理财专业能力.docx
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理财专业能力
专业能力
一单选
1作为现金及其等价物,必须要具备良好的流动性,因此()不能作为现金等价物。
A活期储蓄B货币市场基金C各类银行存款D股票
2货币市场基金2003年底在我国诞生,但是在国外确有很长的历史。
根据我国货币市场基金的相关规定,()是货币市场基金可以投资的对象
A一年以内含一年的银行定期存款、大额存单B股票
C剩余期限超过三百九十七天的债券D信用等级在AAA级以下的企业债券
3流动性比率是在现金规划中用于反映客户指出能力强弱的指标,流动性比率的公式是()
A流动性比率=流动性资产/每月支出B流动性比率=净资产/总资产
C流动性比率=结余/税后收入D流动性比率=投资资产/资产
资料:
冯先生有一个12岁的独生子目前刚读初中。
但考虑到高等教育费用较高,他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用。
为了及及早准备教育费用,冯先生向现财规划师咨询相关问题。
根据资料回答4-6题。
4。
理财规划师建议冯先生筹集教育资金首先考虑的是()
A获得高收益B利率变动的风险C投资的安全性D人民币升值问题
5。
冯先生向现财规划师询问教育储蓄的相关问题,得知教育储蓄每月最低起存额为()
A50元B100元C200元D500元
6。
冯先生准备以现有资金作为启动资金,为儿子的教育费用进行投资,以下投资组合中最为合理的是()
A80%股票,20%债券型基金B60%股票,30%股票型基金10%国债
C100%货币型基金D30%股票型基金,30%分红险,40%债券型基金
7。
房屋月供款占借款人税前月总收入的比率,较适宜的区间一般为()
A20%-30%B25%-30%C30%-38%D33%-38%
8。
李先生计划贷款买房,在办理按揭手续过程中,需要缴纳()
A印花税B营业税C教育费附加D契税
9。
某客户采用等额本金方式向银行申请20年期50万元贷款,贷款利率为6.12%,那么他第一个月的还款额为()(计算过程保留小数点后四位)
A4,633.33元B3,517.35元C3,616.86元D3,824.68元
10.关于住房公积金贷款的说法错误的是()
A住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低
.B对贷款对象有特殊要求,即要求贷款人是当地公积金系统公积金缴存入
C贷款需提供借款人夫妻双方稳定的经济收入证明D贷款额度小于商业银行个人住房贷款额度.
11.某面值为100元,10年期票面利率为10%的债券,每年付息一次,假设必要报酬率为13%该债券的价格应为()(计算过程保留小数点后四位)
A83.72元.B118.43元C108.26元D123.45元
12.某客户购买了一套总价款为120元元的新房,首付20%,贷款利率为6%,期限为20年,若采用等额本息还款法按月还款,在还款5年后还有()本金未偿还(计算过程保留小数点后四位).
A81.50万元B82.50万元C82.61万元D8.15万元
13.某客户现年35岁,计划50岁退休,他想在今年年内贷款买房,那么他的还款期限不应超过()
A10年B15年C20年D30年
14.某客户食用卡的对帐单日为每月10日,指定还款日为每月28日,若该客户在本月5日消费2000元,则他()
A不论任何时候还款,均可享受免息期B没有免息期
C若在本月28日前还款,可以享受免息期D若在本月28日后还款,也可以享受免息期.
15.2002年1月王先生购入某债券,在随后的一年中,市场利率持续大幅上升.2003年1月,王先生因急需现金将持有的债券以市场价格出售,则王先生为此将()
A获得收益B蒙受损失C无收益也无损失D无法确定
16.张先生认购某面值为100元的5年期附息债券,若债券的票面利率与到期收益率均为10%则债券现在的价格为()(计算过程保留小数点后两位).
A100元B95.6元C110元D121元
17.李先生投资的一只股票预计一年后发放股利1元,并且以后股利每年以5%的速度增长,若李先生要求的回报率为15%则股票现在的价值应为()
A12元B10元C15元D17元
18某零息债券约定在到期日支付面额100元,期限10年,如果投资者要求年收益率为12%,则其价格应为()
A45.97B32.20C79.42D100.00
19如果李凌面临一个月投资项目:
于70%的概率在以一年内让自己的投资基金额翻倍,30%的概率让自己的投资金额减半。
则该项投资收益率的标准是()
A55.00%B47.25%C68.74%D85.91%
20某面值100元的年起一次性还本付息债券的票面利率为9%,1997年1月1日发行,1999年1月1日迈进,假设此时该债券的必要收益为7%,则买卖的价格应为()A125.60B100.00C89.52D153.86
21沪市新股申购代码的前三位位()A000B600C701D730
22詹森指数大于0,表明基金的业绩表现()市场基准组合
劣于等于优于不确定
23周剑持有的某零息债券在到期热的价值微1000元,偿还期为25年,如果该债券的年收益率为15%,则其久期为()
A19.3B16.7C23.9D25.0
24萨冰持有的某股票贝塔值为1.2,无风险收益为5%,市场收益率为12%,如果该股票的期望收益率为15%,那么该股票价格()
A高估B低估C合理D无法判断
25澳大利亚某外汇报价为1澳大利亚元=0.6019美元,这属于()
A直接标价法B间接标价法C买入标价法D卖出标价法
26某客户在3000点卖出一份股指期货合约。
在2800点平仓,每一指数点代表的固定价值额为100元,交易保证金为10%,则该客户平仓后的利润为()
A2000B3000C20,000D30,000
27某客户了解到()是指其权合约买方在合约到期日才能决定其是否执行权力的一种齐权。
A看涨期权B看跌期权C美式期全D欧式期权
28某客户购买的权益型房地产投资信托(REITs)中,其资产组合中房地产是指资产投资应超过()A50%B70%C75%D80%
29()是一种在交易所买卖的一种有价证券,代表一揽子股票的所有权,可以连续发售和用一揽子股票赎回。
ALOFBETFsC开放式D封闭式
资料2000年5月1日,23岁的刘女士于7岁的周先生按当地风俗习惯举行了盛大的结婚典礼,但双方并没有到民政部门进行结婚登记。
2001年,周先生的父母因病见后去世,留下了两居室的楼房。
2002年3月8日,刘女士和周先生到当地民政部门办理结婚登记。
2005年3月8日,两人因感情不和协议离婚,但在分割财产是对周先生父母所留遗产归属问题二人产生纠纷。
根据资料回答30—32题
30从法律角度看,影响财产分配规划的因素可能不包括()
A婚姻的有效性B财产的数额C家庭债务D子女的抚养教育费用
31在制定财产分配规划时,理财规划师不需要()
A了解客户的职业背景B确定客户的财产分配目标
C选择适当的财产分配工具D分析客户的财产状况
32关于周先生父母的房屋,()说法正确
A因为是周先生父母的房子,应当属于周先生的个人财产
B应为取得房屋在办理结婚登记之前,应当是周先生的个人财产
C因为是刘女士和周先生未婚同居期间获得的,因此刘女士可以分割房产
D该房屋署与刘女士和周先生的夫妻共有财产
资料:
假设x公司的股利保持每年5%的稳定增长率,如果今年的年初分红时每股8元,每股预期营利为12元,市场必要的回报率为10%
根据材料回答33—34
33X公司当前的合理股价应为()
A160元B240元C168元D252元
34X公司的股权回报率是()
A7.5%B15.0%C22.5%D30.0%
34某客户持有一份九月份小麦看涨期权,期权费为200元,则给客户的利润区建为()
A-200~+∞B0~+∞C200~+∞D-∞~200
36理财规划是要注意比较人身保险产品和理财产品的异同,一下关于人设保险和财产保险产品不同之处的说明这正确的是()
A财产保险中不存在重复保险问题
B人身保险中存在代位求偿的问题
C人身保险中不会发生超额保险的问题
D财产保险的保险费不得用诉讼的方式请求支付
372005年张小姐存入一年定期存款5000元,则1年之后张小姐可收到税后本利赫()
A5126B5101C5025D5226
38个人购房后与他人进行房屋交换,则()
A免征契税 B 若价格相同,免征契税
C暂免征收契税 D不管价格是否相同,均需交纳契税
39为进一步抑制投机和投资性购房需求,从2006年6月1日起,个人购买普通住房超过5年含5年转手交易的,销售市( )
A全额征收营业税 B减半征收营业税
C免征营业税 D按转让的净值所得额征收营业税
40张某自行研发出一项技术,并为此申请了国家专利。
2006年张某将这项专利权转让给某公司,或特许权使用费15万元,则其就这笔特许权使用费需要缴纳个人所得税( )
A14500 B16800 C24000 D26000
41王某出版的历史题材小说广受百姓欢迎,2006年某报社将这部小说在报纸上予以连载,王某为此获得的稿酬税前所的80000元,则王某稿酬收入需要缴纳的所得税为( )
A8960 B12800 C24000 D26000
42李某出版的诗集销量很好,2005年上半年销售数量达3万多册,获得稿酬6万元,下半年因添加印数而有的追加稿酬5万元。
上述李某所获稿酬应缴纳的个人所得税为( )
A2816 B12320 C14000 D17600
43根据税法的相关规定,对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过( )的暂免征收个人所得税
10000 20000 50000 100,000
44名义税率、平均税率和实际税率都是用来衡量纳税人税负的指标,2007年1月张某取得工资收入7000原则这笔收入的平均税率为( )
A13.06% B10.07% C15.00%D20.00%
45居民家与居民乙交换住房,居民家的住房经评估委30万元,居民的住房经评估为50万元。
居民甲向居民乙支付差价20万元。
则居民乙应缴纳的契税税额为( )
0 6000 9000 15000
46从2005年1月24日起,对买卖、继承、赠与所树立的A顾、B股股权转让书据,由立据双方当事人分别按( )的税率纳税政权(股票)交易印花税
A1% B2% C3% D4%
47( )不属于个人所得税的免税项目
A超过规定比例缴费的“三险一金” B保险赔款
C国家发行的金融债券利息 D抚恤金
48.2005年12月,国务院发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》要求,城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员要参加企业职工基本养老保险。
其中,个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为( )A20% B28% C29% D19%
49劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定,企业交费每年不超过本企业上年度职工工资总额的( )
A1/11 B1/12 C1/13 D1/14
50劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定,企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的( )。
A1/5 B1/6 C1/7 D1/8
51我国的企业年基金实行( )
A全民积累制 B部分积累制 C现收现付制 D统筹制
52 从各国实际情况看,企业实施补充年金计划可以采取的做法不包括( )
A直接承付 B对外投保 C建立养老基金 D强制储蓄
53关于我国的企业年金制度,下列说法不正确的是( )。
A我国的企业年金原被称为企业补充养老保险
B职工在达到国家规定的退休年龄时,可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金
C职工未达到国家规定的退休年龄的,不得从个人账户中提前提取资金
D每个企业都必须建立企业年金账户
54沈先生夫妇现有的15万元资金准备用于退休养老,若以每年5%的速度复利增长,这笔资金20年后增长为( )。
A311,839元 B322,839元 C313,839元
D397,995元
55下列是退休养老规划的几个步骤,
a测算退休基金的缺口
b“定期定投”弥补退休基金缺口
c测算退休后所需基金的数量
d调整退休养老规划方案
e设定退休目标(包括退休年龄和退休后的生活质量)
则制定退休养老规划的正确顺序是( )
Aceabd Becbad Cecabd
Decadb
56郑先生夫妇预计退休后会生存25年,考虑到各种因素,退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出8,000元用于一年的生活支出。
若不考虑退休后的收入情况,将这些资金这算到退休的时候,为满足退休后的生活需要,应该准备退休基金( )。
A1,078,690元 B1,113,724元
C1,299,757元 D1,374,683元
57王先生夫妇估计需要在55岁二人共同退休时准备退休基金150万元。
王先生夫妇还有20年为准备修基金,两人采取“定期定投”的方式。
另外,假设退休基金的游子收益为5%,采取按年复利的形式,则每年年末需投入退休基金( )。
A54,364元 B45,346元 C45,634元
D45,364元
58人寿保险的需要分析是理财规划师为客户进行风险管理和保险规划的重要的工作环节,一般人寿保险需要的分析程序包括三个步骤,以下排序正确的是( )
收集信息、建立目标、信息分析 收集信息、信息分析、建立目标
建立目标、收集信息、信息分析 以上分析均不正确
59比较来看第七首先对以下( )人群是最必要和合适的保险产品
A收入较高、保险需求较高 B收入较高、保险需求较低
C 收入较低、保险需求较高 D收入较低、保险需求较低
60以下关于终身寿险的说法错误的是( )
A终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡,保险公司都将支付死亡保险金
B所有终身寿险保单都必须拥有先进价值,而且所累积的先进价值应最终低于保额
C在整个保险期限内,非分红终身寿险的保险金额通常是不变的;但在分红保险中,死亡给付则可能随着红利不断增加
D终身寿险可以分为不同寿险、限期缴费的终身寿险、当期假定终身寿险、变额寿险和多生命寿险
61理财规划师在实际工作中总结出购买健康保险应遵循的原则,关于这些原则( )的描述是不恰当。
A根据家庭经济条件选择适合的健康保险产品
B购买健康保险宜早不宜迟
C购买健康保险宜选择补偿型不宜选择给付型
D选择期缴保险费的方式
62个保险公司通常会对目标客户群进行细分,每家公司在经营特定保险产品方面的优势是不一样的,针对这一市场特点,理财规划师为客户选择保险公司时应该考虑( )因素。
A保险公司的偿付能力 B保险公司的服务质量
C保险公司的机构网络 D 保险公司的经营特长
63某公司就某项价值1000万元的财产向甲保险公司投保1000万元,此后针对同一危险、同一保险利益又向乙保险公司投保500万元,如果给财产发生保险责任范围内的事故损失600万元,则( )
A家保险公司赔偿1000万元,乙保险公司赔偿500万元
B家保险公司赔偿600万元,乙保险公司赔偿300万元
C家保险公司赔偿400万元,乙保险公司赔偿200万元
D家保险公司赔偿240万元,乙保险公司赔偿100万元
64理财规划师在实践工作中总结出确定一个人保险金额的“72原则”,其具体含义是( )
A保险提供的保障应该至少足够在没有工作的情况下支撑72年
B保险提供的保障应该至少足够在没有工作的情况下支撑6年
C保险提供的保障应该至多足够在没有工作的情况下支撑72年
D保险提供的保障应该至多足够在没有工作的情况下支撑6年
65理财规划是要帮助客户作为委托人完成保障信托的设立,其步骤不包括( )。
A委托人要根据预算追被一笔风险保障金
B受托人以受益人名义设立信托账户
C签订保障信托合同
D受托人按照约定的方式将信托账户的资金定期或一次性交付受益人
66沈某是一名运输司机,就其营运的汽车投保了机动车辆险汽车发生了保险责任范围内的事故造成沈某直接经济损失20万元,间接经济损失5万元,则( )
A保险公司不予赔偿 B 保险公司赔偿沈某20万元
C保险公司赔偿沈某5万元 D保险公司赔偿沈某25万元
67风险管理和保险规划的制定并不是一次制订就完全完成的工作,理财规划时需要根据客户实际情况调整方案,以下说法错误的是( )
A随着生命周期的变化,客户面临的风险和风险承受能力也会发生变化,这时就要调整客户的保险解决方案
B理财规划师一般不需要花费很多时间重订风险计划,而是在前期工作的基础上适当调整
C客户结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时,理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划
D客户没有发生结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等变化时,就不需要重新审查和调整风险管理和保险规划
68对于风险管理和保险规划的定性最为前党的是( )
A属于进攻性,创造更多家庭财富的规划
B属于防御性,保证家庭财务状况稳定的规划
C属于积极避免所有风险发身可能的规划
D属于通过减少家庭支出从而增加家庭净资产总值的规划
69某企业投资保财保险200万元,在一次火灾事故中实际遭受损失195万元,火灾发生时为保护和抢救次产支出费用6万元。
则保险公司应向企业赔偿( )
A201元 B200元 C195元 D194元
70理财规划师在客户出险后要注意提醒客户不同保险的损失效期,其中人寿保险、财产保险、意外伤害保险的索赔时效期分别为( )年
A3、2、1 B 5、2、1 C5、2、2
D5、1、1
二、案例选择题
案例一:
上官夫妇目前均刚过35岁,打算20年后即55岁时退休,估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。
考虑到通货膨胀的因素,夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长。
夫妇俩预计退休后还可生存25年,现在拟用20万元作为退休基金的启动资金,并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。
夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略,假定年回报率为6%,退休后采取较为保守的投资策略,假定年回报率为4%
根据安理回答71――79题
71本题中上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为( )
A225万元 B234万元 C200万元
D216万元
72目前,上官夫妇手中的20万元资仅若以6%的速度增长,20年后即夫妇55岁出的时候会增长为( )
A55,439元 B54,234元
C644,427元 D641,427元
73可以进一步分析,要满足退休后的生活目标,同时考虑到目前20万元资金的增长,上官夫妇还约需准备( )的资金,才能满足退休后的生活需要(忽略退休后的收入部分)
A1,422,986元 B1,158,573元
C1,358,573元 D1,229,268元
74位弥补退休基金缺口,上官夫妇采取每年年末“定期定投”的方法,则每年年末约需投入( )
A54,247B36,932C52,474D64,932
75接74题,若上官夫妇每年的节余没有这么多,二人决定将退休年龄推迟5年,原80,000元的年生活费用按照年4%的上涨率上涨,这笔资金5年后会增长为( )
A104,555元 B84,353元
C97,332元 D79,754元
76接75题,由于推迟了退休年龄,上官夫妇退休基金共需约( )
A2,087,600元 B2,068,700元
C1,946,640元 D2,806,700元
77上官夫妇35岁初的20万元基金到60岁初约增值为( )(投资25年,投资收益率6%)
A492,187元 B579,678元
C858,374元 D699,05元
78根据76、77题的计算结果,上官夫妇退休后的基金缺口约为( )
(不考虑退休后的收入情况)。
A724,889元 B865,433元
C954,634元 D1,088,266元
79如果采取退休前每年末“定期定投”的方法,期限25年,投资收益率为6%,为弥补退休基金缺口,每年年末还约需投入( )
A13,011元 B22,121元
C15,896元 D19,836元
案例二:
王先生购买自用普通住房一套,150平方米,房款共70万元。
由于王先生目前积蓄不多,于是决定从银行贷款,贷款七成,采取等额本息形式还款,20年还清(假设贷款年利率为6%)
根据案例二回答80――85题
80按照国家规定,王先生取得房屋产权需要缴纳契税,计税依据为房屋的成交价格。
当地契税率为3%,对于自用普通住宅减半征收。
则王先生需要缴纳契税( )
A10,500元 B24000元
C16,800元 D8,400元
81按照国家规定,购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时,按照购销金额一定比例贴花。
则就买卖合同王先生需要交纳印花税( )
A120元 B84元 C 168元 D 210元
82按照国家规定王先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时需就贷款合同交纳印花税( )
A24.5元 B 84元 C168元 D240元
83王先生每月的还款为( )
A3511 B5311
C5731 D7531
84王先生听说采取等额本息法第一年所还款项主要是利息,而本金较少,则王先生第一年所还利息为( )
A47691 元 B 21358元
C13082元 D29044元
案例三2006年5月赵文光死亡,对所以财产无遗嘱,赵文广的老伴早亡,赵文光的弟弟赵文利10岁起跟随他生活,和她相依为命,成家后也经常来探望照顾他。
赵文光有儿子一女,张子赵益(1990年死亡),其子赵明(1993年死亡)有一个女儿赵贝贝;次子赵尔(1995年死亡)有一儿子赵亮;女儿赵山(2004年死亡)收养一子刘志。
现赵蓓蓓、赵亮、刘志位继承发生争执。
根据案例三回答86――92题
86遗嘱生效条件不包括( )
A遗嘱人必须有遗嘱能力
B遗嘱是遗嘱人的意思表示
C遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产
D遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德
87( )对父母不一定具有继承权
A婚生子
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