与存货有关的相关图表.docx
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与存货有关的相关图表.docx
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与存货有关的相关图表
篇一:
《存货盘点表格》
存货盘点制度
目录
存货包括原材料、在制品、半成品、产成品,以及必要时对存于外协厂商的本厂物料等。
三、职责
1、厂长负责盘点组织工作、主导盘点工作,组织召开盘点总结工作会议,进行盘点奖罚;2、仓库、车间负责仓库、车间物料盘点工作;
3、财务部负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核;并对盘盈、盘亏物品做出处理意见,进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点;4、副厂长负责盘点盈亏调整的审批工作;5、相关部门负责本部门盘点及盘点协助工作。
四、盘点时间
1、存货盘点每月进行一次小盘点(自盘、抽盘);每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点(自盘、复盘、抽盘),大盘点具体时间具体安排。
2、若要变更时间,必须征得盘点总指挥同意方可。
3、财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。
五、盘点方式、方法
1、盘点方式动态盘点(即不停产)与静态盘点(即停产)相结合;定期盘点与不定期盘点相结合;自盘与复盘、抽盘相结合。
2、盘点方法全面盘点和抽样盘点相结合;点数与称重量相结合。
3、每月定期盘点采取动态盘点,以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。
盘点方法由仓库根据实际情况确定。
4、季度大盘点采取静态盘点,以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行。
5、不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行,其盘点方法由财务部确定。
6、外协加工件料盘点由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法,单独清点。
六、盘点程序
1、盘点前准备工作
盘点由物流部申请经副厂长批准后,负责召集相关人员召开盘点工作协调会,并按拟定的《盘点计划表》组织实施;
2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议,做好各项盘点前准备工作;
3、仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成;
4、存货盘点前各部门应进行清理整顿,分类、分区域按规定堆放好存货,并张贴好《物料存卡》或《物料标识卡》;
5、季度大盘点前要求生产车间进行物料清理,并对现场进行整理整顿,在制品应存放在规定得区域,并做好标识,以便单独清点;
6、盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具,于盘点前准备妥当。
七、初盘
1、仓库负责人指定人员打印《盘点表》分发给盘点人员;
2、盘点人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点,在盘点物品的《物料存卡》上登记好盘点日期、盘点数量、盘点人,在“摘要”栏注明“初盘”字样;
3、盘点人员核对盘点结果是否与《盘点表》结存数量一致,如不符,则在确认后查找不符原因,直至清楚无误为止;
4、盘点人员在《盘点表》上签名后交部门负责人审核签字;
5、部门负责人对盘点确认得差异物料填写《盘点盈亏报告单》进行账目处理;6、部门负责人将《盘点表》、《盘点盈亏报告单》交财务部处理。
盘点前对各部门的整理工作要监督好,分类分好,这样方便于盘点。
八、复盘
1、复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点;
2、复盘可采用100%复盘,也可采用抽盘,但抽盘比例不得低于物料种类的50%;
3、复盘人员按复盘安排分工进行盘点,点数员应边点数、边报数,记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上,如须称量,由点数员进行称量作业;
4、复盘与初盘如有差异,须与初盘人员进行盘点确认,确认有误的,由初盘人员在《盘点表》种“实存数量”盘签字,以示负责;
5、在整个复盘作业中,督导人员应对复盘情况进行巡查,盘点人员对复盘中存在的问题可向督导人员或盘点总指挥反馈,督导人员或盘点总指挥应及时解答、处理;
6、若复盘物料种类差错率超过15%(含15%)以上时,则报告盘点总指挥处理,必要时,盘点总指挥要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。
7、复盘完成后,复盘组长将《盘点表》上交盘点总指挥,盘点总指挥审核《盘点表》后转交相应抽盘组长。
九、财务处理
1、盘点若产生盈亏,于盘点后3个工作日内,由实物保管部门主管编制《盘点盈亏报告》,报部门经理审核后转财务部;
2、财务部对《盘点盈亏报告》复核无误后,编制《盘点汇总表》,将《盘点盈亏报告》、《盘点汇总表》交副厂长审批,要求在一个工作日内完成;
3、成本核算员在接到审批后的《盘点盈亏报告》的1各工作日内完成账务调整工作。
4、盘点报告编制及后续工作
每月小盘点结束后2个工作日内、每季大盘结束后4个工作日内,财务部应编写《盘点总结报告》(内容主要包括盘点情况说明、盈亏和处理建议、相关责任人的奖罚建议等),并呈厂长审阅。
5、每季大盘结束后5个工作日,由副厂长主持召开盘点工作总结会议,会议主持人组织参会人员对盘点工作中存在的问题及原因进行分析,拟定纠正、预防措施,经与会相关人员确认后实施,由财务部验证改善效果,并将改善结果报厂长。
6、每月小盘结束后第3个工作日、每季大盘结束后第5个工作日,财务部须将盘点奖罚结果转交综合管理部编制奖罚通告,处罚款项则在责任人当月的工资中予以扣取。
7、仓库盘点后,仓管员须在规定的日期内进行呆废物料处理申报工作。
十、突击抽查
1、财务部、物流部根据实际情况,共同指派人员抽查资产结存状况,原则上要求每季度不得低于一次突击抽查,抽查物品数量不得低于所抽查实物保管部门物料的5%;
2、抽查日期及项目,以不预先通知经管部门为原则,组织工作可适当简化了;
3、抽查可采取由账至物或由物至账的方式,抽查人员应将抽盘结果填写在《抽盘表》上,若由差异则须计算出差异数量,并要求资产保管人员在《抽盘表》上签字确认;
篇二:
《存货盘点计划表》
存货盘点计划书参与部门财务部、商品部、仓库、信息部协助部门采购部、生产部
一、盘点目的
1、确定存货量以求“帐”、“实”相符。
2、确实掌握存货进出使用状况及改善仓库的管理水平。
二、盘点基准日2012年12月15日00时00分
三、财务部复盘日2012年12月17日
四、盘点标的物
1、成衣、面料、辅料、道具
五、盘点范围
1、奉贤成品仓库
2、奉贤材料仓库
六、盘点前之准备工作
1、向各相关部门主管说明盘点计划并向实际参与盘点人员说明盘点事项。
各盘点部门需于12月12日将盘点人员名单提供给财务,以便财务部进行有关
盘点计划安排。
2、仓库必须在盘点之前将全部实物录入系统。
3、抽点人抽点时,仓库原初盘人必须陪同,以便出现差异时及时核对确认。
4、仓库需在2012年12月12日17:
00前确定盘点人员安排。
5、盘点表单发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上,并有盘点人员于盘点单据上签名。
6、采购部、生产部应通知供应商、加工厂从2012年12月15日00:
00至2012年12月17日24:
00停止送货,商品部停止发货。
7、盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。
8、盘点表单发放时间
仓库物料盘点表2012年12月15日00:
00(各相关统计人员提供)
七、盘点作业时间
1、盘点单位初盘日2012年12月15日。
2、财务部复盘日2012年12月17日。
八、盘点方式
一)、仓库存货盘点方式
1、盘点前应将盘点现场进行清理,将存货分类摆放,同一料号之存货应尽量归集在一起。
2、盘点前所有存货需全部进行验收处理。
3、仓库使用仓库物料盘点表进行盘点,盘点人各仓管员根据盘点汇总表,逐一核对实物
与盘点汇总表之数量是否一致,在盘点表上签名并记录实存数和差异;每张盘点表均需盘点{与存货有关的相关图表}.
人签名。
4、各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点表取样抽点,抽取5%-10%作为样本,如果有
20%的样本有差错,应全部重盘。
5、初盘结束后,如果实际数与盘点数存在差异,须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主
管重新盘点确认最终的正确数量。
6、财务部抽盘时将持物料盘点表,抽取样本,并在盘点汇总表上所抽项目后签名,如与
初盘数有差异则必须要求陪同的初盘人在物料盘点表上签字确认。
7、如抽盘数与盘点数存在差异,仓库须将盘点表在当日及时上交财务部确认差异原因,
查明后根据实际情况作账务处理。
九、盘点工作作业人员有关工作人员职务说明
1)盘点人实际担任盘点的人员,从事搬运整理分类清点实物。
仓库盘点人为各仓管员。
2)现场盘点负责人及初盘人负责盘点区域盘点人调配,盘点事项协调,盘点标的物的抽点及陪同抽点人员抽点。
3)抽盘人财务部按抽样原则对物料进行抽点,抽样量10%-20%。
4)控单人员负责所有盘点表单、盘点汇总表之收发事宜并严格掌握盘点收发数量之一致性及所有存货收发截止单据号码及复印件。
十、盘点结果之处理
1、主库房与报废库房之差异全部确认为库房的盘盈亏,差异及时查明原因,进行必要的管理改善并由财务部协同信息部在12月18日00:
00执行过账进
行调整。
{与存货有关的相关图表}.
2、丽晶系统数据全部以盘点数进行调整。
十一、注意事项
1、盘点时所使用的计量单位必须保证与财务记录单位一致,以便数据的核对。
2、盘点、抽点、会点时须注意小心取放,以免受盘物损坏造成公司损失。
3、此盘点计划书最终解释权属公司财务部,其他未尽事宜另行通知篇二存货盘点计划存货盘点计划
一、盘点目的
为加强存货管理,保障存货的完整性、准确性,真实地反映存货的结存及利用状况,特
制定本次盘点计划。
二、盘点时间、地点、人员安排盘点人员包括供应链部、财务部、生产部。
请各部门组织相关人员参与盘点。
三、盘点范围
对各仓库所有产成品存货、原料、辅料、包装物、在产品,实行全面盘点。
对需要报废
的存货,经质检人员检查后单独存放,待报废处理审批手续办妥后进行处理。
四、盘点程序
盘点前
1、由盘点工作组制定存货盘点计划包括盘点的时间、参与人员、范围、程序。
2、存货盘点前的准备工作a)将外单位的存货和公司存货分开摆放,并挂标签区别,防止误搬外单位存货。
b)仓
库人员在正式盘点前进行仓库存货的分类整理,对比进销存系统清单以及仓库台账清单,注
明已过期存货、已损毁存货以及正常使用的存货等。
c)整理仓库存货,将存货码放整齐,
同类存货保持每层堆放数量一致,将纵深过多过高的存货分开摆放,以保证盘点人员每堆存
货均可盘到。
d)与销售部门及采购部门人员协调,盘点日前一天下班后将实物已入库、出库的所有单
据输入系统,并记录每个账套中最后一张出库单和入库单的编号,然后由供应链部从系统中引出存货清单,其中应通冷库的盘点表需要分库位标明。
e)打印盘点表,盘点表中应注明品名、规格、单位,并包含盘点表编号、盘点日期、数量、盘点人、监盘人等信息。
3、原则上盘点当天存货不移动,即不发生出入库,如盘点当天由于经营需要发生出入库,
在盘点前将当天预计出库存货调入待出库仓单独存放,将当天入库存货单独存放,并保留当
天出入库原始凭证,待盘点后统一入账。
盘点中
1、由各盘点组组长应按存货的类别确定盘点顺序,并确保搬移工作有序进行。
2、由盘点表到实物根据存货盘点表中列举的存货,对选定的样本进行数量清点并记录
在存货盘点表上,如有差异,需记录并后续跟进分析。
2、已超过保质期的盘点后另行堆放,待处理。
3、针对正常使用的存货的
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