巨星科技度财务分析报告.docx
- 文档编号:26819717
- 上传时间:2023-06-23
- 格式:DOCX
- 页数:43
- 大小:924.74KB
巨星科技度财务分析报告.docx
《巨星科技度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《巨星科技度财务分析报告.docx(43页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
巨星科技度财务分析报告
巨星科技[002444]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
杭州巨星科技股份有限公司
公司英文名称
HANGZHOUGREATSTARINDUSTRIALCO.,LTD.
公司简称
巨星科技
股票代码
002444
成立时间
None
上市时间
2010-07-13
交易所
深圳证券交易所
注册地址
浙江省杭州市江干区九环路35号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
巨星科技2019年资产总额为11,132,498,783.42元,其中流动资产为5,144,425,300.57元,占总资产比例为46.21%;非流动资产为5,988,073,482.85元,占总资产比例为53.79%;
2019年巨星科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
1,113,249
100.00%
928,139
100.00%
792,180
100.00%
流动资产合计
514,442
46.21%
495,855
53.42%
509,251
64.28%
非流动资产合计
598,807
53.79%
432,284
46.58%
282,928
35.72%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,巨星科技2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款,各项分别占比为47.76%,23.21%和21.59%。
2019年巨星科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
514,442
100.00%
495,855
100.00%
509,251
100.00%
货币资金
245,692
47.76%
252,952
51.01%
230,097
45.18%
交易性金融资产
7,199
1.40%
8,769
1.77%
4,034
0.79%
应收票据及应收账款
111,092
21.59%
115,353
23.26%
101,948
20.02%
应收票据
369
0.07%
737
0.15%
322
0.06%
应收账款
110,723
21.52%
114,616
23.11%
101,625
19.96%
应收款项融资
10,362
2.01%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
4,420
0.86%
6,823
1.38%
4,419
0.87%
其他应收款
3,259
0.63%
4,540
0.92%
5,860
1.15%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
1,023
0.20%
存货
119,388
23.21%
98,208
19.81%
74,271
14.58%
一年内到期的非流动资产
227
0.04%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动资产
12,797
2.49%
9,206
1.86%
88,620
17.40%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,巨星科技2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、商誉以及固定资产,各项分别占比为32.25%,31.29%和17.68%。
2019年巨星科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
598,807
100.00%
432,284
100.00%
282,928
100.00%
长期应收款
1,912
0.32%
0
0.00%
0
0.00%
长期股权投资
193,134
32.25%
86,739
20.07%
85,949
30.38%
其他权益工具投资
19,255
3.22%
13,812
3.20%
13,812
4.88%
其他非流动金融资产
56
0.01%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
105,845
17.68%
97,672
22.59%
81,210
28.70%
在建工程
12,915
2.16%
7,945
1.84%
716
0.25%
无形资产
50,780
8.48%
43,174
9.99%
17,644
6.24%
商誉
187,371
31.29%
178,932
41.39%
81,199
28.70%
长期待摊费用
602
0.10%
177
0.04%
209
0.07%
递延所得税资产
2,713
0.45%
1,831
0.42%
1,785
0.63%
其他非流动资产
3,341
0.56%
1,999
0.46%
401
0.14%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
巨星科技2019年年总负债金额为3,516,064,985.22元,所有者权益总额为7,616,433,798.2元,其中资本金为1,075,247,700.0元,资产负债率为31.58%,在负债中,流动负债为2,516,030,846.14元;占负债和所有者权益总额的22.60%,非流动负债为1,000,034,139.08元,占负债和所有者权益总额的8.98%。
2019年巨星科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
1,113,249
100.00%
928,139
100.00%
792,180
100.00%
流动负债合计
251,603
22.60%
153,626
16.55%
136,699
17.26%
非流动负债合计
100,003
8.98%
92,371
9.95%
46,079
5.82%
所有者权益(或股东权益)合计
761,643
68.42%
682,141
73.50%
609,401
76.93%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,巨星科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为45.02%,35.52%和35.52%。
2019年巨星科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
251,603
100.00%
153,626
100.00%
136,699
100.00%
短期借款
113,264
45.02%
16,158
10.52%
37,659
27.55%
交易性金融负债
490
0.19%
389
0.25%
0
0.00%
应付票据及应付账款
89,363
35.52%
0
0.00%
75,374
55.14%
应付账款
89,363
35.52%
0
0.00%
75,374
55.14%
预收款项
5,667
2.25%
5,115
3.33%
2,895
2.12%
应付职工薪酬
15,117
6.01%
14,571
9.49%
9,976
7.30%
应交税费
8,286
3.29%
11,353
7.39%
5,527
4.04%
其他应付款
1,260
0.50%
93,583
60.92%
1,590
1.16%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
68
0.05%
一年内到期的非流动负债
18,154
7.22%
12,452
8.11%
3,676
2.69%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,巨星科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、租赁负债以及递延所得税负债,各项分别占比为68.94%,19.81%和5.97%。
2019年巨星科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
100,003
100.00%
92,371
100.00%
46,079
100.00%
长期借款
68,938
68.94%
82,674
89.50%
44,620
96.83%
租赁负债
19,813
19.81%
0
0.00%
0
0.00%
长期应付款
4,187
4.19%
4,040
4.37%
0
0.00%
预计负债
570
0.57%
867
0.94%
0
0.00%
递延收益
518
0.52%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
5,974
5.97%
4,149
4.49%
761
1.65%
其他非流动负债
570
0.57%
1,506
1.63%
698
1.52%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年巨星科技的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为50.54%,26.74%和14.12%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
761,643
100.00%
682,141
100.00%
609,401
100.00%
实收资本(或股本)
107,524
14.12%
107,524
15.76%
107,524
17.64%
资本公积
203,639
26.74%
200,494
29.39%
200,572
32.91%
库存股
-10,549
-1.39%
-9,999
-1.47%
0
0.00%
其他综合收益
14,500
1.90%
7,797
1.14%
1,270
0.21%
盈余公积
42,985
5.64%
38,017
5.57%
34,474
5.66%
未分配利润
384,957
50.54%
320,647
47.01%
252,701
41.47%
少数股东权益
18,584
2.44%
17,659
2.59%
12,857
2.11%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年巨星科技的净利润为903,653,041.09元,与2018年的735,466,548.21元相比上升了22.87%。
2015-2019年巨星科技净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
48,120
2016
63,184
31.30%
2017
55,621
-11.97%
2018
73,546
32.23%
2019
90,365
22.87%
2.3.2营业利润分析
2019年巨星科技的营业利润为1,045,456,876.81元,与2018年的883,667,203.49元相比上升了18.31%。
2015-2019年巨星科技营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
60,693
2016
84,450
39.14%
2017
70,943
-15.99%
2018
88,366
24.56%
2019
104,545
18.31%
2.3.3利润总额分析
2019年巨星科技的利润总额为1,045,159,445.83元,与2018年的880,585,635.04元相比上升了18.69%。
2015-2019年巨星科技利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
61,857
2016
84,657
36.86%
2017
71,071
-16.05%
2018
88,058
23.90%
2019
104,515
18.69%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年巨星科技的成本费用总额为5,721,804,312.910001元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为78.06%,10.26%和8.35%。
2019年巨星科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-572,180
100.00%
-501,511
100.00%
-360,698
100.00%
营业成本
-446,640
78.06%
-418,754
83.50%
-288,226
79.91%
税金及附加
-2,600
0.45%
-3,214
0.64%
-2,264
0.63%
销售费用
-58,696
10.26%
-42,052
8.39%
-24,156
6.70%
管理费用
-47,770
8.35%
-31,164
6.21%
-34,480
9.56%
研发费用
-20,377
3.56%
-20,697
4.13%
0
-0.00%
财务费用
3,905
-0.68%
14,372
-2.87%
-11,569
3.21%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年巨星科技的经营现金流量净额为809,887,123.6元,与2018年的792,573,464.87元相比上升了2.18%;投资活动现金流净额为-1,394,891,304.01元;筹资活动现金流净额为265,453,334.97元。
2015-2019年巨星科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
50,306
40,172
-22,012
2016
60,766
-35,108
72,736
2017
44,958
-102,936
27,824
2018
79,257
-59,096
13,787
2019
80,988
-139,489
26,545
2.4.2现金流入结构分析
2019年巨星科技现金流入总金额为8,691,691,189.449999元,其中经营活动现金流入为7,077,194,623.69元,占现金流入总额的81.42%;投资活动现金流入为131,185,841.16元,占现金流入总额的1.51%;筹资活动现金流入为1,483,310,724.6元,占现金流入总额的17.07%。
2019年巨星科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
869,169
100.00%
1,048,700
100.00%
830,707
100.00%
经营活动现金流入小计
707,719
81.42%
651,561
62.13%
450,148
54.19%
投资活动现金流入小计
13,118
1.51%
241,176
23.00%
222,295
26.76%
筹资活动现金流入小计
148,331
17.07%
155,962
14.87%
158,263
19.05%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为6,451,045,254.62元,占经营活动现金流入小计的91.15%;收到的税费返还为482,993,490.06元,占经营活动现金流入小计的6.82%;收到其他与经营活动有关的现金为143,155,879.01元,占经营活动现金流入小计的2.02%。
2019年巨星科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
707,719
100.00%
651,561
100.00%
450,148
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
645,104
91.15%
605,292
92.90%
408,238
90.69%
收到的税费返还
48,299
6.82%
37,006
5.68%
35,618
7.91%
收到其他与经营活动有关的现金
14,315
2.02%
9,262
1.42%
6,291
1.40%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为66,926,106.92元,占投资活动现金流入小计的51.02%;取得投资收益收到的现金为11,703,886.26元,占投资活动现金流入小计的8.92%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,146,746.87元,占投资活动现金流入小计的1.64%;收到其他与投资活动有关的现金为50,409,101.11元,占投资活动现金流入小计的38.43%。
2019年巨星科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
13,118
100.00%
241,176
100.00%
222,295
100.00%
收回投资收到的现金
6,692
51.02%
220,086
91.26%
217,781
97.97%
取得投资收益收到的现金
1,170
8.92%
10,087
4.18%
4,071
1.83%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
214
1.64%
1,151
0.48%
28
0.01%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
146
0.06%
48
0.02%
收到其他与投资活动有关的现金
5,040
38.43%
9,704
4.02%
365
0.16%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,171,309,980.0元,占筹资活动现金流入小计的78.97%;收到其他与筹资活动有关的现金为312,000,744.6元,占筹资活动现金流入小计的21.03%。
2019年巨星科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
148,331
100.00%
155,962
100.00%
158,263
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
9
0.01%
1,033
0.65%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
9
0.01%
0
0.00%
取得借款收到的现金
117,130
78.97%
115,762
74.22%
126,330
79.82%
收到其他与筹资活动有关的现金
31,200
21.03%
40,190
25.77%
30,900
19.52%
2.4.3现金流出结构分析
2019年巨星科技现金流出总额为9,011,242,034.89元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为6,267,307,500.09元,占现金流出总额的69.55%;投资活动现金流出小计为1,526,077,145.17元,占现金流出总额的16.94%;筹资活动现金流出小计为1,217,857,389.63元,占现金流出总额的13.51%。
2019年巨星科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-901,124
100.00%
-1,014,752
100.00%
-860,860
100.00%
经营活动现金流出小计
-626,730
69.55%
-572,304
56.40%
-405,189
47.07%
投资活动现金流出小计
-152,607
16.94%
-300,272
29.59%
-325,231
37.78%
筹资活动现金流出小计
-121,785
13.51%
-142,175
14.01%
-130,439
15.15%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为4,091,63
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 巨星 科技 财务 分析 报告