万和电气度财务分析报告.docx
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万和电气度财务分析报告万和电气度财务分析报告万和电气0025432019年度财务分析报告一一公司简介公司简介公司名称广东万和新电气股份有限公司公司英文名称GUANGDONGVANWARDNEWELECTRICCO.,LTD公司简称万和电气股票代码002543成立时间None上市时间2011-01-28交易所深圳证券交易所注册地址广东省佛山市顺德高新区(容桂)建业中路13号电话传真公司网址邮箱公司简介二二公司财务分析公司财务分析2.1公司资产结构分析公司资产结构分析2.1.1资产构成基本情况资产构成基本情况万和电气2019年资产总额为6,963,238,646.12元,其中流动资产为3,689,962,321.78元,占总资产比例为52.99%;非流动资产为3,273,276,324.34元,占总资产比例为47.01%;2019年万和电气总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)资产总计696,323100.00%679,921100.00%651,004100.00%流动资产合计368,99652.99%387,03056.92%361,42555.52%非流动资产合计327,32747.01%292,89043.08%289,57844.48%2.1.2流动资产构成情况流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,万和电气2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为34.95%,22.43%和22.30%。
2019年万和电气流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)流动资产合计368,996100.00%387,030100.00%361,425100.00%货币资金82,75122.43%94,41124.39%58,55816.20%交易性金融资产5,9801.62%00.00%00.00%应收票据及应收账款82,27922.30%130,72233.78%134,06037.09%应收票据3,0190.82%70,39718.19%71,51719.79%应收账款79,25921.48%60,32515.59%62,54217.30%预付款项4,3271.17%5,9621.54%11,2493.11%其他应收款55,22814.97%4,0061.04%3,7351.03%存货128,96134.95%138,73735.85%145,81140.34%其他流动资产9,4672.57%13,1893.41%8,0102.22%2.1.3非流动资产构成情况非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,万和电气2019年的非流动资产主要包括其他非流动金融资产、固定资产以及无形资产,各项分别占比为39.69%,34.48%和9.57%。
2019年万和电气非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)非流动资产合计327,327100.00%292,890100.00%289,578100.00%长期股权投资16,6545.09%16,6545.69%16,6605.75%其他权益工具投资26,2678.02%114,41439.06%114,41439.51%其他非流动129,91539.69%00.00%00.00%金融资产投资性房地产4740.14%00.00%00.00%固定资产112,85234.48%116,04839.62%106,40836.75%在建工程2,7450.84%1,1550.39%1,3770.48%无形资产31,3109.57%32,00510.93%32,69511.29%长期待摊费用2,4830.76%2,3190.79%2,2040.76%递延所得税资产2,3130.71%2,5200.86%1,8900.65%其他非流动资产2,3110.71%7,7712.65%13,9274.81%2.2负债及所有者权益结构分析负债及所有者权益结构分析2.2.1负债及所有者权益基本构成情况负债及所有者权益基本构成情况万和电气2019年年总负债金额为3,053,109,749.33元,所有者权益总额为3,910,128,896.79元,其中资本金为743,600,000.0元,资产负债率为43.85%,在负债中,流动负债为2,969,324,939.55元;占负债和所有者权益总额的42.64%,非流动负债为83,784,809.78元,占负债和所有者权益总额的1.20%。
2019年万和电气负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计696,323100.00%679,921100.00%651,004100.00%流动负债合计296,93242.64%327,35248.15%326,00950.08%非流动负债合计8,3781.20%7,8871.16%7,4341.14%所有者权益(或股东权益)合计391,01256.15%344,68150.69%317,56048.78%2.2.2流动负债基本构成情况流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,万和电气2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为36.08%,36.08%和32.42%。
2019年万和电气流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)流动负债合计296,932100.00%327,352100.00%326,009100.00%短期借款96,25132.42%87,84426.83%64,63519.83%应付票据及应付账款107,12636.08%00.00%133,89841.07%应付账款107,12636.08%00.00%133,89841.07%预收款项34,78411.71%31,1679.52%58,48717.94%应付职工薪酬10,9603.69%9,6992.96%9,7612.99%应交税费4,9501.67%5,1341.57%4,2861.31%其他应付款26,9719.08%179,07454.70%41,46112.72%其中:
应付利息00.00%00.00%130.00%一年内到期的非流动负债980.03%00.00%00.00%其他流动负债15,7885.32%14,4314.41%13,4784.13%2.2.3非流动负债基本构成情况非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,万和电气2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款,各项分别占比为68.57%,21.07%和5.55%。
2019年万和电气非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)非流动负债合计8,378100.00%7,887100.00%7,434100.00%长期借款4655.55%7008.88%77910.48%预计负债4034.81%97612.38%75510.16%递延收益5,74468.57%6,21078.74%00.00%递延所得税负债1,76521.07%00.00%00.00%其他非流动负债4034.81%97612.38%6,65489.52%2.2.4所有者权益基本构成情况所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年万和电气的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为45.85%,24.04%和19.02%。
所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计391,012100.00%344,681100.00%317,560100.00%实收资本(或股本)74,36019.02%57,20016.60%44,00013.86%资本公积94,01524.04%111,70532.41%124,90539.33%其他综1,6120.41%220.01%30.00%合收益盈余公积23,9746.13%19,8635.76%14,4844.56%未分配利润179,26045.85%139,69340.53%118,18037.22%少数股东权益17,7904.55%16,1964.70%15,9865.03%2.3利润分析利润分析2.3.1净利润分析净利润分析2019年万和电气的净利润为608,679,033.37元,与2018年的494,776,680.36元相比上升了23.02%。
2015-2019年万和电气净利润变动趋势年份金额(万元)同比增长率(%)201531,902201643,03134.88%201742,031-2.32%201849,47717.72%201960,86723.02%2.3.2营业利润分析营业利润分析2019年万和电气的营业利润为708,472,746.0元,与2018年的595,190,236.2元相比上升了19.03%。
2015-2019年万和电气营业利润变动趋势年份金额(万元)同比增长率(%)201536,381201649,53036.14%201749,313-0.44%201859,51920.69%201970,84719.03%2.3.3利润总额分析利润总额分析2019年万和电气的利润总额为728,283,531.47元,与2018年的595,308,385.98元相比上升了22.34%。
2015-2019年万和电气利润总额变动趋势年份金额(万元)同比增长率(%)201537,886201651,91337.02%201749,925-3.83%201859,53019.24%201972,82822.34%2.3.4成本费用分析成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年万和电气的成本费用总额为5,645,504,908.74元,其中营业成本、销售费用以及研发费用,各项分别占比为73.52%,17.44%和4.57%。
2019年万和电气成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)成本及费用总额-564,550100.00%-640,384100.00%-611,521100.00%营业成本-415,06473.52%-488,87376.34%-471,79577.15%税金及附加-5,2690.93%-5,6070.88%-4,7860.78%销售费用-98,44817.44%-94,60414.77%-91,89815.03%管理费用-17,4673.09%-22,5893.53%-39,2136.41%研发费用-25,7944.57%-23,9083.73%0-0.00%财务费用-2,5060.44%-4,8010.75%-3,8260.63%2.4现金流量分析现金流量分析2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年万和电气的经营现金流量净额为814,872,673.93元,与2018年的102,169,198.34元相比上升了697.57%;投资活动现金流净额为-395,514,496.6元;筹资活动现金流净额为-420,953,520.9元。
2015-2019年万和电气经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额(万元)投资活动现金流净额(万元)筹资活动现金流净额(万元)201567,866-57,074-7,092201688,398-3,952-31,029201787,314-144,967511201810,216-21,38829,602201981,487-39,551-42,0952.4.2现金流入结构分析现金流入结构分析2019年万和电气现金流入总金额为8,035,547,649.93元,其中经营活动现金流入为7,382,391,493.01元,占现金流入总额的91.87%;投资活动现金流入为109,666,646.65元,占现金流入总额的1.36%;筹资活动现金流入为543,489,510.27元,占现金流入总额的6.76%。
2019年万和电气现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)现金流入总额803,554100.00%928,767100.00%755,792100.00%经营活动现金流入小计738,23991.87%769,49282.85%715,01094.60%投资活动现金流入小计10,9661.36%7,4860.81%5,1700.68%筹资活动现金流入小计54,3486.76%151,78816.34%35,6124.71%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为6,503,818,805.3元,占经营活动现金流入小计的88.1%;收到的税费返还为130,005,357.12元,占经营活动现金流入小计的1.76%;收到其他与经营活动有关的现金为748,567,330.59元,占经营活动现金流入小计的10.14%。
2019年万和电气经营活动现金流入构成2019年2018年2017年科目名称金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)经营活动现金流入小计738,239100.00%769,492100.00%715,010100.00%销售商品/提供劳务收到的现金650,38188.10%689,65189.62%674,37194.32%收到的税费返还13,0001.76%11,8641.54%9,1971.29%收到其他与经营活动有关的现金74,85610.14%67,9768.83%31,4404.40%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为209,049.73元,占投资活动现金流入小计的0.19%;取得投资收益收到的现金为56,645,945.45元,占投资活动现金流入小计的51.65%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,250,665.17元,占投资活动现金流入小计的1.14%;收到其他与投资活动有关的现金为51,560,986.3元,占投资活动现金流入小计的47.02%。
2019年万和电气投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额(元万)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)投资活动现金流入小计10,966100.00%7,486100.00%5,170100.00%收回投资收到的现金200.19%00.00%00.00%取得投资收益收到的现金5,66451.65%2,21329.57%3,30863.98%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额1251.14%6128.19%1623.13%收到其他与投资活动有关的现金5,15647.02%4,66062.25%1,70032.88%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为-209,049.73元,占筹资活动现金流入小计的-0.04%;取得借款收到的现金为543,698,560.0元,占筹资活动现金流入小计的100.04%。
2019年万和电气筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)筹资活动现金流入小计54,348100.00%151,788100.00%35,612100.00%吸收投资收到的现金-20-0.04%1600.11%15,33043.05%其中:
子公司吸收少数股00.00%1600.11%00.00%东投资收到的现金取得借款收到的现金54,369100.04%116,07976.47%15,00042.12%收到其他与筹资活动有关的现金00.00%35,54823.42%5,28214.83%2.4.3现金流出结构分析现金流出结构分析2019年万和电气现金流出总额为8,037,142,993.5元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为6,567,518,819.08元,占现金流出总额的81.71%;投资活动现金流出小计为505,181,143.25元,占现金流出总额的6.29%;筹资活动现金流出小计为964,443,031.17元,占现金流出总额的12.0%。
2019年万和电气现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)现金流出总额-803,714100.00%-910,337100.00%-812,934100.00%经营活动现金流出小计-656,75181.71%-759,27583.41%-627,69577.21%投资活动现金流出小计-50,5186.29%-28,8743.17%-150,13718.47%筹资活动现金流出小计-96,44412.00%-122,18613.42%-35,1004.32%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为4,098,294,010.58元,占经营活动现金流出小计的62.4%;支付给职工以及为职工支付的现金为707,280,510.71元,占经营活动现金流出小计的10.77%;支付的各项税费为347,754,098.6元,占经营活动现金流出小计的5.3%;支付其他与经营活动有关的现金为1,414,190,199.19元,占经营活动现金流出小计的21.53%。
2019年万和电气经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)经营活动现金流出小计-656,751100.00%-759,275100.00%-627,695100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-409,82962.40%-487,95964.27%-422,26267.27%支付给职工以及为职工支付的现金-70,72810.77%-66,8918.81%-54,7968.73%支付的各项税费-34,7755.30%-38,2125.03%-35,4895.65%支付其他与经营活动有关的现金-141,41921.53%-166,21221.89%-115,14718.34%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为150,103,312.25元,占投资活动现金流出小计的29.71%;投资支付的现金为300,000,001.0元,占投资活动现金流出小计的59.38%;支付其他与投资活动有关的现金为55,077,830.0元,占投资活动现金流出小计的10.9%。
2019年万和电气投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)投资活动现金流出小计-50,518100.00%-28,874100.00%-150,137100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-15,01029.71%-20,31470.35%-36,70724.45%投资支付的现金-30,00059.38%-4,00013.85%-110,00073.27%支付其他与投资活动有关的现金-5,50710.90%-4,56015.79%-3,4302.28%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为684,771,038.02元,占筹资活动现金流出小计的71.0%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为279,671,993.15元,占筹资活动现金流出小计的29.0%。
2019年万和电气筹资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)筹资活动现金流出小计-96,444100.00%-122,186100.00%-35,100100.00%偿还债务支付的现金-68,47771.00%-65,07853.26%-1,9905.67%分配股利/利润或偿付利息支付的现金-27,96729.00%-26,00321.28%-32,37092.22%其中:
子公司支付给少数股东0-0.00%-5350.44%0-0.00%的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金0-0.00%-31,10525.46%-7392.11%2.5偿债能力分析偿债能力分析2.5.1短期偿债能力短期偿债能力从短期偿债比率看,万和电气2019年的流动比率、速动比率及现金比率分别为124.27%,80.84%,27.87%。
流动比率、速动比率及现金比率年份流动比率(%)速动比率(%)现金比率(%)2015208.89%150.18%43.61%2016166.54%124.54%57.99%2017110.86%66.
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