实习报告范本.docx
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实习报告范本
第一章企业的地理位置、隶属关系及历史沿革
一、地理位置
公司位于江苏省徐州市二环北路。
二、隶属关系及历史沿革
徐州矿山设备制造有限公司(原名徐州通域集团公司徐州矿山设备公司),始建于1956年,是原煤炭部直属企业、机械工业部重点企业、全国矿用绞车定点生产公司家,矿山机械产品生产经营规模在全国同行业中名列前茅。
1999年进入徐工集团,2001年10月改组为有限责任公司。
本公司历史悠久,专业技术力量雄厚,拥有先进的加工设备,齐备的检测手段,几十年来以坚实的管理基础,精湛的制造工艺和严格的质量管理体系,获得国家产品银奖一个,江苏省优质产品奖四个,并多次荣获“江苏省质量管理”奖,为国家二级计量单位,江苏省高新技术企业。
2000年以来分别通过了ISO9001质量体系认证、煤安标志认证和计量保证确认。
产品门类齐全、质量可靠、服务优良,竭诚为广大用户提供优质服务。
三、公司理念
以质量创品牌,以信誉拓市场,以创新求发展,以满意赢顾客。
第二章企业的生产经营管理概况
第一节企业的生产经营管理组织机构形式、工作制度
一、生产经营管理组织机构形式
(一)管理科室及业务
生产调度室:
生产计划的编制及下达、委托加工及半成品件的管理。
供应科:
全公司生产物资的总计划上报、自购件的采购、保管、发放及废旧物资的收集、保管、出售。
市场营销部:
对外投标及销售合同的管理,产成品的出、入库管理,对外结算挂账、回款业务;租赁外部运输车辆的管理。
技术科:
全公司技术工作管理及档案管理,图纸、工艺、制造业务的物料需求清单。
人力资源科:
全公司人力资源管理。
劳保用品的计划管理、养老统筹金及住房公积金管理,职工教育培训工作,人员及工资管理。
质检科:
全公司生产任务的质量检验、进公司物资的检验,出公司产品的检验。
安检科:
全公司安全管理。
综合办:
公文上传、下发的管理,业务招待费的计划、结算,小车管理,监察工作。
财务科:
全公司的财务核算和财务管理工作。
经营计划科:
全公司科学化、国际化、市场化的三化管理工作,各车间及市场营销部经营指标的编制下达,月度各部门工资考核工作,土建工程的招、议标及合同签订、工程结算。
政工科:
党务工作及团委工作。
工会:
全公司工会工作及食堂、澡堂管理。
保卫科:
全公司安全保卫工作。
(二)生产车间及业务
制造车间:
设备及配件的加工制造业务。
机修车间:
生产设备及配件的大修理。
电修车间:
机修车间承修设备的电机修理,单件电机修理,开关等的修理业务。
二、工作制度
(一)工作时间
1.各级员工原则上实行每天8小时工作制,不满部分由各单位根据情况进行安排。
2.上午工作时间为上午7:
30-11:
30,下午根据季节调整。
(二)休息
1.机关工作日:
周一至周五为正常工作时间,周六、周日应留值班人员。
2.车间休息日:
由车间根据实际情况安排轮休。
(三)休假
以下节日为法定节假日:
元旦(1月1日,一天)
春节(农历正月初一、初二、初三,共三天)
清明节(4月5日,一天)
国际劳动节(5月1日,一天)
端午节(农历五月初五,一天)
中秋节(农历八月十五,一天)
国庆节(10月1日、2日、3日,共三天)
(四)考勤
员工每天必须考勤,考勤各单位设专人管理
(五)外出手续
1.员工外出办公必须经部门批准,并且在外出登记簿上填写自己的去向。
2.有事外出需按规定办理请假手续。
(六)违纪处分
1.公司有严格的劳动纪律和管理制度,这样才能促使我公司不断向前发展。
2.任何一项处分都是严肃的决定,公司必须慎重对待,以保证处分公正合理。
(七)员工奖励
1.只要员工对我公司做出贡献,就会得到应有的奖励。
而且确信,每一名员工通过自己的努力都会为我公司做出贡献,共同为我公司的发展进一份力量。
2.我公司对您的奖励是对您过去业绩的肯定,也是激励您在今后更加努力,真诚希望您为我公司的发展添砖加瓦。
(八)请假办法
员工请假均应填写假条,报领导审批。
(九)探亲假、婚丧假及年休假
按照公司相关规定办法执行。
(十)员工出差请假
1.各单位(科室)主要负责人出差请假之前,需向分管领导、主管领导请假,经同意后方可出差。
2.一般人员出差之前,需向单位主要领导、分管领导请假,批准后方可出差。
(十一)其他有关规定
1.员工请假经领导批准后,需进行工作交接。
2.凡请假到期后,不能按时返回应提前办理续假手续,否则按旷工处理。
第二节企业的生产管理概况
一、主要产品
本公司的主要产品有:
1、单绳提升罐笼及配套防坠器;2、多绳提升罐笼;3、多绳提升首尾绳悬挂装置;3、乘人箕斗;4、标准及非标单绳、多绳箕斗及配套箕斗装载设备、称重系统;5、各种型号摇台、阻车器、推车机操车设备及电气(液)控系统;6、各种型号的翻车机、爬车机、给煤机;7、矿用炸药库抗冲击波活门、密闭门;8、安全门、密闭门、防水门、防爆门等门类产品;9、斜井箕斗及装卸载设备;10、矸石箕斗、卸载架、三面翻矸车等系列排矸设备;11、各类滚动罐耳。
公司已通过ISO9001:
2000质量管理体系认证,所生产的罐笼、箕斗、防坠器等矿用提升设备产品皆获得煤安标志认证,具有一批经验较为丰富的专业技术、生产、售后服务人员,生产设备齐全,检测试验手段完善,产品质量稳定可靠,服务及时。
公司同各大煤炭、冶金设计院和中国矿业大学建立了良好的技术协作关系,适用市场的需求不断开发新产品。
该公司坚持“以质量求生存、以信誉求发展,以顾客满意为宗旨”的方针,大力弘扬“开拓创新、追求卓越、诚信经营”的企业精神,采用科学的经营管理方法,以优质的产品、优良的服务以赢得全国煤矿、冶金、有色矿山的信赖,为我国矿山安全生产作出更大贡献。
二、生产能力利用状况
目前,公司的生产能力利用状况还是不容乐观的。
虽然小型机修及生产设备的利用率较高,有的甚至达到95%以上,但是引进的大型设备的利用率还是比较低的,平均水平仅能达到30%。
今后要大力提高大型设备的生产利用率,为单位创造更高的效益。
三、新产品开发状况
通过科技创新,公司已成功研发和改进了不少矿山设备,并顺利通过试机验收,并通过了煤安标志认证。
目前,设备制造公司已具备了以矿车、皮带机、刮板机三个系列产品为主的制造加工能力。
特别是近几年,不断加大科技和设备投入,技术人员努力钻研、开发的大型皮带运输机制作技术日趋成熟,成为新的利润增长点。
每年1-2个新产品的开发成为机电制修公司快速发展提供了保障。
今后将继续扩大主打产品范围,树立该公司品牌,提高市场竞争力。
四、生产经营运行模式
(一)内部利润中心经营管理模式
公司生产任务由全公司统一安排,材料、配件由公司供应科供应,产品销售、货款回收由公司销售科负责。
车间必须严格执行公司月度生产计划,不许私自安排生产,否则将严肃处理责任人员,并通报全公司。
(二)自主经营模式
电修车间、汽修车间实行自主经营模式,生产任务自揽,通用材料、配件由公司供应科供应,专用配件、材料自行采购,自行销售产品,自行回收货款,但必须优先落实公司生产计划安排,服从公司统一调度,资金由公司统一管理。
(三)具有管理、经营双重职能部门运行模式
公司销售科实行销售业绩考核和销售费用包干使用的模式,制定销售考核实施办法,明确工作任务及承包指标,划清责任、权利和义务。
(四)后勤服务单位运行模式
食堂、澡堂、水塔等后勤服务单位按核定经费额和承担工作任务的考核方式,明晰责任、权利和义务。
(五)机关职能部门管理模式
该公司机关职能部门实行工作任务,目标责任和经费指标包干模式,该公司根据部门工作任务、目标责任及经费控制情况,根据考核结果与其工资奖金挂钩。
五、采取的经营管理措施
(一)强化专业化生产,合理调整生产布局,提高内部产能力
从目前该公司的技术力量、设备配置的等级、公司房屋的布局和结构、人员的整体技术水平和数量,都已经具备专业化生产的条件,从2006年底,该公司已经提出并在小范围做了调整和实行,收到了很好的效果。
今年初,该公司领导经过缜密的调查和深入研究,决定专业化生产道路,研制具有该公司自主知识产权的拳头产品,全面提升该公司参与市场的竞争能力和企业形象,更好的满足矿产生产需求。
(二)推进技术创新,加大产品开发力度,提高市场竞争力
创新薪酬分配制度,将技术成果转化为生产成果的直观产值作为技术人员的量化考核标准,与生产车间的当月产值挂钩进行薪酬分配,更新陈旧思想观念,从根本上改变该公司的技术创新和产品研发的被动局面,最大限度的激发工程技术人员的创新热情和服务热情,真正的将技术转化为生产力,为生产服务,为一线服务。
(三)完善“三化”管理考核制度,推进精细化管理
2007年该公司结合自身实际,重新修订和完善了该公司的三化管理考核体系,通过丰富三化管理考核内容,扩大精细化管理范围,坚持向管理要效益,加强考核力度,规范生产管理和职工行为,明确职责和范围,努力推进该公司的管理水平再上一个新台阶。
在考核中,该公司尽量压低主观分数,从而减少“人治”因素,在客观统计上使用科学的量化手段,将各部门的每一项工作根据其职能的不同分别以不同的方式和标准进行量化,让三化考核真正能合理化、公平化、透明化。
第三节企业的人力资源管理概况
一、公司规模
公司现有职工500人,其中有职称的工程技术、经济管理人员150余人(高级工程师10人,工程师35人,会计师8人,经济师5人),营销人员31人,一线正式职工300余人。
公司区占地面积9万平方米,拥有主要生产设备260台,其中精、大、稀设备50台套,检测设备30余台套,具有较强的开发、设计和检测能力。
二、现行的工资制度
该公司工资制度以职位价值评估为基础,体现“职位价值分配以职位价值创造为依据”的核心价值观,做到以职位定薪酬、同职位同薪酬。
把员工个人业绩和团队业绩有效结合起来,使员工关注企业的整体业绩,看到努力工作的回馈。
(一)制造、电修和汽修车间按承包制。
考核办根据产值以上车间的当月产值工资,同时将产值工资与利润、安全、材料消耗考核挂钩,其中利润考核按每降计划利润1万元,扣罚产值工资总额的2%;安全考核执行否决及安全结构工资,由生产科进行月度考核,发生安全事故,根据事故级别扣罚产值工资总额的1%-20%;材料消耗考核按每升降计划材料消耗额的1%,奖罚产值工资总额的2%。
每月由考核办根据各生产部门的实际情况,报告考核小组研究确定各生产部门的工资总额。
制造车间产值工资提取系数为5.5%,电修车间产值工资提取系数为8.5%,汽修车间每月完成必保产值和利润指标任务,当月执行4.3万元计划工资,安全、材料消耗作为辅助指标考核,超计划完成产值和利润必保目标的,由考核小组根据考核结果另行制定奖惩办法。
跨越产品单项产值较大的项目,可以借资,此项有考核小组根据实际完成情况,拿出书面意见,报公司长批准。
各生产部门正副职工资与当月经营业绩挂钩考核:
完不成必保指标正职执行部门工人平均工资,副职为正职的80%;完成必保指标正职执行部门工人平均工资的1.5倍,副职为正职的80%;完成奋斗指标正职执行部门工人平均工资的2倍,副职为正职的80%;完成发展指标正职执行部门工人平均工资的2.5倍,副职为正职的80%。
(二)执行效益工资系数的部门,每月根据全公司利润完成情况,结合考核小组对各部门的考核结果,确定每个部门的效益工资系数。
(三)澡堂、食堂、水塔后勤服务单位,实行工作任务和经费指标承包相结合的考核办法。
澡堂的工作任务:
按照公司里有关要求负责职工的洗澡水的供应,经费承包:
煤全年24吨,电费全年1500元,修理费全年300元。
具体考核办法由综合办制定并考核。
食堂的工作任务:
按照公司里有关要求负责职工就餐,负责接待公司里安排的外来人员的就餐;经费承包:
煤全年25吨,电费全年1800元,具体考核办法由综合办制定并考核。
水塔的工作任务:
负责全公司给排水,经费指标:
电费全年5000元,修理费2000元;具体考核办法由生产科制定并考核。
三、工资形式
该公司基本工资包括:
岗位工资和级别工资两个单元
(一)岗位工资:
体现当前岗位任职条件、岗位责任、技术、经验、能力要求,劳动强度、劳动环境等因素。
(二)级别工资:
反映员工职业生涯积累的工资,为鼓励员工在企业的职业发展,按公司设定的行政级别和技术级别执行。
该公司行政级别序列为:
行政I(副科)、行政II(正科)、行政III(副处),对应级别工资分别为:
500元、700元、1200元。
该公司技术级别序列为:
技术I、技术II(骨干人才)、技术III(尖端人才),对应级别工资分别为:
500元、700元、1200元。
按照管理与技术双通道管理原则,聘用为管理人才的执行行政级别工资,聘用为技术人才的执行技术级别工资,对同一员工,行政与技术级别工资不同时执行。
四、附加工资内容
(一)年功工资:
依据员工工作经验积累年限来核定的工资单元,不随岗位的变化而变化;年功工资以1月1日为结点,每年调整一次;年功工资按员工工龄的长短分为四段:
1至8年工龄,标准为4元/年;9至15年工龄,标准为6元/年;16至30年工龄,标准为9元/年;30年以上的工龄,标准为12元/年。
(二)绩效工资:
员工当期工作业绩和行为表现与薪酬挂钩的动态管理部分工资管理部门按以下绩效、岗位工资比例确定员工绩效工资测算标准:
表2-1绩效、岗位工资比例
岗位级别
绩效工资比例
岗位工资比例
C、D
65%
35%
B
55%
45%
A
40%
60%
(三)津补贴:
适用与特殊岗位或特殊环境工作的员工,包括:
技师津贴、夜班津贴、住房补贴、外派补贴等。
(四)特别奖励:
为体现以市场为导向的分配原则,设立:
年终奖、安全奖、效益奖、特殊贡献奖、关键指标奖,奖励在专项工作中做出突出贡献的员工。
第四节企业营销管理概况
一、产品的销售环境及市场占有情况
由于徐州矿山设备制造公司是徐工集团二级单位,在公司成立之初便建立了与徐工集团所属的几乎所有的设备制造公司长期往来,同时它的产品主要销往各煤矿,主要服务于煤炭企业,产品销售方式主要是直销,几乎没有什么营销渠道和促销方式。
二、销售人员组织结构
图2-1销售人员组织结构图
第三章企业会计核算与财务管理概况
第一节企业会计岗位的设置和岗位的核算业务情况
一、企业会计岗位的设置
徐州矿山设备制造有限公司财务处设有科长室和总账组、资金组、成本组和会计组四个科室。
科长室要负责资金支出业务,和对报表的凭证和报表的复核和确认业务。
1.总账组
总账组现有一名总账会计,主要负责期末转账业务和对凭证的保管。
2.资金组
资金组负责资金的收付业务,下设有库存现金核算和银行存款核算两个分组,每个分组有两名核算员。
其中库存现金分组中有一名任出纳岗位,一名任审计岗位,同时出纳负责记账和制单。
银行存款分组中有一名任审计岗位,另一名任转账和制单岗位。
3.成本组
成本组主要负责本公司的成本核算业务,目前成本组由若干名成员组成。
4.会计组
会计组由两名成员组成,其中一名负责往往来业务的核算一名负责其他。
二、业务核算业务情况
(一)总账会计
1.职责范围和内容
(1)负责银行和转账凭证的审核,做到科目使用正确,印章齐全。
(2)负责现金流量表的编制,各种会计报表数据的核对。
(3)负责各部门、岗位分析资料的归类整理,针对影响财务状况的重大问题,找出存在的原因,提出改进的意见和建议。
(4)督促往来款项的清理和核对。
2.责任目标
(1)职责范围内银行和转账凭证核对无误,科目使用正确,印章保管不遗失。
(2)职责范围内各种会计报表数据核对无偏差。
(3)职责范围内资料归集整理及时、全面,善于发现问题,勤于调查研究,提出意见措施切实可行。
(4)职责范围内不定期开展往来款项清理、核对,不因工作疏忽给企业造成经济损失。
(5)保质保量按时完成其他业务工作。
(二)现金出纳员岗位责任制
1.职责范围和内容
(1)严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据审核签章的原始凭证进行复核,按符合无误的原始凭证办理收付业务。
库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要定时存入银行,不得以“白条”抵充现金,严禁任意挪用现金。
(2)根据办理完毕的经济业务,逐笔序时登记现金日记账,同时签章,编制现金收付款凭证,并结出余额,现金账余额要与实际库存现金相等,编制现金收支日报。
(3)对现金确保其安全和完整,如有短缺,要负责赔偿,要保守保险柜密码的秘密,保存好钥匙,并做好随身携带,不得任意转交他人,提存现金必须有矿警护送,每天必须有矿警护送,每天必须对出纳室的安全装置进行全面检查,发现异常情况应及时汇报。
(4)保管好各种所使用的有价证券和各种印章。
2.责任目标
(1)熟通业务,并能按现金管理规定办理收付业务。
(2)库存现金符合规定要求。
(3)确保现金的安全。
(4)不借工作之便,谋取私利。
(三)银行出纳岗位责任制
1.职责范围和内容
(1)严格按照国家的有关银行结算制度的规定,根据社和签章的原始凭证,办理收付业务,对重大的收支经主管矿长、经营矿长和财务科长审核签字后方可办理。
经济业务发生后,要在会计凭证上签出纳章并加盖收付戳记,及时编制收支报表。
(2)严格控制空白支票,如因特殊情况确需签发空白转账支票,必须在支票上贴些收款单位的名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限,并有领取支票者在专设登记上签字;逾期未用的转账支票要及时回收注销,不得将空白支票转借其他单位和个人签发;对于填写错误的支票,必须加盖“作废”的戳记;支票遗失时,要立即向银行办理挂失手续。
(3)根据办理完毕的原始凭证,逐笔序时登记银行日记账,并加盖收付讫章,准确及时编制银行收付款凭证,并结出余额;银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对,对未达账项要及时查询,编制“银行存款余额调节表”,使账面余额与对账单上的余额相符;要及时掌握银行存款的余额,不准签发空头支票,不准将银行账户出租、出借给任何单位的个人办理结算,发生责任事故,要按照规定负责赔偿。
(4)对所有的外来凭证必须附有自制凭证,自制凭证必须做到印鉴齐全。
(5)对于空白凭证必须严格管理,妥善保管各种印章。
2.责任目标
(1)职责范围内能严格按照结算制度办理结算业务。
(2)空白支票使用符合规定要求,不能因此给去企业造成重大经济损失。
(3)职责范围内其他业务开展有序正常、无差错。
(4)印章保管不丢失,坚持原则使用印章。
(5)不发生违法违纪行为。
(四)往来核算会计岗位责任制
1.职责范围和内容
(1)负责往来经济业务核算,正确填制往来结算业务和会计凭证,做到摘要简洁明了,客户单位清晰,科目使用正确,印章齐全。
严格执行核算的有关规定和审批制度,在具体的业务处理中做到经济业务部清晰不办,无资金来源不办,无领导审批不办,费用渠道不畅不办,无科目责任人不办。
(2)负责往来明细分类核算,按照核算和管理的要求:
往来明细核算必须分清客户与供应商往来,客户往来作为企业的债权,供应商作为企业的债务,要正确全面及时地反映往来清算业务的全貌过程,对应收账款、应付账款,内部往来、应收、应付款科目和账务清理要及时,并反映出存在的问题,防止呆坏账、悬账的发生。
做好各往来单位的余额核对工作,在双方余额一致情况下,要及时取得书面签认。
对于内部往来要勤追勤问,分清责任,通知有关部门、有关人员做好清理工作。
(3)认真做好应收货款的往来分析。
对应收款按照要求进行账龄、区域、金额、性质等要素分析。
按照客户资信额度进行ABCD归类分析,给领导提供客户的信用额度,以便作出销售决策。
严格执行客户预警制和客户赊销审批制,确保发生的每笔往来业务有章可循、有法可依。
(4)完成领导交给的其它的工作。
2.责任目标
(1)处理往来业务有章可循、有法可依、坚持原则。
(2)往来核算明晰,确保企业资金不受损失。
(3)职责范围内应收煤款、应收转供电费往来账目清楚,定期分析,积极开展合理化建议。
(4)提供公司领导和有关部门资料齐全,及时准确。
(五)成本核算会计岗位责任制
1.职责范围和内容
(1)负责工资、资金的统计归集和分配、填制记账凭证,并向有关核算岗位提供工资明细资料。
每月上旬与有关部门进行核对,对存在的问题查明、查清原因。
(2)负责职工福利基金、职工教育经费、工会经费和教育基金等费用的计提,及时准确地编制成本报表。
(3)负责办公费、印刷费定额的制定、审核和分析,每月上旬编制财务手册。
(4)负责电力的统计和分配,考核资料的提供。
(5)负责年度、季度、月度成本利润计划的编制,负责月度成本利润的预测和分析。
(6)负责非生产可控费用计划的编制,以及与有关部门资料的核对。
(7)负责经营调度资料的收集、经营快报的编制。
(8)负责材料费的统计、归集和分配,以及与有关部门资料的核对,、材料领料单的装订。
(9)负责修理费、运输费价格的审查和登记。
(10)负责小型生产性工程预算的审查和统计。
(11)负责会计电算化的日常管理工作。
(12)经常深入现场,掌握第一手资料,发现问题及时汇报,并提出必要的处理意见。
(13)完成上级交办的其他工作。
2.责任目标
(1)职责范围内权责明确,工作开展有条不紊,有章有节。
(2)各种税费计提、审查、登记符合有关规定。
(3)坚持原则,办理业务手续齐全,无偏差和遗漏。
(4)不借工作之便谋取私利。
(5)无计划外费用支出。
(6)发现问题及时汇报,不给企业造成重大经济损失。
第二节企业应用会计电算化的情况
徐州矿山设备制造有限公司从1999年开始实施会计电算化,在1999年手工和电子记账同时进行,到2000年才全面实施会计电算化。
公司一直使用的财务软件是用友,现在使用的财务核算系统为用友升级产品—用友NC。
自从开展会计电算化以来,财资处由原来的三十几人减少为现在的十几个人,大大减少了人员的开支,提高了工作效率。
一、设置和使用的会计科目
根据2006年新会计准则的要求,公司结合自身的情况设置了如下会计科目。
(一)资产类
货币资金、公司资金结算中心存款、短期投资、应收票据、应收股利、应收利息、期货保证金、应收出口退税、应收补贴款、固定资产、无形资产、递延税款借项等会计科目。
(二)负债类
短期借款、应付票据、未确认的投资损失等科目
(三)成本费用类
生产成本、制造费用等科目。
(四)权益类
实收资本、资本公积、盈余公积等科目。
(五)损益类
主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加等科目。
二、所采用的记账方法
记账方法有单式记账和复式记账两种,根据相关法规的规定,目前矿区采用的是复式记账。
复式记账就是对每一项经济业务发生时所引起的会计要素数量的增减变化,以相同的金额同时在两个或两个以上相互联系的账户中进行全面等级的一种记账方法。
复式记账的基本原理依据的是会计要素数量平衡原理,即“资产=负债+所有者权益”这一会计基本方程式。
公司采用借贷记账方式对经济业务进行记录,这里“借”“贷”只是一种记账符号。
第三节企业财务管理概况
一、会计政策的选择情况
(一)收入的确认
如果企业能够按照以往经验对退货的可能性做出合理的估计应在发出商品时,将估计不会发生退货的部分确认收入,将可能发生退货部分,不确认收入,做发出商品处理。
如果不能合理地确定退货的可能性则在售出商品退货期满时确定收入。
(二)应收账款坏账损失
公司对坏账的管理采用备抵法,备抵法是按期估计坏账损失,形成坏账准备。
估计坏账损失采用账龄分析法,账龄分析法是根据应收款项入账时间的长短来估计坏账损失的方法。
(三)借款费用
1.借款费用的核算
企业会计制
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