《银行从业》考试用书个人理财教材第五章.docx
- 文档编号:11208003
- 上传时间:2023-02-25
- 格式:DOCX
- 页数:22
- 大小:80.96KB
《银行从业》考试用书个人理财教材第五章.docx
《《银行从业》考试用书个人理财教材第五章.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《《银行从业》考试用书个人理财教材第五章.docx(22页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
《银行从业》考试用书个人理财教材第五章
第.5.章银行代理理财产品
本章概要
银行代理理财产品是个人理财业务的重要组成部分,个人理财业务人员需要及时了解和掌握银行代理理财产品的情况。
本章首先介绍银行代理理财产品的概念及其销售的基本原则,然后详细介绍六种银行代理理财产品,即基金、股票、保险、国债、信托、黄金。
5.1银行代理理财产品的概念
银行代理服务类业务(以下简称代理业务),指银行在其渠道代理其他企业、机构办理的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行带来非利息收入的业务。
随着近年来我国经济的持续发展,金融业持续深化改革,投资者对银行业务的需求日益多样化,商业银行业务更多地涉及代理销售投资产品及产品的售后服务,为投资者提供广阔的金融平台。
近年来我国商业银行代理服务业务发展迅猛,代理理财产品层出不穷,在满足个人理财需求方面起着举足轻重的作用。
发展代理业务,不仅有利于完善银行的服务功能,为客户提供更多的金融产品、更好的服务,满足客户需求,稳定和扩大客户资源,同时也有利于充分利用银行的资源来发展中间业务,扩大收入来源。
5.2银行代理理财产品销售基本原则
1.适用性原则
在销售代理理财产品时,要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素,为客户推荐适合的产品。
总结来说,要有适合的产品,适合的客户,适合的网点,适合的销售人员。
2.客观性原则
在向客户推荐产品时,银行从业人员应客观地向客户说明产品的各种要素,让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的了解。
目前,我国商业银行共开展了约几十种的代理业务,下面就主要类别进行介绍。
5.3基金
5.3.1基金的概念和特点
基金是通过发行基金份额或收益凭证,将投资者分散的资金集中起来,由专业管理人员投资于股票、债券或其他金融资产,并将投资收益按持有者投资份额分配给持有者的一种利益共享、风险共担的金融产品。
基金具有以下几个特点:
1.集合理财、专业管理
基金通过发行基金收益凭证聚集资金,形成集合资产。
通过进行规模经营,降低交易成本,从而获得规模收益的好处。
基金由专业人员管理。
他们一般具有良好的专业背景、丰富的投资经验,对宏观经济形势、行业和企业的发展状况有深入的了解,并掌握投资组合的构造技术,能够更好地利用各种金融工具,抓住投资机会,提高收益率。
2.组合投资、分散投资
基金通过汇集众多中小投资者的小额资金,形成较大的资金实力,将资金资产分别配置到股票、债券等多种资产上,通过有效的资产组合降低投资风险。
3.利益共享、风险共担
利益共享是指基金投资者是基金的所有者,基金的投资收益在扣除由基金承担的费用后,盈余全部归基金投资者所有,并根据投资者持有的基金份额进行分配。
风险共担是指基金管理人一般不承担投资损失,由基金投资者根据持有的基金份额比例承担投资风险。
4.严格监管、信息透明
为切实保护投资者利益,各国(地区)监管机构均对基金业实行严格监管,并以法律的形式要求基金定期进行充分及时的信息披露。
比如开放式基金每日公布净值、季度投资组合披露、年度财务数据披露。
5.独立托管、保障安全
基金管理人不参与基金财产的保管,基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。
5.3.2基金的分类
基金按照收益凭证是否可以赎回,分为开放式基金和封闭式基金。
两者的区别如表5—1所示。
表5—1封闭式基金与开放式基金的比较
按照投资对象不同,基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。
其中股票型基金以股票为主要投资对象,股票投资比重不得低于60%,具有高风险、高收益的特征;债券型基金则是以各类债券为主要投资对象,债券投资比重不得低于80%,具有较低风险、较低收益的特征;混合型基金同时以股票、债券为主要投资对象,通过不同资产类别的配置投资,实现风险和收益上的平衡;货币市场基金以货币市场工具为投资对象,具有低风险、低收益、高流动性的特征。
依据投资目标的不同,基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。
成长型基金与收人型基金的区别:
(1)投资目的不同。
成长型基金重视基金的长期成长,强调为投资者带来经常性收益;收入型基金强调基金单位价格的增长,使投资者获取稳定的、最大化的当期收入。
(2)投资工具不同。
成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品;收入型基金投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品。
(3)资产分布不同。
成长型基金资产中,现金持有量较小,大部分资金投资于资本市场;收入型基金现金持有量较大,投资倾向多元化,注重分散风险。
(4)派息情况不同。
成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者,而是将股息再投资于市场,以追求更高的回报率;收入型基金一般按时派息,使投资者有固定的收入来源。
平衡型基金的资产构造则既要获得一定的当期收入,又要追求组合资产的长期增值。
依据投资理念不同,基金可以分为主动型基金和被动型基金。
主动型基金是通过主动管理,力求取得超越基金组合表现的基金;被动型基金一般不主动寻求超越市场的表现,一般选取特定指数作为跟踪对象,以复制跟踪对象的表现,因此,被动型基金通常被称为“指数基金”。
此外,基金还可以根据募集方式不同,分为公募基金和私募基金;根据基金法律地位的不同,可分为公司型基金和契约型基金,两者的区别如表5—2所示。
表5—2公司型基金与契约型基金的比较
5.3.3特殊类型基金
基金相关产品非常丰富,其中包括基金中的基金FOF(FundofFund)、交易型开放式指数基金ETF(ExchangeTradedFund)、上市开放式基金LOF(ListedOpen-EndedFund)、QDⅡ基金和基金“一对多”专户理财等。
FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金,它并不直接投资股票或债券,其投资范围仅限于其他基金,通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产,它是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种。
ETF、是一种跟踪“标的指数”变化且在交易所上市的开放式基金,投资者可以像买卖股票那样买卖ETF,从而实现对指数的买卖。
因此,ETF可以理解为“股票化的指数投资产品”。
从本质上看,ETF属于开放式基金的一种特殊类型,它综合了封闭式基金和开放式基金的优点,投资者既可以向基金管理公司申购或赎回基金份额,同时,又可以像封闭式基金一样在证券市场上按市场价格买卖ETF份额。
不过,ETF的申购赎回必须以一篮子股票换取基金份额或者以基金份额换回一篮子股票,这是ETF有别于其他开放式基金的主要特征之一。
与ETF不同的是,LOF的申购、赎回都是基金份额与现金的交易,可在代销网点进行;而ETF的申购、赎回则是基金份额与一篮子股票的交易,且通过交易所进行。
LOF发行结束后,投资者既可以在指定网点申购与赎回基金份额,也可以在交易所买卖该基金。
不过投资者如果是在指定网点申购的基金份额,想要上网抛出,须办理一定的转托管手续;同样,如果是在交易所网上买进的基金份额,想要在指定网点赎回,也要办理一定的转托管手续。
根据深圳证券交易所已经开通的基金场内申购赎回业务,在场内认购的LOF无须办理转托管手续,可直接抛出。
LOF兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点,为交易所交易基金在中国现行法规下的变通品种,被称为中国特色的ETF,其具有与ETF相同的特征:
一方面可以在交易所交易;另一方面又是开放式基金,持有人可以根据基金净值申购赎回。
QDⅡ基金是指在一国境内设置、经批准可以在境外证券市场进行股票、债券等有价证券投资的基金。
2009年6月1日,中国证监会宣布基金专户理财“一对多”正式实施,这部分也作为银行代销的产品。
基金专户理财又称基金管理公司独立账户资产管理业务,是基金管理公司向特定对象(主要是机构客户和高端个人客户)提供的个性化财产管理服务。
其市场动机主要是,一些大企业或特定机构或中产阶层拥有大量闲置资金,需要通过独立账户加以专门管理。
而“一对多”专户理财通俗来说是指多个客户把钱汇总在一个账户交给基金公司专业团队打理。
根据证监会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则,单个“一对多”账户人数上限为200人,每个客户准入门槛不得低于l00万元,每年至多开放一次,开放期原则上不得超过5个工作日。
“一对多”由公募基金公司中的专户团队管理,但准人要求与私募基金更接近。
5.3.4银行代销流程
银行作为开放式基金销售代理人,代表基金管理人与基金投资者进行基金单位的买卖活动。
客户可在大多数的银行柜台或网上银行办理基金开户、认购、申购、赎回、转换、修改分红方式和定额定投业务。
1.基金开户
进行基金投资,投资者首先需要开立基金交易账户和基金TA账户。
投资者使用银行卡办理基金交易账户后,才可以开立基金TA账户;购买不同基金公司发行的基金,需要开立不同的基金TA账户。
2.基金认购
(1)基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申清购买基金份额的行为。
(2)基金认购采用“金额认购、面额发行”的原则,即认购以金额申请,认购的有效份额按实际确认的认购金额在扣除相应的费用后,以基金份额面值为基准计算。
在认购期内产生的利息以注册登记中心的记录为准,在基金成立时,自动转换为投资者的基金份额,即利息收入增加了投资者的认购份额。
(3)认购期一般按照基金面值1元钱购买基金,认购费率通常也要比申购费率优惠。
投资者办理认购必须在基金份额发售公告规定的募集期限和规定时间内提交申请。
认购申请一经成功受理,不得撤销。
基金募集期内,基金注册与过户登记人对投资者的认购金额进行确认;在募集结束及达到基金合同生效条件时,基金注册与过户登记人为投资者计算认购份额并登记权益。
(4)投资者进行基金认购可以在商业银行网点和网上银行办理。
其中在网点办理一般需携带本人有效身份证件和基金账户卡或银行卡到银行营业网点,填写基金认(申)购申请表,柜台受理认(申)购申请,柜台处理完毕后,投资者查询结果并确认基金份额。
3.基金申购
(1)基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金份额的行为。
(2)投资者在进行基金申购时可根据基金所开办的收费模式,选择申购前收费份额类别或申购后收费份额类别。
(3)投资者于T日申购基金成功后,基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续,投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。
对于基金的申赎时间安排,投资者需要注意基金招募说明书。
(4)基金申购采取“未知价”原则,投资者申购以申购日(T日)的基金份额净值为基础计算申购份额。
T日的基金份额净值在当天收市后计算,并在T+1日公告。
(5)定期定额申购是指投资者通过向开办此业务的销售机构申请,与销售机构约定每期扣款时间、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式。
投资者在办理定期定额申购时,每次供款金额不得少于基金管理人规定的定期定额申购业务最低每期供款金额。
(6)投资者进行基金申购需携带本人有效身份证件和基金账户卡或银行卡到银行营业网点,然后填写基金认(申)购申请表,柜台受理认(申)购申请,柜台处理完毕后,投资者查询结果并确认基金份额。
(7)前端收费、后端收费。
前端收费指投资者在申购基金时缴纳申购费用。
后端收费指投资者在赎回时缴纳申购费用。
前端收费一般按投资金额划分费率,而后端收费以持有时间划分费率档次。
为鼓励投资者长期持有,有些基金规定如果在持有基金超过一定期限后才卖出,申购费可以完全免除。
4.基金赎回
(1)基金赎回是指在基金存续期间,将手中持有的基金份额按一定价格卖给基金管理人并收回现金的行为。
赎回后的剩余基金份额不能低于基金公司规定的最小剩余份额(一般最低要求持有l000份);基金管理人可以对基金账户在销售机构托管的每只基金份额类别的最低持有份额进行规定。
如投资者赎回后该基金份额类别的份额余额低于基金管理人规定的最低余额,基金管理人有权将该基金份额类别的余额部分一并赎回。
(2)“未知价”赎回原则。
投资者赎回基金,只能以赎回日(T日)的基金份额净值为基础计算赎回资金。
(3)“份额赎回”原则。
在未知价情况下,投资者以份额申请赎回。
(4)巨额赎回。
单个开放日基金净赎回超过基金总份额的10%时,为巨额赎回。
依据基金合同,若发生巨额赎回,基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额赎回或部分顺延赎回的方式。
投资者在赎回基金时,须选择是否顺延赎回。
如选择顺延赎回,在遇巨额赎回的情况时,则当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回;如选择非顺延赎回,则当日赎回不能全额成交部分,在下一交易日不再继续赎回;如投资者未做选择,则视同顺延赎回。
5.基金转换
基金转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额,就可以将其持有的基金份额转换成同一家基金管理公司管理的另一种基金份额的业务模式。
基金的转换一般采取未知价法,基金注册与过户登记人以申请有效日为基金转换日(T日),以T日的转出基金份额净值为基础,扣除转换费用后计算转出金额,同时,以T日转入基金的份额净值为基础,计算转人份额;投资者T日转换成功后,正常情况下,基金注册登记人于T+1日为投资者的转出及转入基金份额分别进行权益扣除和权益增加,转入的基金份额于T+2日可赎回。
6.基金分红
基金分红是指基金将收益的一部分以现金形式派发给投资者,这部分收益原来就是基金单位净值的一部分。
按照《证券投资基金管理暂行办法》的规定:
基金管理公司应当根据基金的契约内容,以现金形式分配至少90%的基金净收益,并且每年至少一次。
基金分红分为现金分红和红利再投资两种形式。
一般银行系统对非货币基金默认为现金分红,货币基金默认为红利再投资。
5.3.5基金的流动性及收益情况
1.基金的流动性
开放式基金通过申购和赎回实现转让,流动性强,但须支付一定的手续费。
一般来说,客户可以在每个交易日随时申购、赎回,因此具备非常好的便利性和流通性。
不同的基金具有不同的流动性,从基金赎回角度来看,货币型基金的流动性较高,一般是T+1或T+2到账,债券型基金一般为T+2或T+3到账,而股票型基金一般为T+4或T+5到账。
为了提高业务竞争力,增加客户资金流动性,一些银行推出了基金快速赎回业务,实现了基金的T+0到账,但客户须交纳一定的费用,或者成为银行的特定目标客户。
2.基金的收益
债券型、混合型、股票型基金根据类别与基金契约的不同,其资产主要投资于国债和股票,以及存放于银行。
证券投资基金的收益主要有:
(1)证券买卖差价,也称资本利得。
这是基金收益的重要组成部分之一。
(2)红利收入,即因持有股票而享有的净利润分配所得。
这也是基金收益的主要组成部分。
基金作为长线投资,它的主要目标在于取得长期稳定的回报。
上市公司每年红利的多少是基金管理人选择投资股票的重要指标。
(3)债券利息,即基金因投资债券而获得的定期利息收入。
债券利息是基金收益不可缺少的组成部分。
(4)存款利息收入,即基金资产的银行存款利息收人。
基金收益水平取决于基金管理人管理运用基金资产的能力。
基金可分配收益也称基金净收益,是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。
基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。
货币市场基金被称为准储蓄,它可以给中小投资者带来相对安全的增值收益,同时又与一般开放式基金一样有较好的流动性,几乎与银行的活期储蓄同样便利。
与股票型或债券型基金不同,货币市场基金的购买和赎回价格所依据的净资产值不变,对基金分配的盈利,基金投资者可以选择增加新的基金份额或领取现金。
一般情况下,投资者会用投资收益再投资,增加基金份额。
货币市场基金也具有一定的风险性。
影响基金类产品收益的因素主要来自两方面:
一是来自基金的基础市场,即基金所投资的对象产品,如债券、股票、货币市场工具等。
这些基础市场的行情波动对基金的收益有很大影响。
二是来自基金自身的因素,如基金管理公司的资产管理与投资策略、基金管理人员的业务素质、道德水平、研究团队的研究实力、基金经理的投资管理能力、基金管理公司的整体业务运行情况等。
一般而言,各类基金的收益特征由高到低的排序依次是:
股票型基金、混合型基金、债券型基金和货币市场型基金。
5.3.6基金的风险
1.基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性。
基金损失的可能性取决于基金资产的运作。
投资基金的资产运作风险也包括系统风险和非系统风险。
尽管基金通过组合投资分散风险,但基金的资产运作无法消灭风险,并且可能由于基金管理人运作不当加剧亏损。
2.证券投资基金种类繁多,各只基金的风险状况也不同,个人客户在购买之前需要对基金产品类型、特点、投资范围、所投资证券的市场表现、收益、信誉等有基本的了解。
例如,成长型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者,而收入型基金则比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健投资者,投资者应当根据自身的投资目标、风险偏好、所处的生命周期阶段、税收状况以及其他约束条件等作出决策。
3.基金产品主要包括两种风险:
(1)价格波动风险。
由于股票和债券的价格会有波动,基金的价格也会因此而发生波动。
(2)流动性风险。
封闭式基金在市场进行买卖,购买者有可能会面临在一定的价格下无法出售的风险或不能及时出售的风险。
开放式基金管理人遇到巨额赎回,有时会延长赎回时间,卖出股票和债券以变现资产,这个过程会对资产价值带来影响,从而造成持有人最终赎回金额的不确定。
5.4保险
5.4.1银行代理保险概述
1.银行代理保险的概念
银行代理保险是保险公司和商业银行采取相互协作的战略,充分利用和协同双方的优势资源,通过银行的销售渠道代理销售保险公司的产品,以一体化的经营方式来满足客户多元化金融需求的一种综合化的金融服务。
近年来,银行代理保险业务发展很快,吸引和积聚了大量的优质个人客户,这为商业银行大力发展保险代理业务提供了基础和保障。
银行代理保险业务,已成为商业银行增加中间业务收入的一个重要渠道。
银行可为保险公司代理的业务种类众多,内容涉及儿童教育金、养老、意外伤害、个人信贷等。
2.银行代理保险的范围
银行主要代理的险种包括寿险和财产险。
占据市场主流的三大险种全部来自寿险,包括分红险、万能险和投连险,这些产品大部分设计比较简单,标准化程度较高,在能提供一定保障的同时兼有储蓄的投资功能。
此外,财产险也是目前各家银行大力发展的险种,主要包括房贷险、企业财产保险、家庭财产险等。
根据《中华人民共和国保险法》,银行网点开办保险代理业务,必须“取得保险监督管理机构颁发的保险兼业代理业务许可证”,并与保险公司签订代理协议。
3.保险产品特点
保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。
在日常生活中,任何个人或家庭都会面临许许多多的风险,通过购买保险产品,可以将个人或家庭面临的风险进行分散和转移。
一方面,人们可以通过投保消除风险的不确定性给个人或家庭带来的忧虑和恐惧,促使人们有计划地安排家庭生活;另一方面,一旦保险事故发生,个人或家庭可以及时得到保险公司的补偿或给付,迅速恢复安定的生活。
利用保险产品还可以合理避税。
收入的增加意味着需要缴纳更多的税款,于是人们不断寻求在合法范围内既可取得收入又可减免税款的有效途径。
欧美发达国家的保险实践表明,购买保险产品是有效的税收筹划方法。
个人或家庭购买保险支出的保险费和所获得的保险赔偿(给付)金,根据相关法律规定,都可以享受不同程度的税收减免优惠。
5.4.2银行代理保险产品
1.寿险
银行代理寿险主要包括分红险、万能险和投连险。
(1)分红险
分红险指保险公司在每个会计年度结束后,将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余,按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式,分配给客户的一种人寿保险。
分红险起源于保单固定利率在未来很长时间内和市场收益率变动风险在投保人和保险公司之间共同承担。
因此,分红险的收益风险来源于利率的波动和保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用。
分红险的收益来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。
保险公司在厘定费率时要考虑预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用三个因素,而费率一经厘定,不能随意改动。
但寿险保单的保障期限往往长达几十年,在这样漫长的时间内,实际发生的情况可能同预期的情况有所差别。
一旦实际情况好于预期情况,就会出现以上差益,保险公司将这部分差益产生的利润按一定的比例分配给客户,这就是红利的来源。
红利分配有两种方式,即现金红利和增额红利。
现金红利是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。
目前国内大多保险公司采取这种方式。
增额红利是指整个保险期限内每年以增加保险金额的方式分配红利。
(2)万能险
万能险,全称是万能型储蓄类寿险产品,指的是可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的人寿保险。
也就是说,除了支付某一个最低金额的第一期保险费以后,投保人可以在任何时间支付任何金额的保险费,并且任意提高或者降低死亡给付金额,只要保单积存的现金价值足够支付以后各期的成本和费用就可以。
万能险的风险来源于保险公司的资产规模、发展历史、理财团队专业化水平等。
客户缴纳的保险费被分成两部分,一部分同传统寿险一样,为客户提供生命保障;另一部分将进入其个人账户,由专家进行稳健投资。
在享有最低保证收益的前提下,帮助持有人追逐长期的、稳健的收益回报机会,成为长期理财的工具之一。
(3)投连险
投资连结保险(以下简称投连险),是一种新形式的终身寿险产品,它集保障和投资于一体。
保障主要体现在被保险人保险期间意外身故,会获取保险公司支付的身故保障金,同时通过投连附加险的形式也可以使用户获得重大疾病等其他方面的保障。
投资方面是指保险公司使用投保人支付的保费进行投资,获得收益。
投连险的费用主要包括初始保费、风险保险费、账户转换费用、投资单位买卖差价、资产管理费、部分支取和退保手续费等,根据产品的不同上述费用的收取也存在差异,一般头几年的费用较高,适合于长线的理财规划。
投连险保障的范围、程度等因具体产品而异。
有的险种除了提供意外与疾病身故保险金、全残保险金等保障外,还有其他服务项目,如保证可保选择权和豁免保险费等。
投连险产品的一部分保费进入投资账户,另一部分用于风险保障。
进人投资账户的资产价值不确定是该类产品的主要风险。
对于基本的保险保障金额而言,无论投资账户的资产如何变动,基本的保险保障金额是不变的,这部分的风险由保险公司承担。
投资账户中资产的风险,则取决于客户选择的对不同风险等级账户组合的结果和公司的投资水平。
作为投保人不应过于关注某一时期的短期收益,而应关注其长期平均的盈利能力和收益水平。
投连险的投资部分的回报率是不固定的,未来投资收益具有一定的不确定性,保单价值将根据保险公司实际投资收益情况确定。
2.财产险
银行代理财产险主要包括房贷险、企业财产保险和家庭财产险。
(1)房贷险
个人抵押商品住房保险(以下简称房贷险),是一种保证保险。
目前各银行普遍规定,购房者向银行贷款的同时必须在保险公司购买房贷险。
它的基本操作模式是:
房产商将商品房销售给需要贷款的业主,业主向银行申请贷款,银行要求业主将所购的房屋进行抵押,并必须向保险公司购买房贷险,将银行作为保险第一受益人。
最后,银行凭着房屋抵押借款合同和房贷保险等给予贷款。
(2)企业财产保险
企业财产保险是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险,保险标的的存放地点相对固定,处于相对静止状态。
企业财产保险
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 银行从业 银行 从业 试用 个人 理财 教材 第五