最详细的年度财务报表附注模板Word下载.docx
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项目
期末数
期初数
外币金额
折算率
人民币金额
现 金
银行存款
其他货币资金
合计
2.应收票据
应收票据分类
种类
银行承兑汇票
合计
3.应收账款
(1)应收账款账龄分析:
账龄
账面余额
坏账准备
金额
比例(%)
1年以内
1至2年
2至3年
3年以上
(2)期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前五名单位情况
单位名称
年限
占应收账款总额的比例(%)
一年以内
--
4.其他应收款
(1)其他应收款账龄分析
100.00
(2)本报告期无实际核销的其他应收款情况。
(3)期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项******元。
(4)其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额的比例(%)
5.预付款项
(1)预付款项按账龄列示
(2)预付款项金额前五名单位情况
与本公司关系
时间
未结算原因
(3)期末预付账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
(4)预付账款期末余额主要为本公司各子公司预付材料款及工程款。
6.存货
(1)存货分类
项目
跌价准备
账面价值
自制半成品及在产品
库存商品(产成品)
周转材料(低值易耗品等)
在途物资
工程施工(已完工未结算)
劳务成本
房产开发项目
原材料
发出商品
(2)存货跌价准备:
期未存货不存在跌价现象,故未计提存货跌价准备。
7.其他流动资产
其他流动资产说明:
8.长期股权投资
(1)长期股权投资
年末数
年初数
减值准备
长期股权投资
(2)按成本法核算的长期股权投资
被投资单位
核算方法
初始投资成本
期初余额
增减变动
期末余额
成本法
9.固定资产
固定资产情况
期初账面余额
本期增加
本期减少
期末账面余额
一、账面原值合计:
其中:
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备
办公设备
广告设施、公路及收费站设施
二、累计折旧合计:
三、固定资产账面净值合计
本公司本期固定资产-办公设备原值及折旧减少系***********,本期计提折旧*****元。
10.在建工程
在建工程基本情况
账面净值
11.无形资产
(1)无形资产情况
一、账面原值合计
办公软件
安全监控管理信息系统
土地使用权
财务软件
高速公路服务区经营权等
二、累计摊销合计
三、无形资产账面净值合计
(2)本公司本期无形资产增加主要系*************。
(3)无形资产本期摊销额*******元。
12.商誉
被投资单位名称或形成商誉的事项
期末减值准备
13.长期待摊费用
期初额
本期增加额
本期摊销额
其他减少额
期末额
其他减少的原因
0.00
长期待摊费用的说明:
主要为高速公路的服务区建设费及简易建筑尚未摊销部分。
14.递延所得税资产
已确认的递延所得税资产
项 目
递延所得税资产:
资产减值准备
开办费
可抵扣亏损
其他
小 计
注:
递延所得税资产系**********。
15.其他非流动资产
说明:
其他非流动资产年末数比期初数增加******元,变动原因为********。
16.短期借款
短期借款分类:
保证借款
信用借款
17.应付票据
种类
其中下一会计期间将到期的金额
18.应付账款
(1)应付账款账龄分析
1-2年
2-3年
-
(2)期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
19.预收账款
(1)预收账款账龄分析
(2)期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
20.应付职工薪酬
一、工资、奖金、津贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费
医疗保险费
基本养老保险费
失业保险费
工伤保险费
生育保险费
四、住房公积金
五、辞退福利
六、其他
14,112,800.48
21.应交税费
增值税
营业税
企业所得税
个人所得税
城市维护建设税
教育费附加
22.其他应付款
其他应付款账龄分析
23.长期借款
质押借款
24.长期应付款
长期应付款期末余额为*********款项。
25.实收资本单位:
万元
投资者名称
投资金额
所占比例
注:
以上注册资本业经******会计师事务所有限责任公司审验,并出具****验字[20***]第*********号验资报告。
26.资本公积
本期资本公积变化的原因:
1)
2)
27.盈余公积
法定盈余公积
28.未分配利润
提取或分配比例
调整前上期末未分配利润
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润
加:
本期归属于母公司所有者的净利润
减:
提取法定盈余公积
10%
期末未分配利润
29.营业收入、营业成本
行业名称
本期发生额
上期发生额
营业收入
营业成本
商品销售
技术服务
广告
养护
租赁
其他服务
30.营业税金及附加
计缴标准
3%-5%
7%
4.5%
31.投资收益
单项目
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
32.营业外收入
非流动资产处置利得合计
固定资产处置利得
接受捐赠
政府补助(土地出让金返还)
33.营业外支出
非流动资产处置损失合计
固定资产处置损失
无形资产处置损失
对外捐赠
34.所得税费用
按税法及相关规定计算的当期所得税
35.财务费用
本期金额
上期金额
利息支出
利息收入
36.现金流量表补充资料
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
本年发生额
上年发生额
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
(3)现金流量表补充资料
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额
现金的期初余额
现金等价物的期末余额
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
(4)现金和现金等价物的构成
一、现金
库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
六、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
(1)应收账款账龄分析:
100
(2)期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额单位情况
2.其他应收款
(1)其他应收款账龄分析
占总额比例
100%
(2)期末其他应收款中本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项为251,130,000.00元。
(3)其他应收款金额前五名单位情况
3.长期股权投资
长期股权投资明细
4.营业收入和营业成本
(1)营业收入
其他业务收入
其他业务成本
(2)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称
营业收入总额
占公司全部营业收入的比例
七、关联方及关联交易
(一)本公司的母公司
1.本公司的母公司情况
母公司名称
关联关系
企业类型
注册地
法人代表
业务性质
建设
接上表
注册资本(万元)
母公司对本企业的持股比例(%)
母公司对本企业的表决权比例(%)
本企业最终控制方
组织机构代码
2、母公司的注册资本及其变化单位:
人民币万元
企业名称
3、母公司对本公司持股比例及其变化单位:
企业名称
比例
(二)本公司的子公司
1、子公司的基本情况
名称
业务
性质
本企业持股比例
本企业在被投资单位表决权比例
期末净资产
总额
本期营业
收入总额
本期
2、子公司的注册资本及其变化单位:
3、本公司对子公司持股比例及其变化单位:
(三)本公司的合营和联营企业
无。
(四)关联方应收应付款项
项目名称
关联方
期末金额
期初金额
其他应收款
其他应付款
737.89
长期应付款
6,158,774,463.53
八、或有事项
截止2011年12月31日,本公司无需披露的或有事项(如有,请详细列示)。
九、承诺事项
截止2011年12月31日,本公司无需披露的重大承诺事项(如有,请详细列示)。
十、资产负债表日后事项
截止本财务报告报出日,本公司无需披露的资产负债表日后事项(如有,请详细列示)。
十一、其他重要事项
截止2011年12月31日,本公司无需披露的其他重要事项(如有,请详细列示)。
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二〇一二年***月****日
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