十七条发行人应当遵循重要性原则,按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
发行人应针对自身的实际情况,充分、准确、具体地描述相关风险因素。
【篇三:
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书(2006年修订)】
Ⅲ.1.1公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书
(2006年5月18日证监发行字[2006]5号)
第一章总则...................................................................................................................1
第二章招股说明书..........................................................................................................3
第一节封面、书脊、扉页、目录、释义...................................................................3
第二节概览............................................................................................................3
第三节本次发行概况...............................................................................................4
第四节风险因素......................................................................................................4
第五节发行人基本情况............................................................................................5
第六节业务和技术...................................................................................................7
第七节同业竞争与关联交易.....................................................................................8
第八节董事、监事、高级管理人员与核心技术人员..................................................9
第九节公司治理....................................................................................................10
第十节财务会计信息.............................................................................................10
第十一节管理层讨论与分析...................................................................................12
第十二节业务发展目标..........................................................................................13
第十三节募集资金运用..........................................................................................14
第十四节股利分配政策..........................................................................................15
第十五节其他重要事项..........................................................................................15
第十六节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明.....................................16
第十七节备查文件.................................................................................................17
第三章招股说明书摘要.................................................................................................17
第一节重大事项提示.............................................................................................18
第二节本次发行概况.............................................................................................18
第三节发行人基本情况..........................................................................................18
第四节募集资金运用.............................................................................................19
第五节风险因素和其他重要事项.............................
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 招股 说明书 格式 准则