实训六工资管理系统和实训七固定资产概要Word文档格式.docx
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职员编号
职员名称
性别
年龄
所属部门
银行账号
人员类别
101
于杰
男
42
综合部
886601
管理人员
201
赵飞
36
财务部
886602
202
贾敏
女
24
886603
203
韩琳
26
886604
204
杨芳
23
886605
301
胡民
40
一车间
886606
302
金明
886607
生产人员
303
李强
43
二车间
886608
401
张涛
31
供应处
886609
经营人员
402
许强
37
销售处
886610
3
一车间、二车间
基本工资、奖金
表15-18临时工工资表
501
临1
32
887701
502
临2
35
887702
503
临3
29
887703
504
临4
887704
(2)银行名称:
工商银行东昌路分理处;
账号长度:
6。
/
3.工资数据
(1)月初正式职工工资。
表15-19月初正式职工工资表
姓名
基本工资
岗位工资
奖金
2500
500
800
1800
400
1400
200
1500
1300
1600
300
(2月初临时工资如表15-20所示。
表15-20月初临时工工资表
600
700
(3)本月工资变动。
金明请假2天;
生产部职工奖金在原有的基础上增加200.00元。
4.代扣税
计税基数1600元。
5.月末分摊工资
①应付工资总额=基本工资+岗位工资+奖金。
福利费、工会经费、职工教育经费以应付工资总额为基数计提
②工资分摊如表15-21所示。
表15-21工资分摊表
IT专家网独家】在神州数据易飞ERP系统的财务管理模块中,支持这两种方式。
如通过参数控制,可以让出货单生成应付帐款(赊账模式或者直接生成收款单(现销模式。
而在用友财务管理软件中,也支持这两种业务模式。
不过用友财务管理软件中为其取了两个特殊名字,他们把现销模式叫做总帐+往来模式;
而把赊账模式叫做总帐+应收应付模式。
虽然名字不同,其内部的业务逻辑控制是一致的。
但是不幸的是,这些业务处理模式对于王晓来说,可都是新鲜事务,不知道该如何判断。
实施顾问也只好跟王晓一起找到财务经理,向他们详细的阐述了这两种操作模式的差异,以帮助他们做出正确的抉择。
差异一:
月末结帐时控制措施不同
如果采用总帐+应收应付模式,则在供应商结帐时,进货单必须先生成应付帐款单据,然后再生成总帐单据。
月末在进行结帐作业时,在用友财务管理软件中会自动判断应付帐款的结帐情况。
只有先对应付帐款结帐,然后才能够进行后续的结帐作业。
而如果采用总帐+往来模式的话,则在供应商结帐时,可以直接生成总帐单据。
在这种模式下进行月末结帐时,就不需要判断应付系统是否已经结帐。
也就是说,采用了总帐+应收应付模式,在月末结帐的时候就多了一个中间环节。
而这个环节主要起到一些控制的作用。
如通过应付帐款的控制,可以让供应商及时送上增值税发票,因为在系统可以可以设置没有发票不能够结帐。
在这种情况下,供应商的货款就需要延迟到下个月结算。
而如果采用总帐+往来模式的话,就只有通过手工来管控增值税发票了。
另外,如果企业不同的供应商有不同的付款条件,此时也需要选择总帐+应收应付模式。
因为从进货单(明细生成应付帐款的时候,系统会自动去查找每个客户对应的付款条件,然后根据这个付款条件来生成预计的付款日期。
注意,这个推算是系统自动完成的。
而如果采用总帐+往来模式的话,则需要用户手工来计算预计的付款日期了。
从这方面来说,总账+往来模式更适合于一手交钱一手交货的交易模式;
而总账+应收应付模式的话,则比较适合与赊销交易。
差异二:
会计科目设置不同
两个交易模式除了在业务流程处理上有所差异,而且在会计科目的设置上也有所不同。
如采用总帐+往来模式的话,则在用友财务管理软件中,需要设置供应商或者客户往来核算科目。
在录入期初余额时,客户或者供应商复制核算的科目可以录入期初辅助数据。
在制作凭证时,也可以采用供应商或者客户辅助核算科目。
但是如果采用总帐+应付模式的话,就有很大的不同。
如在用友财务管理软件中,若采用这种交易模式,则必须设置应收应付收控科目(如应付帐款、应收帐款、预收帐款等等。
同时在录入期初余额的时候,供应商或者客户辅助核算科目只能够录入一个整数,而不能够录入期初辅助数据。
在制作凭证时,也不能够采用供应商或者客户辅助核算科目。
这主要是他们处理业务逻辑差异所造成的。
注意,这些都是强制性的要求。
在用友财务管理软件中,只要在初始化参数中选择了某一个业务模式,则在后续的操作中就会进行强制的控制。
如在初始化参数中,王晓若选择总帐+应收模式的话,则在制作凭证时,就会屏蔽供应商或者客户辅助核算科目;
而会采用应收应付受控科目。
所以说,企业在选择总帐处理模式的时候,一定要根据自己的交易习惯来进行选择。
因为这个参数不仅仅只是一个备注参数,而是涉及到后续作业的处理,决定某些会计科目是否可用,决定了是否需要采用中间单据进行控制等等。
41010102
如果采用了总帐+往来模式的话,客户、供应商等相关交易的核算都是在总帐模块中完成,相关的查询也是在总帐模块中实现。
如需要查看月底有多少客户到期的货款没有收回来,只能够在总帐模块中查询。
如此的话,总账模块的就具有一定的开发性。
因为正常情况下,总账模块只有财务部门才能够使用。
如现在关于客户、供应商的交易信息(涉及到货款的内容都放置在总帐模块,那么就需要允许其他用户(如销售人员或者采购人员也能够查询总帐模块中的一些必要信息。
这会增加总帐模块管理的复杂性,如权限就比较难设计。
有时候采购人员或者业务人员需要这些信息的时候,不得不求助财务人员,让他们导出来然后再给他们。
这不利于数据的共享,会给工作效率带来负面的影响。
部门
工资
应付福利费
工会经费
借方
连载目录:
项目实施
(一):
初始部署与导入“期初数据”项目实施
(二):
细节出发做好财务软件初始化工作
项目实施(三):
财务系统初始化之账套问题项目实施(四):
财务系统权限设计中的两条捷径
贷方
而如果采用总帐应收应付模式的话,总账模块中就没有客户或者供应商的日常交易辅助查询。
系统把这些查询都放置在应收应付模块。
在交易明细与总帐之间,多了一个应收应付模块来对企业交易进行最后把关。
如在应收应付模块中,可以进行帐龄分析,帮助业务人员追踪应收帐款;
如因为某个供应商的质量有问题给企业带来了一定的损失,此时可以把这个供应商的应付帐款冻结掉;
如在应付帐款中,可以实现付款单、发票的匹配等等。
相关的查询,如应付帐款、应收帐款余额的查询等等也都在应付应收模块中完成。
可见,采用总帐+应收应付模式的话,可以将应收应付模块的相关报表共享出去,让其他需要资料的员工进行自助查询。
而不会对总帐中的内容产生丝毫影响。
这也正是财务人员所需要看到的。
可见,总账+往来模式与总帐+应收应付模式各有各的特点,那么企业到底该如何选择呢?
为此实施顾问给了王晓与财务经理一个判断的标准。
如果企业与供应商或者客户的业务主要是现销的或者应收应付帐款业务并不是很复杂,那么可以采用总帐+往来模式,以简化中间环节,提高工作效率。
但是如果企业对于应收应付帐款有比较严格的管理要求,如需要进行单据间的匹配、应付应收帐款的分析、付款条件的控制等等,此时最好能够采用总帐+应收应付模式。
另外,如果财务管理系统需要跟其他的业务系统集成,如要跟存货核算等模块集成的话,那么采取应收应付这个中间模块,可以简化集成的工作,提高集成后数据的准确率。
王晓与财务经理分析了自己公司的业务,发现还是采用总帐+应收应付帐款模式为好。
因为企业对于应收应付帐款有比较严格的限制,如付款前需要进行审批等等(无论是否符合既定的规则。
而且也需要其他部门能够在财务管理软件中实现自助查询,如查找某个客户的到期帐款信息等等。
考虑到这些实际的需要,最后三方达成一致,决定采用总帐+应收应付帐款模式。
【实训指导】
1.启动工资管理系统
(1)执行“开始→程序→用友ERP→U8→财务会计→工资”命令,打开“注册[工资管理]”对话框。
(2)输入:
操作员“003”;
密码“3”。
选择:
账套“222恒信机床有限公司”;
会计年度“2006”及日期。
(3)打开“建立工资账套”对话框。
2.建立工资账套
(1)在“参数设置”中,选择本账套需要处理的工资类别个数“多个”,默认币别名称“人名币RMB”,单击“下一步”按钮。
(2)单击“扣税设置”,选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框,单击“下一步”按钮。
(3)单击“扣零设置”,选中“扣零”复选框,并选择“扣零至元”方式,单击“下一步”按钮。
(4)单击“人员编码”,选择“人员编码长度”为“3”,单击“完成”按钮。
3.基础信息设置
1)人员类别设置
(1)执行“设置→人员类别设置”命令,打开类别设置对话框。
(2)在“类别”文本框中选中“无类别”,输入“管理人员”,单击“增加按钮。
(3)以此类推,输入其他人员类别。
全部增加完毕后,单击“返回“按钮。
2)工资项目设置
(1)执行“设置→工资项目设置”命令,打开工资项目设置对话框。
(2单击“增加”按钮,单击“名称参照”下拉列表按钮,从中选择“基本工资”,或直接在工资项目名称栏录入“基本工资”,然后单击“基本工资”所在行类型栏下三角按钮,选择“数字”,双击长度栏选择“8”,双击小数栏选择“2”,双击增减项选择“增项”。
(3)依此方法继续增加其他的工资项目。
(4)确认后出现提示“工资项目已经改变,请确认各工资类别的公式是否正确,否则计算结果可能不正确”。
3)银行名称设置
(1)执行“设置→银行名称设置”,打开“银行名称设置”对话框。
(2)单击“增加”按钮,在“银行名称”文本框中输入“工商银行东昌路分理处”、默认账号为定长。
(3)单击列表中的“建设银行”,单击“删除”按钮,弹出系统提示“删除银行相关文件及设置一并删除。
是否继续?
”信息对话框,单击“是”按钮,依次类推,删除其他无效银行。
(4)单击“返回”按钮返回。
4)建立工资类别
①建立“正式职工”类别。
(1)执行“工资类别→新建工资类别”命令,打开“新建工资类别”对话框。
(2)在“新建工资类别”窗口中,输入“正式职工”,单击“下一步”按钮,打开“新建工资类别—请选择部门”对话框。
(3)分别单击选中各个部门,并单击选定“下级部门”前的对话框。
(4)单击“完成”按钮,系统提示“是否以2006年01月01日为当前工资类别的启用日期?
”,单击“是”按钮,返回工资管理系统。
(5)执行“文件→关闭工资类别”命令,关闭“正式职工”工资类别。
②建立“临时工”工资类别
(2)在“新建工资类别”窗口中,输入“临时工”,单击“下一步”按钮,打开“新建工资类别—请选择部门”对话框。
(3)单击选中“生产部”,并选定其下级部门。
2.建立工资帐套
550201
2151
550204
2153
2181
生产部
4105
营销人员
5501
3.启动工资管理系统
(4)执行“开始→程序→用友ERP→U8→财务会计→工资”命令,打开“注册[工资管理]”对话框。
(5)输入:
(6)打开“建立工资账套”对话框。
4.建立工资账套
(4)在“参数设置”中,选择本账套需要处理的工资类别个数“多个”,默认币别名称“人名币RMB”,单击“下一步”按钮。
(5)单击“扣税设置”,选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框,单击“下一步”按钮。
(6)单击“扣零设置”,选中“扣零”复选框,并选择“扣零至元”方式,单击“下一步”按钮。
(5)执行“工资类别→关闭工资类别”命令,关闭“临时工”工资类别。
4,“正式职工”工资类别初始设置
1)打开工资类别
(1)单击“工资类别”中的“打开工资类别”,出现“打开工资类别”对话框。
(2)选择“001正式职工”工资类别。
2设置人员档案
(1)执行“设置→人员档案设置”命令,进入“人员档案”窗口
(2)单击工作栏中的“增加”按钮,打开“人员档案”对话框
(3)在“基本信息”选项卡中,输入人员编号“101”;
单击“人员姓名”参照按钮,从“人员参照”列表中选择“于杰”;
从“部门名称”下拉列表中选择“综合部”选项;
从人员类别中选择“管理人员”;
从“银行名称”下拉列表中选择“工商银行东昌路分理处”;
输入银行账号“886601”。
(4)按上述方法一次输出所有人员档案,最后单击工具栏中的“退出”按钮。
3)选择工资项目
(1执行“设置→工资项目设置“命令,打开“工资项目设置”对话框。
(2)打开“工资项目设置“选项卡,单击“增加”按钮,在工资项目列表中增加一空行。
(3)单击“名称参照”下拉列表框,从下拉列表中选择“基本工资”选项。
(4)单击“增加”按钮,增加其他工资项目。
4)设置计算公式
设置公式:
请假扣款=请假天数*20
(1)在“工资项目设置”对话框中打开“公式设置”选项卡。
(2)单击“增加”按钮,在工资项目列表中增加一空行,单击该行,在下拉列表中选择“请假扣款”选项。
(3)单击“公式定义”文本框,单击工资项目列表中的“请假天数”。
(4)单击运算符“*”。
在“*”后单击,输入数字“20”,单击“公式确认”按钮。
5)设置所得税纳数基数
(1)执行“业务处理→扣缴所得税”命令,系统弹出执行提示对话框,确认后,打开“栏目选择”对话框。
(2)默认各项设置
(3)单击工具栏中的“税率表”按钮,修改所得税纳税基数“1600”,确认后,系统弹出继续执行提示对话框,单击“否”按钮退出。
(4)在“个人所得税扣缴申报表”窗口中,单击工具栏中“退出”按钮。
5.“正式职工”工资类别日常业务设置
1)输入正式人员的基本工资数据
(1)执行“业务处理→工资变动”命令,进入“工资变动”窗口。
(2)在“过滤器”下拉列表中选择“过滤设置”,
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- 实训六 工资管理 系统 实训七 固定资产 概要