《电子凭证会计数据标准——增值税电子发票(试行版)》(含增值税电子普通发票和增值税电子专用发票)元素清单.xlsx
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《电子凭证会计数据标准——增值税电子发票(试行版)》(含增值税电子普通发票和增值税电子专用发票)元素清单.xlsx
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说说明明页页一、电子凭证会计数据标准增值税电子发票(试行版)(含增值税电子普通发票和增值税电子专用发票)元素清单(以下简称增值税电子发票元素清单)的每列信息的具体含义如下:
1.命名空间前缀:
元素来源的业务规则。
由于本标准中涵盖的内容都是基于增值税电子发票票面信息及发票开具、接收、入账、归档过程中所需信息的格式和规则定义的,因此所有元素的命名空间前缀都是“inv”。
2.元素名称:
根据基于增值税电子发票票面信息及发票开具、接收、入账、归档过程中所需信息提取的标记指标,元素的命名是基于英文标准标签并采用驼峰命名法设定的。
3.元素数据类型:
元素清单中将一些XML和XBRL的数据类型转为较易理解的名称,如“stringItemType”转为“text(文本),所有数据类型的解释请参见附附表表1-1-数数据据类类型型说说明明4.中文标准标签&英文标准标签:
唯一定义元素含义的标签,同时设定了中英文两个版本。
5.中文展示标签&英文展示标签:
用于与版式文件的展示样式保持一致。
通常情况下与标准标签保持一致,如果版式文件的名称过于简单无法说明元素的含义时,会与标准标签不一致。
如,元素inv_NameOfPurchaser的标准标签为“购买方名称”,展示标签为“名称”。
同样也设置了中英文两个版本。
二、增值税电子发票元素清单的列式方式说明如下:
1.元素按照扩展链接角色(ELR)进行分组,每个扩展连接角色包括可以作为一个整体进行处理的信息,目前增值税电子发票元素清单包括4个扩展链接角色,根据发票类型针对开具方和接收方各设置2个扩展链接角色,涵盖增值税电子普通发票、增值税电子专用发票所需的相关信息。
2.每个扩展链接角色(ELR)下列示归属于这个扩展链接角色的所有元素,缩进的位置代表了元素的层级。
ELR命名空间前缀元素名称数据类型100301-Document-OrdinaryVATe-invoice-issuer(增值税电子普通发票-开具方)invIssuerInformationOfOrdinaryVatEInvoiceAbstractinvHeaderInformationOfInvoiceAbstractinvTypeOfInvoicetextinvUniqueCodeOfInvoicetextinvLocationOfInvoicetextinvCodeOfInvoicetextinvNumberOfInvoicetextinvDateOfIssueyyyy-mm-ddinvIdentifyingCodetextinvNumberOfInvoiceMachinetextinvSpecialInvoiceTypetextinvInvoiceIssuingSigntextinvBasicInformationOfPurchaserAbstractinvNameOfPurchasertextinvTaxpayerIdentificationNumberUnifiedSocialCreditCodeOfPurchasertextinvAddressPhoneNumberOfPurchasertextinvDepositBankAndAccountNumberOfPurchasertextinvSecurityCodeAbstractinvSecurityCodetextinvInformationOfTaxableGoodsOrServicesAbstractinvTotalAmountExcludingTaxXinvTotalTaxAmountXinvTaxIncludedAmountInWordstextinvTaxIncludedAmountInFiguresXinvInformationOfTaxableGoodsOrServicesDetailItemsTupleinvNatureOfInvoiceLinetextinvNameOfTaxableGoodsOrServicestextinvSpecificationtextinvUnitOfGoodsOrServicestextinvQuantityOfGoodsOrServicesX.XXinvUnitPriceOfGoodsOrServicesXinvAmountExcludingTaxXinvTaxRatetextinvTaxAmountXinvBasicInformationOfSellerAbstractinvNameOfSellertextinvTaxpayerIdentificationNumberUnifiedSocialCreditCodeOfSellertextinvAddressPhoneNumberOfSellertextinvDepositBankAndAccountNumberOfSellertextinvOtherInformationAbstractinvRemarkstextinvPayeetextinvReviewertextinvIssuertextinvEnterpriseIncomeTaxManagementInformationAbstractinvBeginningOfIncomePeriodUnderAccrualBasisyyyy-mminvEndOfIncomePeriodUnderAccrualBasisyyyy-mminvInformationOfRedInvoiceAbstractinvCodeOfOriginalInvoicetextinvNumberOfOriginalInvoicetextinvReasonOfRushRedtext100302-Document-SpecialVATe-invoice-issuer(增值税电子专用发票-开具方)invIssuerInformationOfSpecialVatEInvoiceAbstractinvHeaderInformationOfInvoiceAbstractinvTypeOfInvoicetextinvUniqueCodeOfInvoicetextinvLocationOfInvoicetextinvCodeOfInvoicetextinvNumberOfInvoicetextinvDateOfIssueyyyy-mm-ddinvIdentifyingCodetextinvNumberOfInvoiceMachinetextinvSpecialInvoiceTypetextinvInvoiceIssuingSigntextinvBasicInformationOfPurchaserAbstractinvNameOfPurchasertextinvTaxpayerIdentificationNumberUnifiedSocialCreditCodeOfPurchasertextinvAddressPhoneNumberOfPurchasertextinvDepositBankAndAccountNumberOfPurchasertextinvSecurityCodeAbstractinvSecurityCodetextinvInformationOfTaxableGoodsOrServicesAbstractinvTotalAmountExcludingTaxXinvTotalTaxAmountXinvTaxIncludedAmountInWordstextinvTaxIncludedAmountInFiguresXinvInformationOfTaxableGoodsOrServicesDetailItemsTupleinvNatureOfInvoiceLinetextinvNameOfTaxableGoodsOrServicestextinvSpecificationtextinvUnitOfGoodsOrServicestextinvQuantityOfGoodsOrServicesX.XXinvUnitPriceOfGoodsOrServicesXinvAmountExcludingTaxXinvTaxRatetextinvTaxAmountXinvBasicInformationOfSellerAbstractinvNameOfSellertextinvTaxpayerIdentificationNumberUnifiedSocialCreditCodeOfSellertextinvAddressPhoneNumberOfSellertextinvDepositBankAndAccountNumberOfSellertextinvOtherInformationAbstractinvRemarkstextinvPayeetextinvReviewertextinvIssuertextinvEnterpriseIncomeTaxManagementInformationAbstractinvBeginningOfIncomePeriodUnderAccrualBasisyyyy-mminvEndOfIncomePeriodUnderAccrualBasisyyyy-mminvInformationOfRedInvoiceAbstractinvCodeOfOriginalInvoicetextinvNumberOfOriginalInvoicetextinvReasonOfRushRedtext中文标准标签英文标准标签增值税电子普通发票开具方信息abstractIssuerinformationofordinaryVATe-invoiceabstract发票抬头信息abstractHeaderinformationofinvoiceabstract发票类型Typeofinvoice发票唯一标识Uniquecodeofinvoice发票所属地区Locationofinvoice发票代码Codeofinvoice发票号码Numberofinvoice开票日期Dateofissue校验码Identifyingcode机器编号Numberofinvoicemachine发票特殊类型Specialinvoicetype发票代开标识Invoiceissuingsign购买方信息abstractBasicinformationofpurchaserabstract购买方名称Nameofpurchaser购买方纳税人识别号(统一社会信用代码)Taxpayeridentificationnumber(unifiedsocialcreditcode)ofpurchaser购买方地址、电话Address,phonenumberofpurchaser购买方开户行及账号Depositbankandaccountnumberofpurchaser密码区abstractSecuritycodeabstract密码区Securitycode货物或应税劳务、服务信息abstractInformationoftaxablegoodsorservicesabstract不含税金额合计Totalamountexcludingtax税额合计Totaltaxamount价税合计(大写)Taxincludedamountinwords价税合计(小写)Taxincludedamountinfigures货物或应税劳务、服务信息,明细项目tupleInformationoftaxablegoodsorservices,detailitemstuple发票行性质Natureofinvoiceline货物或应税劳务、服务名称Nameoftaxablegoodsorservices规格型号Specification货物或劳务、服务单位Unitofgoodsorservices货物或劳务、服务数量Quantityofgoodsorservices货物或劳务、服务单价Unitpriceofgoodsorservices不含税金额Amountexcludingtax税率Taxrate税额Taxamount销售方信息abstractBasicinformationofsellerabstract销售方名称Nameofseller销售方纳税人识别号(统一社会信用代码)Taxpayeridentificationnumber(unifiedsocialcreditcode)ofseller销售方地址、电话Address,phonenumberofseller销售方开户行及账号Depositbankandaccountnumberofseller其他信息abstractOtherinformationabstract备注Remarks收款人Payee复核Reviewer开票人Issuer企业所得税管理信息abstractEnterpriseincometaxmanagementinformationabstract权责发生制下收入所属期起Beginningofincomeperiodunderaccrualbasis权责发生制下收入所属期止Endofincomeperiodunderaccrualbasis红字发票信息abstractInformationofredinvoiceabstract原发票代码Codeoforiginalinvoice原发票号码Numberoforiginalinvoice冲红原因Reasonofrushred增值税电子专用发票开具方信息abstractIssuerinformationofspecialVATe-invoiceabstract发票抬头信息abstractHeaderinformationofinvoiceabstract发票类型Typeofinvoice发票唯一标识Uniquecodeofinvoice发票所属地区Locationofinvoice发票代码Codeofinvoice发票号码Numberofinvoice开票日期Dateofissue校验码Identifyingcode机器编号Numberofinvoicemachine发票特殊类型Specialinvoicetype发票代开标识Invoiceissuingsign购买方信息abstractBasicinformationofpurchaserabstract购买方名称Nameofpurchaser购买方纳税人识别号(统一社会信用代码)Taxpayeridentificationnumber(unifiedsocialcreditcode)ofpurchaser购买方地址、电话Address,phonenumberofpurchaser购买方开户行及账号Depositbankandaccountnumberofpurchaser密码区abstractSecuritycodeabstract密码区Securitycode货物或应税劳务、服务信息abstractInformationoftaxablegoodsorservicesabstract不含税金额合计Totalamountexcludingtax税额合计Totaltaxamount价税合计(大写)Taxincludedamountinwords价税合计(小写)Taxincludedamountinfigures货物或应税劳务、服务信息,明细项目tupleInformationoftaxablegoodsorservices,detailitemstuple发票行性质Natureofinvoiceline货物或应税劳务、服务名称Nameoftaxablegoodsorservices规格型号Specification货物或劳务、服务单位Unitofgoodsorservices货物或劳务、服务数量Quantityofgoodsorservices货物或劳务、服务单价Unitpriceofgoodsorservices不含税金额Amountexcludingtax税率Taxrate税额Taxamount销售方信息abstractBasicinformationofsellerabstract销售方名称Nameofseller销售方纳税人识别号(统一社会信用代码)Taxpayeridentificationnumber(unifiedsocialcreditcode)ofseller销售方地址、电话Address,phonenumberofseller销售方开户行及账号Depositbankandaccountnumberofseller其他信息abstractOtherinformationabstract备注Remarks收款人Payee复核Reviewer开票人Issuer企业所得税管理信息abstractEnterpriseincometaxmanagementinformationabstract权责发生制下收入所属期起Beginningofincomeperiodunderaccrualbasis权责发生制下收入所属期止Endofincomeperiodunderaccrualbasis红字发票信息abstractInformationofredinvoiceabstract原发票代码Codeoforiginalinvoice原发票号码Numberoforiginalinvoice冲红原因Reasonofrushred中文展示标签英文展示标签增值税电子普通发票开具方信息abstractIssuerinformationofordinaryVATe-invoiceabstract发票抬头信息abstractHeaderinformationofinvoiceabstract发票类型Typeofinvoice发票唯一标识Uniquecodeofinvoice发票所属地区Locationofinvoice发票代码Codeofinvoice发票号码Numberofinvoice开票日期Dateofissue校验码Identifyingcode机器编号Numberofinvoicemachine发票特殊类型Specialinvoicetype发票代开标识Invoiceissuingsign购买方信息abstractBasicinformationofpurchaserabstract名称Name纳税人识别号(统一社会信用代码)Taxpayeridentificationnumber(unifiedsocialcreditcode)地址、电话Address,phonenumber开户行及账号Depositbankandaccountnumber密码区abstractSecuritycodeabstract密码区Securitycode货物或应税劳务、服务信息abstractInformationoftaxablegoodsorservicesabstract合计(不含税金额)Total(amountexcludingtax)合计(税额)Total(taxamount)价税合计(大写)Taxincludedamountinwords(小写)Infigures明细信息tupleDetailitemstuple发票行性质Natureofinvoiceline货物或应税劳务、服务名称Nameoftaxablegoodsorservices规格型号Specification单位Unit数量Quantity单价Unitprice金额Amount税率Taxrate税额Taxamount销售方信息abstractBasicinformationofsellerabstract名称Name纳税人识别号(统一社会信用代码)Taxpayeridentificationnumber(unifiedsocialcreditcode)地址、电话Address,phonenumber开户行及账号Depositbankandaccountnumber其他信息abstractOtherinformationabstract备注Remarks收款人Payee复核Reviewer开票人Issuer企业所得税管理信息abstractEnterpriseincometaxmanagementinformationabstract权责发生制下收入所属期起Beginningofincomeperiodunderaccrualbasis权责发生制下收入所属期止Endofincomeperiodunderaccrualbasis红字发票信息abstractInformationofredinvoiceabstract原发票代码Codeoforiginalinvoice原发票号码Numberoforiginalinvoice冲红原因Reasonofrushred增值税电子专用发票开具方信息abstractIssuerinformationofspecialVATe-invoiceabstract发票抬头信息abstractHeaderinformationofinvoiceabstract发票类型Typeofinvoice发票唯一标识Uniquecodeofinvoice发票所属地区Locationofinvoice发票代码Codeofinvoice发票号码Numberofinvoice开票日期Dateofissue校验码Identifyingcode机器编号Numberofinvoicemachine发票特殊类型Specialinvoicetype发票代开标识Invoiceissuingsign购买方信息abstractBasicinformationofpurchaserabstract名称Name纳税人识别号(统一社会信用代码)Taxpayeridentificationnumber(unifiedsocialcreditcode)地址、电话Address,phonenumber开户行及账号Depositbankandaccountnumber密码区abstractSecuritycodeabstract密码区Securitycode货物或应税劳务、服务信息abstractInformationoftaxablegoodsorservicesabstract合计(不含税金额)Total(amountexcludingtax)合计(税额)Total(taxamount)价税合计(大写)Taxincludedamountinwords(小写)Infigures明细信息tupleDetailitemstuple发票行性质Natureofinvoice
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