冀东装备度财务分析报告Word格式.docx
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23.99%
45,898
24.94%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,冀东装备2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及应收票据,各项分别占比为53.09%,37.43%和15.66%。
2019年冀东装备流动资产构成情况
货币资金
21,458
12.44%
25,511
16.20%
23,538
17.04%
衍生金融资产
10,714
6.21%
5,046
3.20%
0.00%
应收票据及应收账款
91,560
53.09%
88,732
56.35%
86,084
62.32%
应收票据
27,005
15.66%
11,826
7.51%
8,698
6.30%
应收账款
64,554
37.43%
76,905
48.84%
77,385
56.02%
预付款项
24,245
14.06%
17,962
11.41%
9,074
6.57%
其他应收款
1,820
1.06%
1,291
0.82%
1,082
0.78%
存货
19,805
11.48%
16,674
10.59%
16,687
12.08%
一年内到期的非流动资产
20
0.01%
其他流动资产
2,842
1.65%
2,253
1.43%
1,649
1.19%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,冀东装备2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产,各项分别占比为54.12%,18.24%和16.47%。
2019年冀东装备非流动资产构成情况
固定资产
31,489
54.12%
28,849
58.05%
30,399
66.23%
在建工程
10,611
18.24%
4,098
8.25%
无形资产
9,580
16.47%
9,003
18.12%
9,279
20.22%
长期待摊费用
278
0.48%
312
0.63%
273
0.60%
递延所得税资产
4,878
8.38%
6,739
13.56%
5,946
12.96%
其他非流动资产
1,110
1.91%
696
1.40%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
冀东装备2019年年总负债金额为1,855,874,720.33元,所有者权益总额为450,414,666.6元,其中资本金为227,000,000.0元,资产负债率为80.47%,在负债中,流动负债为1,835,907,395.1元;
占负债和所有者权益总额的79.60%,非流动负债为19,967,325.23元,占负债和所有者权益总额的0.87%。
2019年冀东装备负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
183,590
79.60%
160,742
77.59%
146,774
79.75%
非流动负债合计
1,996
0.87%
2,747
1.33%
900
0.49%
所有者权益(或股东权益)合计
45,041
19.53%
43,683
21.09%
36,362
19.76%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,冀东装备2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为56.82%,56.82%和29.07%。
2019年冀东装备流动负债构成情况
短期借款
53,378
29.07%
36,600
22.77%
47,686
32.49%
应付票据及应付账款
104,307
56.82%
79,585
54.22%
应付账款
预收款项
6,830
4.65%
应付职工薪酬
1,718
0.94%
1,182
0.74%
2,239
1.53%
应交税费
981
0.53%
1,287
0.80%
2,349
1.60%
其他应付款
5,445
2.97%
106,125
66.02%
8,082
5.51%
一年内到期的非流动负债
62
0.03%
其他流动负债
17,697
9.64%
15,546
9.67%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,冀东装备2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、租赁负债以及长期借款,各项分别占比为92.87%,7.13%和0.00%。
2019年冀东装备非流动负债构成情况
租赁负债
142
7.13%
长期应付款
其他非流动负债
1,854
92.87%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年冀东装备的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及少数股东权益,各项分别占比为86.30%,50.40%和24.35%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
22,700
50.40%
51.96%
62.43%
资本公积
38,870
86.30%
88.98%
106.90%
其他综合收益
1
-1
-0.00%
盈余公积
3,592
7.98%
8.22%
9.88%
未分配利润
-31,091
-69.03%
-33,452
-76.58%
-34,355
-94.48%
少数股东权益
10,969
24.35%
11,972
27.41%
5,556
15.28%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年冀东装备的净利润为13,576,953.71元,与2018年的13,841,253.24元相比下降了1.91%。
2015-2019年冀东装备净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
-20,056
2016
2,304
-111.49%
2017
1,421
-38.33%
2018
1,384
-2.61%
2019
1,357
-1.91%
2.3.2营业利润分析
2019年冀东装备的营业利润为-5,077,863.75元,与2018年的-507,419.09元相比上升了900.72%。
2015-2019年冀东装备营业利润变动趋势
-20,386
150
-100.74%
-2,513
-1770.41%
-50
-97.98%
-507
900.72%
2.3.3利润总额分析
2019年冀东装备的利润总额为39,824,462.6元,与2018年的20,018,785.56元相比上升了98.94%。
2015-2019年冀东装备利润总额变动趋势
-20,266
1,275
-106.30%
80.62%
2,001
-13.13%
3,982
98.94%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年冀东装备的成本费用总额为2,586,429,837.7元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为93.80%,3.22%和1.08%。
2019年冀东装备成本费用构成
成本及费用总额
-258,642
-207,239
-176,729
营业成本
-242,610
93.80%
-192,955
93.11%
-162,721
92.07%
税金及附加
-827
0.32%
-1,052
0.51%
-1,038
0.59%
销售费用
-2,794
1.08%
-3,018
1.46%
-3,239
1.83%
管理费用
-8,319
3.22%
-6,209
3.00%
-8,548
4.84%
研发费用
-2,597
1.00%
-2,284
1.10%
财务费用
-1,493
0.58%
-1,718
0.83%
-1,181
0.67%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年冀东装备的经营现金流量净额为9,507,728.57元,与2018年的90,929,020.49元相比下降了89.54%;
投资活动现金流净额为-184,063,029.68元;
筹资活动现金流净额为181,655,442.88元。
2015-2019年冀东装备经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
-4,064
-4,790
7,283
585
487
-1,964
7,602
-10,865
10,999
9,092
-5,109
-4,655
950
-18,406
18,165
2.4.2现金流入结构分析
2019年冀东装备现金流入总金额为2,366,338,967.27元,其中经营活动现金流入为1,630,440,074.07元,占现金流入总额的68.90%;
投资活动现金流入为46,122.07元,占现金流入总额的0.00%;
筹资活动现金流入为735,852,771.13元,占现金流入总额的31.10%。
2019年冀东装备现金流入构成
现金流入总额
236,633
181,461
156,317
经营活动现金流入小计
163,044
68.90%
126,320
69.61%
82,315
52.66%
投资活动现金流入小计
4
145
0.09%
筹资活动现金流入小计
73,585
31.10%
55,139
30.39%
73,855
47.25%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,527,195,041.39元,占经营活动现金流入小计的93.67%;
收到的税费返还为6,480,943.34元,占经营活动现金流入小计的0.4%;
收到其他与经营活动有关的现金为96,764,089.34元,占经营活动现金流入小计的5.93%。
2019年冀东装备经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
152,719
93.67%
119,338
94.47%
73,731
89.57%
收到的税费返还
648
0.40%
67
0.08%
收到其他与经营活动有关的现金
9,676
5.93%
6,981
5.53%
8,516
10.35%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为46,122.07元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年冀东装备投资活动现金流入构成
金额(元万)
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为663,150,000.0元,占筹资活动现金流入小计的90.12%;
收到其他与筹资活动有关的现金为72,702,771.13元,占筹资活动现金流入小计的9.88%。
2019年冀东装备筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
7,350
13.33%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
66,315
90.12%
43,150
78.26%
70,200
95.05%
收到其他与筹资活动有关的现金
7,270
4,639
8.41%
3,655
4.95%
2.4.3现金流出结构分析
2019年冀东装备现金流出总额为2,359,238,825.5元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,620,932,345.5元,占现金流出总额的68.71%;
投资活动现金流出小计为184,109,151.75元,占现金流出总额的7.8%;
筹资活动现金流出小计为554,197,328.25元,占现金流出总额的23.49%。
2019年冀东装备现金流出构成
现金流出总额
-235,923
-182,133
-148,580
经营活动现金流出小计
-162,093
68.71%
-117,227
64.36%
-74,713
50.28%
投资活动现金流出小计
-18,410
7.80%
-5,111
2.81%
-11,011
7.41%
筹资活动现金流出小计
-55,419
23.49%
-59,795
32.83%
-62,856
42.30%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,295,785,347.24元,占经营活动现金流出小计的79.94%;
支付给职工以及为职工支付的现金为217,752,667.56元,占经营活动现金流出小计的13.43%;
支付的各项税费为36,643,995.52元,占经营活动现金流出小计的2.26%;
支付其他与经营活动有关的现金为70,750,335.18元,占经营活动现金流出小计的4.36%。
2019年冀东装备经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-129,578
79.94%
-82,226
70.14%
-41,693
55.80%
支付给职工以及为职工支付的现金
-21,775
13.43%
-21,167
18.06%
-18,781
25.14%
支付的各项税费
-3,664
2.26%
-6,615
5.64%
-6,609
8.85%
支付其他与经营活动有关的现金
-7,075
4.36%
-7,219
6.16%
-7,628
10.21%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为151,359,151.75元,占投资活动现金流出小计的82.21%;
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为32,750,000.0元,占投资活动现金流出小计的17.79%。
2019年冀东装备投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-15,135
82.21%
-4,635
90.69%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
-3,275
17.79%
-475
9.31%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为516,000,000.0元,占筹资活动现金流出小计的93.11%;
分配股利/利润或偿付利息支付的现金为13,133,013.12元,占筹资活动现金流出小计的2.37%;
支付其他与筹资活动有关的现金为25,064,315.13元,占筹资活动现金流出小计的4.52%
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