财务业务一体化实训.docx
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财务业务一体化实训
《财务业务一体化》
实验资料
实验一系统管理和基础设置
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。
2.理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
实验内容
1.增加操作员;2.建立帐套;3.进行财务分工;4.输入基础信息;5.备份帐套数据;6.修改账套参数。
实验准备
1.已正确安装用友ERP-U8管理软件。
2.在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。
实验资料
1.建立新帐套
(1)账套信息
帐套号:
学号最后三位“101”);账套名称:
成都阳光信息技术股份有限公司;采用默认账套路径;启用会计期:
2012年4月;会计期间:
默认。
(2)单位信息
单位名称:
成都阳光信息技术有限公司;单位简称:
阳光公司;单位地址:
成都市金
牛区信息路999号;法人代表:
肖剑;邮政编码:
610039;联系电话及传真:
;税号:
110108*********。
(3)核算类型
该企业的记账本位币:
人民币(RMB);企业类型:
工业;行业性质:
2007新会计制度;帐套主管:
你本人名字;选中“按行业性质预置科目”复选框。
(4)基础信息
该企业有外币核算,进行经济业务处理时,需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5)分类编码方案
该企业的分类编码方案如下:
科目编码级次:
4222;客户和供应商分类编码级次:
223;收发类别编码级次:
12;
部门编码级次:
122;结算方式编码级次:
12;区分类编码级次:
223;存货分类编码:
122,其余默认。
(6)数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。
(7)系统启用
启用总账系统,启用时间为2012-04-01。
2.财务分工(功能级权限设置,还有数据级、金额级)
(1)01本人名字
角色:
帐套主管。
所在部门:
财务部。
负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立,以及各项初始设置工作;负责管理软件的日常运行管理工作,监督并保证系统的有效、安全、正常运行;负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作;负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
(2)02王晶
角色:
出纳。
所在部门:
财务部。
负责现金、银行帐管理工作;具有“总账—凭证—出纳签字”、“总账—出纳”的操作权限。
(3)03马方
角色:
总账会计、应收会计、应付会计、资产管理、薪酬经理。
所在部门:
财务部。
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。
具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。
(4)04白雪
角色:
采购主管、仓库主管、存货核算员。
所在部门:
采购部。
主要负责采购业务处理。
具有公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。
(5)05王丽
角色:
销售主管、仓库主管、存货核算员。
所在部门:
销售部。
主要负责销售业务处理。
权限同白雪。
注意:
以上权限设置只是为了实验中的学习,与企业实际分工可能有所不同,企业相关操作员比较多,分工比较细致。
3.设置基础档案
成都阳光信息技术有限公司分类档案资料如下:
(1)部门档案
部门编码
部门名称
部门属性
部门编码
部门名称
部门属性
1
管理中心
管理部门
202
采购部
采购管理
101
总经理办公
综合管理
3
制造中心
生产部门
室
102
财务部
财务管理
301
一车间
生产制造
2
供销中心
供销管理
302
二车间
生产制造
201
销售部
市场营销
(2)人员类别
本企业在职人员分为
4类:
1001--企业管理人员;1002--经营人员;1003--车间管理
人员;1004--车间人员。
(3)人员档案
人
是否
员
人员姓
对应操作
性别
人员类别
行政部门
是否业务员
操作
编
名
员编码
员
码
101
肖剑
男
企业管理人
总经理办公
是
员
室
111
本人姓
男
企业管理人
财务部
是
帐套号
名
员
+01
112
王晶
女
企业管理人
财务部
是
帐套号
员
+02
113
马方
女
企业管理人
财务部
是
帐套号
员
+03
114
白雪
女
经营人员
采购部
是
是
帐套号
+04
115
王丽
男
经营人员
销售部
是
是
帐套号
+05
202
孙健
女
经营人员
销售部
是
212
李平
男
经营人员
采购部
是
(4)地区分类
该公司地区分类为:
01—东北地区;02—华北地区;03—华东地区;04—华南地区;05—西北地区;06—西南地区
(5)供应商分类
该公司供应商分类为:
01—原料供应商;02—成品供应商
(6)客户分类
该公司客户分类为:
01—批发;02—零售;03—代销;04—专柜
(7)客户档案
客户
客户所属
所属
开户银
分管
分管
名称分类
税号
行(默认银行账号
地址
邮编扣率
业务
编号
地区
部门
简称码
值)
员
华宏
工行上
成都市金
销售
001
01
06
牛区上地100077
5
王丽
公司
地分行
路1号
部
昌新
工行华
天津市南
销售
002
贸易01
02
开区华苑300310
王丽
苑分行
部
公司
路1号
精益
工行徐
上海市徐
销售
003
04
03
汇区天平200032
孙健
公司
汇分行
路8号
部
利氏
中行平
哈尔滨平
销售
004
03
01
房区和平150008
10
孙健
公司
房分行
路16号
部
(8)供应商档案
供应供应所属
所属
开户银
分管
分管
商编商名分类
税号
银行账号
地址
邮编
业务
地区
行
部门
号
称
码
员
001
兴华
01
06
中行
成都市朝阳区
610045
采购
白雪
公司
十里堡8号
部
002
建昌
01
06
中行
成都市金牛区
610036
采购
白雪
公司
开拓路108号
部
003
泛美
02
03
工行
南京市湖北路
230187
采购
李平
商行
100号
部
004
艾德
02
03
工行
上海市浦东新
200232
采购
李平
公司区东方路1号甲部
实验要求
1.设置系统日期为2012-04-01,以系统管理员admin的身份,进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。
2.以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。
操作指导
1.启动系统管理:
开始程序用友ERP-U872系统服务系统管理。
2.以系统管理员身份注册登录系统管理:
系统注册出现登录对话框,输入
“admin”,确定。
3.增加操作员:
权限用户进入“用户管理”增加,出现“增加用户”对话框,依次输入资料所给内容。
4.建立帐套:
账套建立,打开“创建账套”对话框输入账套信息输入单位信
息输入核算类型确定基础信息确定编码方案数据精度定义退出
5.财务分工:
权限权限,进入“操作员权限”窗口选账套,选年度,选用户
修改或增加,打开“增加和调整权限”对话框按资料设置各用户权限退出
6.系统启用与基础设置
(1)登录“企业应用平台”:
开始程序用友ERP-U872企业用用平台,打开登录
对话框以帐套主管身份登录。
(2)系统启用:
基础设置基本信息系统启用启用总账,启用日期2012年4月1
日。
注意:
若建帐套时已完成启用,则略过此步骤。
(3)进行基础设置:
基础设置基础档案选择录入项目录入资料所给内容
7.备份帐套数据:
现在磁盘上建立备份文件夹以系统管理员身份注册登录系统管理账套输出,打开“账套输出”对话框选择数据备份所在目录确定
8.修改帐套数据:
在建立帐套后,若某些帐套参数还需修改,则以账套主管身份注册登录系统管理账套修改按提示修改相关内容
实验二总账管理系统
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。
2.理解总账系统初始设置的含义。
3.掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
实验内容
1.总账管理系统参数设置。
2.基础档案设置:
会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案
等。
3.期初余额录入。
实验准备
设置系统日期为2012-04-01,引入“实验一”帐套数据:
(1)以系统管理员的身份注
册进入系统管理,执行“账套—引入”命令,打开“请选择账套备份文件”对话框;
(2)
选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器,进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置,选择该文件按提示完成账套引入操作。
实验资料
1.总账控制参数
选项卡
参数设置
制单序时控制支票控制赤字控制:
资金往来科目赤字控制方式:
提示
凭证
可以使用应收款、应付款、存货受控科目
取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项
凭证编号方式采用系统编号
账簿
账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页
凭证打印
打印凭证页脚姓名
预算控制
超出预算允许保存
权限
出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证
可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目
会计日历
会计日历为1月1日—12月31日数量小数单位和单价小数单位设置为2
位
其他
外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序
2.基础数据
(1)外币及汇率:
币符:
USD;币名:
美元;固定汇率1:
6.275(此汇率只供演示帐套使
用)。
(2)2012年4月份会计科目及期初余额表
科目名称
辅助核算
方币别累计借方发生
累计贷方发生
期初余额
向计量
额
额
库存现金1001
日记
借
18889.65
18860.65
6875.70
银行存款1002
日记银行借
469251.88
370000.35
511057.16
工行存款100201
日记银行借
469251.88
370000.35
511057.16
中行存款100202
日记银行借美元
应收账款1122
客户往来借
60000.00
20000.00
157600.00
预付账款1123
供应商往
借
来
其他应收款1221
借
4200.00
5410.27
3800.00
应收单位款122101
客户往来借
应收个人款122102
个人往来借
4200.00
5410.27
3800.00
坏账准备1231
贷
3000.00
6000.00
10000.00
材料采购1401
借
80000.00
-80000.00
原材料1403
借
293180.00
1004000.00
生产用原材料140301
数量核算借吨
293180.00
1004000.00
材料成本差异1404
借
2410.27
1642.00
库存商品1405
借
140142.54
90000.00
2554000.00
委托加工物资1408
借
周转材料1411
借
固定资产1601
借
260860.00
科目名称
辅助核算
方币别
累计借方发生
累计贷方发生
期初余额
向计量
额
额
累计折旧1602
贷
39511.89
47120.91
在建工程1604
借
人工费160401
项目核算借
材料费160402
项目核算借
其他160403
项目核算借
无形资产1701
借
58500.00
58500.00
待处理财产损益1901
待处理流动资产损益
190101
待处理固定资产损益
190102
短期借款2001
贷
200000.00
200000.00
应付账款2202
供应商往
贷
150557.26
60000.00
276850.00
来
预收账款2203
客户往来贷
应付职工薪酬2211
贷
3400.00
8200.00
应缴税费2221
贷
36781.37
15581.73
-16800.00
应交增值税222101
贷
36781.37
15581.73
-16800.00
贷
36781.37
-33800.00
贷
15581.73
17000.00
应付利息2231
贷
借款利息223101
贷
其他应付款2241
贷
2100.00
2100.00
实收资本4001
贷
2609052.00
本年利润4103
贷
1478000.00
利润分配4104
贷
13172.74
9330.55
-119022.31
未分配利润410415
贷
13172.74
9330.55
-119022.31
生产成本5001
项目核算借
8711.37
10122.38
17165.74
直接材料500101
项目核算借
4800.00
5971.00
10000.00
直接人工500102
项目核算借
861.00
900.74
4000.74
制造费用500103
项目核算借
2850.00
3050.00
2000.00
折旧费500104
项目核算借
200.37
200.64
1165.00
其他500105
项目核算借
制造费用5101
借
工资510101
借
折旧费510102
借
主营业务收入6001
贷
350000.00
350000.00
其他业务收入6051
贷
250000.00
250000.00
主营业务成本6401
借
300000.00
300000.00
其他业务成本6402
借
180096.55
180096.55
营业税金及附加6403
借
8561.28
8561.28
科目名称
辅助核算
方币别
累计借方发生
累计贷方发生
期初余额
向计量
额
额
销售费用6601
借
5000.00
5000.00
管理费用6602
借
23221.33
23221.33
薪资660201
部门核算
借
8542.96
8542.96
福利费660202
部门核算
借
1196.01
1196.01
办公费660203
部门核算
借
568.30
568.30
差旅费660204
部门核算
借
5600.23
5600.23
招待费660205
部门核算
借
4621.56
4621.56
折旧费660206
部门核算
借
2636.27
2636.27
其他660207
部门核算
借
56.00
56.00
财务费用6603
借
8000.00
8000.00
利息支出660301
借
8000.00
8000.00
说明:
1.将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目;将“银行存款1002”科目
指定为银行总账科目;将“库存现金
1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指
定为现金流量科目。
2.部门核算期初数据均假设为总经理办公室
(3)凭证类别
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,100201,100202
付款凭证
贷方必有
1001,100201,100202
转账凭证
凭证必无
1001,100201,100202
(4)结算方式
结算方式编码
结算方式名称
是否票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
其他
否
(5)项目目录
项目大类:
生产成本5001
核算科目:
生产成本及其下级所有明细科目
项目分类:
1—自行开发项目,2—委托开发项目
项目名称:
1-101普通打印纸-A4,1-102凭证套打纸-8X,所属分类码均为1
(6)数据权限分配
操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。
具有所有部门的查询和录入权限。
3.期初数据
(1)总账期初余额表:
见“2012年04月份会计科目及期初余额表”
(2)辅助账期初余额表:
在“期初往来明细”窗口录入
会计科目:
1122应收账款期初余额:
借
157600元
日期
凭证号
客户
业务
摘要
方向期初余额
票号
票据日期
员
2012-02-25转-118
华宏公司
孙健
销售商
借
99600.00
P111
2012-02-25
品
2012-03-10
转-15
昌新贸易公
孙健
销售商
借
58000.00
Z111
2012-03-10
司
品
会计科目:
122102其他应收款—应收个人款期初余额:
借
3800元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
期初余额
2012-03-26
付-118
总经理办公室
肖剑
出差借
借
2000.00
款
2012-03-27
付-156
销售部
孙健
出差借
借
1800.00
款
会计科目:
2202应付账款期初余额:
贷
276850元
日期
凭证号
供应商
业务员
摘要
方向期初余额
票号
票据日期
2012-01-20
转-45
兴华公司
李平购买原材料
贷
276850.00C1232012-01-20
会计科目:
5001生产成本期初余额:
借
17165.74元
科目名称
普通打印纸-A4
凭证套打纸-8X
合计
直接材料500101
4000.00
6000.00
10000.00
直接人工500102
1500.00
2500.74
4000.74
制造费用500103
800.00
1200.00
2000.00
折旧费500104
500.00
665.00
1165.00
合计
6800.00
10365.74
17165.74
(3)辅助帐累计借方、累计贷方发生额:
在“辅助期初余额”窗口直接录入会计科目:
1122应收账款
日期
凭证号
客户
业务员
摘要
方向
余额
票号票据日期
2012-02-25转-118
华宏公司
孙健
销售商
借
60000.00
P1112012-02-25
品
2012-03-10
转-15昌新贸易公司孙健
销售商
贷
20000.00
Z1112012-03-10
品
会计科目:
122102其他应收款—应收个人款
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
余额
2012-03-26
付-118
总经理办公室
肖剑
出差借
借
4200.00
款
2012-03-27
付-156
销售部
孙健
出差借
贷
5410.27
款
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- 关 键 词:
- 财务 业务 一体化