人防设备经济动员中心建设项目Word文档下载推荐.docx
- 文档编号:22263757
- 上传时间:2023-02-03
- 格式:DOCX
- 页数:20
- 大小:133.11KB
人防设备经济动员中心建设项目Word文档下载推荐.docx
《人防设备经济动员中心建设项目Word文档下载推荐.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《人防设备经济动员中心建设项目Word文档下载推荐.docx(20页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
占投资比例(%)
备注
1
建筑工程费用
2296.67
21.6
2
设备购置费
6644.21
62.7
含设备运杂费
3
设备安装费
252.15
2.4
4
其他费用
570.63
5.4
其中:
研发费用300万元
5
基本预备费
683.70
6.5
6
建设期利息
152.64
1.4
合计
10600.00
4.1、流动资金估算
流动资金采用分项详细估算法进行估算,根据产品生产、原材料储备等需要,并考虑产品销售情况和应收帐款、应付帐款收支状况,参照企业实际水平,估算出项目达产年需新增流动资金6665万元,其中铺底流动资金2000万元。
4.2、项目总投资
项目总投资=固定资产投资+铺底流动资金
=10600+2000=12600万元
4.3、资金筹措
本项目总投资12600万元,其中:
新增固定资产投资10600万元,铺底流动资金2000万元。
项目资金筹措方案如下:
4.3.1、项目资本金筹措
本项目自有资金(资本金)为4800万元,占项目总投资的38%,符合国发[1996]35号文《关于固定资产投资项目实行资本金制度的通知》的规定。
项目资本金来源于企业历年的积累、折旧及未分配利润。
4.3.2、债务资金筹措
本项目拟申请银行固定资产投资长期借款5000万元,占项目总投资的39%,贷款年利率为5.76%。
项目达产年需新增流动资金6665万元,除30%计入总投资的铺底流动资金2000万元之外,项目投产后,生产经营期流动资金不足部分可再申请银行流动资金贷款4665万元,贷款年利率5.31%。
五、建设原则
(1)产品研发投入
坚持技术进步原则,高起点地实施本次建设项目,努力实现技术水平与技术装备的同步提高,加大产品研发投入。
采用公司自主创新的工艺技术,通过增加关键生产和检测设备,使企业在项目完成后生产工艺、产品技术水平达到国内先进水平,为提升公司的核心竞争力奠定基础。
(2)产品储备(生产纲领扩能)
工艺重点投资在冲压、焊接、机械加工、涂装、检测等关键设备的选择上,以及为生产线可靠运行相配套的公用设备。
为了满足产品的工艺要求,达到设备的高可靠性,选用技术上先进、经济上合理的机电一体化设备,争取做到少投入,多产出扩大产能。
在满足民品市场的基础上根据军方的需求,保证一定数量的防护设备库存,以备战时(应急)所需。
(3)产品库存、中转(仓储)
合理利用资金,做到先进性与实用性有机结合,内部按工艺流程组织物流,做到物流顺畅、合理。
本次新建仓储区一处,框架结构,建筑面积4000m2。
(4)平时养护
在建和库存产品被列入战备物资清单后,为保证库存产品的感官及产品质量,需定期对库存产品予以养护。
新建产品养护区一处,框架结构,建筑面积2200m2。
(5)配送及保障
在实行平战转换时,产品的装卸、运输乃至安装到指定场所,需科
学合理的配置及档案管理,以信息化推动工业化的发展,建立产品发运及配送网络体系。
六、产品方案及技术工艺
6.1、产品方案
本项目产品为人防工程防护设备等系列产品。
主要产品包括以下几大系列:
(1)钢结构防护设备
1、钢结构防护门
2、钢结构单扇防护门
3、钢结构单扇防护密闭门
4、钢结构双扇防护密闭门
5、钢结构活门槛单扇防护密闭门
6、钢结构活门槛双扇防护密闭门
7、降落式双扇防护密闭
8、新型降落式双扇防护密闭门
9、坡道内开式双扇防护密闭门
10、连通口双向受力双扇防护密闭门
(2)防电磁脉冲防护设备
1、防护密闭屏蔽门
2、密闭屏蔽门
3、悬摆式防爆波屏蔽活门
4、密门屏蔽观察窗
(3)电控门、防火门
1、电控防护门
2、电控防护密闭门
3、电控密闭门
4、电控密闭屏蔽门
5、电动防护密闭井盖
6、防护防火密闭门
(4)防爆波活门与密闭阀门
1、胶管式防瀑波活门
2、悬摆式防爆波活门
3、防爆超压排气活门
4、电动双连杆密闭阀门
(5)封堵板
1、通风口双向受力防护密闭封堵板
2、连通口双向受力防护密闭封堵板
3、临空墙防护密闭封堵板
(6)其它
1、防爆地漏、防爆波阀
2、防爆按钮
3、密闭套管、自动排气活门、测压装置
6.2、生产纲领
根据市场分析和预测,确定本项目生产规模为年产人防工程防护设备等系列产品30000套,新增销售收入28000万元,达产年生产纲领。
6.3、技术工艺
(1)钢门框制作工艺流程图
图6-1钢门框制作工艺流程图
(2)钢门扇制作工艺流程
是
否
图6-2钢门扇制作工艺流程图
(3)砼门扇制作工艺流程
图6-3砼门扇制作工艺流程图
七、项目前景
(1)发展人防工程防护设备既有战备效益、又具备社会、经济效益。
该中心的建设是民营企业建立军工动员生产线,为战时转产军品,扩大军品生产提高产能,做好应战应急物资的有效战略性储备,对于安庆市及全省人民防空事业向规范化、规模化发展,将起到带动和促进作用,对于所在地的经济建设成果保障和人民群众的切身利益保护有着深远的政治意义。
(2)安徽钟南人防公司依托省内、周边地区的优势资源和现有的产业基础,延伸产业链,符合国家“军转民”产业政策。
人防工程防护设备等系列产品在规模、产业、环境、清洁生产、体制等方面形成特色优势,据统计,年度全省国家重点防护城市建设完成人防工程使用面积404万平方米。
项目达产后可实现年产值28000万元,不仅可以拉动当地经济的快速发展,还可带动相关产业的共同发展,提高当地居民的社会保障、劳动力培训、卫生保健、社区服务,对潜山县及周边地区的发展和稳定起很重要的作用。
成为当地的富民利民产业。
(3)该中心项目选定产品技术起点高,具有较高的附加值,有广阔的销售市场,设计中选用的工艺方案及设备具有合理性、经济性和先进性,加强科研研发投入,提高防护设备的抗冲击、防辐射、防渗漏性能。
(4)本项目建设为安徽钟南人防公司生产体系注入新的活力,对提升该公司的装备水平、形成新的经济增长点,实现了企业的产业结构升级,具有积极意义。
八、财务评价
8.1财务评价依据
(1)国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》(第三版);
(2)《投资项目可行性研究指南》;
(3)国家现行财税政策、会计制度与相关法规;
(4)本项目的建设方案、产品方案、建设条件及资金筹措方案。
8.2财务评价范围和方法
本项目的财务评价,是根据国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)及原国家计委关于《投资项目可行性研究指南(试用版)》的通知规定的评价原则,结合本项目的特点及企业实际情况,在拟建方案提供资料的基础上,采用直接增量法对项目建成投产后的经济效益进行分析、计算,测算评价指标,并对项目的财务清偿能力和财务生存能力进行分析,在此基础上对项目的不确定性进行分析。
本项目的投入产出价格均采用含税价格。
8.3产品生产规模
本项目建成投产后可形成年产人防工程防护设备等系列产品30000套的生产能力。
表8-1分年生产规模表
产品名称及型号规格
生产纲领(套)
投产年
达产年
人防工程防护设备等系列产品
20000
30000
8.4实施进度
项目拟一年建成,投产后当年达到的设计生产能力60%,第二年达到设计生产能力的100%。
项目建设期为1年,生产经营期10年,项目计算期11年。
8.5年销售收入和增值税及附加估算
本项目产品销售价格根据产品生产成本以及目前市场同类产品价格为基础,预测到生产期初的系列产品平均含税价格见下表:
表15-2产品销售价格表
产品名称
单位
数量
单价
(万元/套)
销售收入
(万元)
人防工程防护设备系列产品
套
0.93
28000.00
项目达产年新增销售收入28000万元。
项目产品缴纳增值税,增值税税率为17%,城建税率为5%,教育附加费率为3%,增值税及附加正常年为1994.77万元。
8.6年经营成本和总成本费用估算
(一)费用估算基础数据
(1)原辅材料费用、燃料及动力费用按工艺提供的年消耗量,以近年来市场价格为基础预测到生产期初。
达产年外购原辅材料费用为11460万元,外购燃料及动力费用为200.72万元。
表8-3原辅材料费用表
物料名称
年耗量
(元/吨)
原材料成本
各类钢材
吨
21000
5300.00
11130.00
混凝土
2000
350.00
70.00
其他辅助材料
260.00
.00
(2)工资及福利费按企业现有工资水平并考虑到工资增长因素,按25000元/人·
年计算,职工福利费按工资总额的14%计取。
达产年共需新增职工180人,年工资及福利费用为513万元。
(3)修理费按折旧费的30%计取,达产年共需修理费用143.27万元。
(4)固定资产折旧,房屋及建筑物折旧年限为20年,残值率5%,折旧率按4.75%计算,机器设备折旧年限为10年,残值率5%,折旧率按9.50%计算,达产年固定资产折旧费为477.57万元。
(5)研发费用、建设单位管理费、职工培训费等递延资产从项目受益年(第二年)开始按5年进行等额摊销。
(6)利息支出计算,固定资产长期借款建设期利息计入项目总投资,生产经营期利息计入期间财务费用,流动资金借款利息计入期间财务费用,投产年利息支出为234.93万元,偿还固定资产长期借款后正常年利息支出为99.08万元。
(7)其他费用是在制造费用、管理费用中扣除折旧费、修理费、摊销费、工资及福利费后的费用。
达产年其他费用共计983万元,其中:
销售费用按销售收入的3%计取共计540万元。
其它制造费按外购原材料费用、外购燃料动力费用、工资及福利费用、折旧费、修理费、摊销费用之和的2%计取共计257万元,其它管理费用按外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、其它制造费用之和的1.5%计取共计186万元。
(二)年总成本费用估算
项目投产后正常年份(第7年)年总成本费用为13876.64万元,其中:
固定成本2116.84万元,可变成本11759.80万元。
(三)年经营成本估算
项目投产后正常年份(第7年)经营成本为13299.99万元。
8.7财务盈利能力分析
(1)利润总额及分配
项目正常年新增利润总额为5128.59万元,投产年所得税按新颁布的税率执行,所得税按利润总额的25%计算,正常年为1282.15万元,税后净利润3846.44万元,盈余公积金按税后利润的10%计算,正常年份为384.64万元。
(2)现金流量分析
根据项目投资现金流量表、项目资本金现金流量表计算得出以下指标;
表8-4项目主要经济指标
名称
税前指标
税后指标
项目投资财务内部收益率
%
41.09
32.02
项目投资财务净现值(ic=12%时)
万元
10996.00
7328.00
项目投资回收期(含建设期)
年
3.79
4.40
项目资本金财务内部收益率
46.88
项目资本金财务净现值(ic=13%时)
7512.00
项目投资财务内部收益率、项目资本金财务内部收益率所得税前、税后均高于设定的行业基准收益率,财务净现值均大于零,说明项目的盈利能力满足了行业最低要求。
(3)投资效益分析
根据利润与利润分配表和投资计划与资金筹措表计算以下静态指标:
年均息税前利润
投资收益率=─────────×
100%
项目总投入
4389.84(平均值)
=────────×
100%=34.84%
12600
年均利税总额
投资利税率=─────────×
7123.36(平均值)
=─────────────×
100%=56.53%
年均净利润总额
资本金净收益率=─────────×
项目资本金
2737.44(平均值)
=───────────×
100%=57.03%
4800
8.8财务清偿能力分析
清偿能力分析通过对“借款还本付息计算表”、“财务计划现金流量表”、“资产负债表”的计算,分析项目计算期内各年的财务状况及偿债能力。
本项目采用等额偿还能力法测算项目固定资产投资长期借款的偿还能力。
项目从第二年开始偿还,每年偿还1000万元,经测算项目固定资产投资长期借款偿还期为3.39年(从借款开始年份算起)。
偿还借款本金的资金来源为项目新增的未分配利润及折旧和摊销。
表8-5项目偿债能力指标
年份
偿还期
综合
借款偿还期内
第2年
第3年
第4年
利息备付率
12.76
5.98
14.76
20.18
偿债备付率
2.10
1.34
2.44
2.55
通过计算,借款偿还期内各年的利息备付率均大于2,综合利息备付率为12.76,利息备付率高,表明企业有足够的能力用息税前利润保障利息的偿付。
借款偿还期内各年的偿债备付率均大于1,综合偿债备付率为2.10,偿债备付率高,表明企业可用于还本付息的资金保障程度较高。
从资产负债表可见,项目投产年的资产负债率、流动比率、速动比率分别为48.02%、145.03%、72.81%,还清长期借款后分别为26.66%、243.55%、171%,而以后年度的指标越来越好,说明项目具有较好的清偿能力。
8.9财务生存能力分析
由“财务计划现金流量表”可见项目计算期内各年的净现金流量及累计盈余资金均为正值,各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营,可保证项目财务的可持续性,因此,本项目具备财务生存能力。
8.10不确定性分析
(1)盈亏平衡分析
项目全部投产达到设计生产能力后的正常年份(第7年)的盈亏平衡点(BEP)计算如下:
固定成本
BEP=───────────────────×
销售收入-可变成本-增值税及附加
3098.18
=────────────×
100%=40%
28000-18259.80-1994.77
计算结果表明项目投产后达到设计生产能力的40%时,项目即可保本,说明项目具有较强的抗风险能力。
(2)敏感性分析
本项目做了所得税前、后全部投资的敏感性分析,分别对建设投资、经营成本、销售收入各单因素正负变动10%时对财务内部收益率(FIRR)影响程度。
在三个变动因素中,销售收入变动最为敏感,经营成本变动的敏感度次之,而建设投资变动的影响最小。
8.11财务评价主要数据及指标
项目主要分析数据及指标见下表,主要分析指标达到或符合行业标准,项目具有良好的盈利能力和清偿能力,并具有财务生存能力和较强的抗风险能力。
表8-7财务评价主要数据及指标
项目
数据和指标
备注
主要数据
1.1
项目总投资
12600.00
新增固定资产投资
铺底流动资金
2000.00
1.2
项目资本金
4800.00
1.3
固定资产长期借款
5000.00
新增销售收入
1.5
增值税及附加
1994.77
1.6
新增利润总额
5128.59
1.7
所得税
1282.15
1.8
税后净利润
3846.44
评价指标
2.1
投资收益率
34.84
2.2
投资利税率
44.36
2.3
项目资本金净收益率
57.03
税后
2.5
2.6
项目投资财务净现值(ic=12%)
8190.00
2.7
项目投资回收期
税后(含建设期)
2.8
借款偿还期
3.39
2.9
利息备付率(计算期综合)
偿债备付率(计算期综合)
2.11
盈亏平衡点
40
九、建设条件
项目已按规定办理土地、规划、环评等审批手续(环评文号:
潜环管函[2008]03号、规划选址文号:
潜建字第[2008]60号、审批文号:
国人防办厂证字第133号、用地预审:
潜国土资函[2008]7号);
项目组织管理机构已建立,项目建设方案已完成,已经入设计阶段。
十、产业分析
(1)建设人防工程防护设备经济动员中心项目既有战备效益、又具备社会、经济效益。
(2)该中心项目选定产品技术起点高,具有较高的附加值,有广阔的销售市场,设计中选用的工艺方案及设备具有合理性、经济性和先进性,加强科研研发投入,提高防护设备的抗冲击、防辐射、防渗漏性能。
(3)本项目建设为安徽钟南人防公司生产体系注入新的活力,对提升该公司的装备水平、形成新的经济增长点,实现了企业的产业结构升级,具有积极意义。
(4)安徽钟南人防公司依托省内、周边地区的优势资源和现有的产业基础,延伸产业链,带动相关产业的发展,拉动了GDP的增长,符合国家“军民结合”产业政策、完善和推进“两防”一体化建设。
不仅可以拉动当地经济的快速发展,还可带动相关产业的共同发展,提高当地居民的社会保障、劳动力培训、卫生保健、社区服务。
本项目的实施能够增加地方政府的财政收入,扩大当地的劳动力就业,,社会效益显著对潜山县及周边地区的发展和稳定起很重要的作用,是富民利民产业。
(5)财务分析显示,该项目的投资利润率高,投资回收期短,盈亏平衡点低,项目经济效益显著。
(6)项目承办单位的机制灵活,社会资源雄厚,企业融资能力强,项目建设经验丰富,项目的抗风险能力较强。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 人防 设备 经济 动员 中心 建设项目