银行系统客户信用评级分值计算规则.docx
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银行系统客户信用评级分值计算规则
银行系统客户信用评级分值计算规则1.0版本
1、信用等级评定表(工业企业类)
指标
记分标准
标准分数
实际得分
一、财务类指标
70
(一)偿债能力
32
1、资产负债率=(总负债÷总资产)×100%
(计算精确到0.01%)
10
(1)≤50%
10
(2)≤60%
9
(3)≤70%
8
(4)≤75%
7
(5)≤80%
6
(6)≤85%
4
(7)≤90%
2
(8)>90%
0
2、流动比率=(流动资产-存货)÷流动负债×100%
(计算精确到0.1%)
7
(1)≥180%
7
(2)≥150%
6
(3)≥130%
5
(4)≥110%
4
(5)≥100%
3
(6)≥90%
2
(7)<90%
1
3、速动比率=(流动资产-存货)÷流动负债×100%
(计算精确到0.1%)
3
(1)≥100%
3
(2)≥70%
2
(3)≥50
1
(4)<50
0
4、经营现金偿债率=(经营活动净现金流量÷总负债)×100%
(计算精确到0.01%)
8
(1)≥20%
8
(2)≥18%
7
(3)≥15%
6
(4)≥12%
5
(5)≥9%
4
(6)≥6%
3
(7)≥3%
2
(8)≥0
1
(9)<0
0
5、利息保障倍数=经营现金流量净值÷财务费用
(计算精确到0.01)如果利息支出为负数或0,直接得4分
4
(1)≥10
4
(2)≥6
3
(3)≥4
2
(4)≥2
1
(5)≥1
0
(6)<1
-2
(二)盈利能力
13
6、营业利润率=(营业利润÷销售收入净额)×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥12%
4
(2)≥8%
3
(3)≥4%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
7、成本费用利润率=[利润总额÷(产品销售成本+产品销售费用+管理费用+财务费用)]×100%
(计算精确到0.01%)
(1)≥30%
4
(2)≥20%
3
(3)≥10%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
8、总资产报酬率=(利润总额+利息支出)÷资产平均总额×100%
(计算精确到0.01%)
5
(1)≥20%
5
(2)≥15%
4
(3)≥10%
3
(4)≥8%
2
(5)≥5%
1
(6)≥0
0
(7)<0
-1
(三)资金营运能力
9、应收帐款周转率=(销售收入净额÷平均应收帐款余额)×100%
(计算精确到1%)
5
(1)≥800%
5
(2)≥500%
4
(3)≥400%
3
(4)≥300%
2
(5)≥200%
1
(6)≥100%
0
(7)<100%
-2
10、存货周转率=(销货成本÷平均存货)×100%
(计算精确到1%)
(1)≥500%(大型设备制造企业≥150%)
5
(2)≥400%(大型设备制造企业≥100%)
4
(3)≥300%(大型设备制造企业≥80%)
3
(4)≥200%(大型设备制造企业≥50%)
2
(5)≥100%(大型设备制造企业≥30%)
1
(6)<100%(大型设备制造企业<30%)
0
(四)企业发展能力
15
11、有形净资产=净资产-无形资产-递延资产
(计算精确到1万元)
5
(1)≥5000万元
5
(2)≥3000万元
4
(3)≥1000万元
3
(4)≥500万元
2
(5)≥100万元
1
(6)<100万元
0
12、资本保值增值率=(期末净资产÷期初净资产)×100%
(计算精确到0.01%)
2
(1)≥120%
2
(2)≥100%
1
(3)<100%
0
13、销售收入增长率=(本期销售收入净额-上期销售收入净额)÷(上期销售收入净额)×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥20%
4
(2)≥10%
3
(3)≥5%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
14、利润总额增长率=(本期利润总额-上期利润总额)÷(上期利润总额)×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥20%
4
(2)≥10%
3
(3)≥5%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
二、非财务类指标
30
(一)市场竞争力
10
1、经营环境
企业得到国家、地方的多方面支持,交通、信息等软硬条件很好,所在行业竞争环境、地区法律环境好得2分;虽然得到一定的支持,但条件有限,环境一般得1分;经营环境不好不得分。
2、经营设施的先进性
采用的技术手段、技术设备、经营装备等很先进,企业的经营设施良好,带给企业较强的竞争优势得3分;经营设施处于中上水平得2分;经营设施一般1分;较差不得分。
3、质量管理体系
通过ISO9000系列质量管理认证或未参加认证但企业有严格、十分规范的质量管理制度得2分;企业质量管理体系不完善得1分;没有质量管理体系不得分。
4、市场拓展能力和销售渠道
企业市场拓展能力较好,具有较好的经营渠道得3分;市场拓展能力一般,销售网络和经营渠道初具规模得2分;市场拓展能力较差,销售网络和经营渠道存在一定问题得1分;市场拓展能力差,缺乏有效的经营渠道不得分。
(二)管理水平
6
1、主要管理人员的素质和经验
企业领导人有丰富的管理经验,管理能力很强,经营历史业绩显著,个人有良好社会声誉得3分;企业领导人管理能力强,有一定的管理经验,得2分;企业领导人管理能力、管理经验一般,但其信誉较好得1分;其余不得分,
2、管理结构的合理性
客户有合理的班子结构(班子年龄结构合理、文化程度较好,专业水平高、富于开拓创新等),领导班子团结,相对稳定,信息流通顺畅,内部监督制度完善,激励约束制度健全,人力资源配置合理得3分;上述方面较好,但存在某些的不足得2分;上述各方面中个别方面存在一定的缺陷得1分;在上述各方面存在较大缺陷不得分;管理风险大得X。
(三)经营状况
8
1、行业稳定性和前景分析
行业稳定且前景较好得2分;行业稳定且前景一般或行业不稳定但前景较好得1分;行业变动大且前景差不得分;属于明令限制和禁止的行业(经营产品)得X。
2、销售收入分析
销售收入有稳定的来源,并保持很好的增长势头得2分,收入稳定得1分,销售收入来源不稳定,下降严重不得分。
3、重大事项对客户经营状况的影响
重大事项对企业有积极的正面影响,基本没有负面影响得2分,正面影响较大得1分,负面影响比较明显,企业面临很多问题不得分。
4、主营产品的市场前景
主营产品的市场前景好得2分.主营产品的市场前景较好得1分.主营产品的市场前景一般得0分;产品市场前景差得X。
(四)信用状况
6
根据发生逾期、欠息、垫款三者中最差的一种情况所在区间确定本指标相应得分
(1)无逾期、欠息、垫款得6分
(2)偶有逾期、欠息、垫款(指逾期贷款发生次数:
1年≤1次,欠息≤10%全年应付利息垫款期≤5天)得3分
(3)偶有逾期、欠息、垫款(指逾期贷款发生次数:
1年≤3次、欠息≤20%全年应付利息垫款期≤5天)得1分
(4)偶有逾期、欠息、垫款(指逾期贷款发生次数:
1年≤5次,欠息≤30%全年应付利息垫款期≤30天,垫款期>30天)得0分
(5)屡有逾期、欠息、垫款(指逾期贷款发生次数:
1年>5次,欠息>30%全年应付利息垫款期>30天)得-4分
2、信用等级评定表(商业企业类)
指标
记分标准
标准分数
实际得分
一、财务类指标
70
(一)偿债能力
32
1、资产负债率=(总负债÷总资产)
×100%
(计算精确到0.01%)
10
(1)≤50%
10
(2)≤57%
9
(3)≤64%
8
(4)≤71%
7
(5)≤78%
6
(6)≤85%
4
(7)≤92%
2
(8)>92%
0
2、流动比率=(流动资产÷流动负债)
×100%
(计算精确到0.1%)
7
(1)≥200%
7
(2)≥180%
6
(3)≥160%
5
(4)≥140%
4
(5)≥120%
3
(6)≥100%
2
(7)<100%
1
3、速动比率=(流动资产-存贷)÷流动负债×100%
(计算精确到0.1%)
3
(1)≥100%
3
(2)≥70%
2
(3)≥50%
1
(4)<50%
0
4、经营现金偿债率=(经营活动净
现金流量÷总负债)×100%
(计算精确到0.01%)
8
(1)≥20%
8
(2)≥18%
7
(3)≥15%
6
(4)≥12%
5
(5)≥9%
4
(6)≥6%
3
(7)≥3%
2
(8)≥0
1
(9)<0
0
5、利息保障倍数=(利润总额+利息
支出)÷利息支出
(计算精确到0.01)
如果利息支出为负数或0,直接得4分
4
(1)≥10
4
(2)≥6
3
(3)≥4
2
(4)≥2
1
(5)≥1
0
(6)<1
-2
(二)盈利能力
13
6、营业利润率=(营业利润÷销售
收入净额)×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥6%
4
(2)≥4%
3
(3)≥2%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
7、成本费用利润率=[利润总额÷
(产品销售成本+产品销售费用+管理
费用+财务费用)]×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥24%
4
(2)≥15%
3
(3)≥6%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
8、总资产报酬率=(利润总额+利息
支出)÷资产平均总额×100%
(计算精确到0.01%)
5
(1)≥12%
5
(2)≥10%
4
(3)≥8%
3
(4)≥6%
2
(5)≥5%
1
(6)≥0
0
(7)<0
-1
(三)资产管理能力
9、应收帐款周转率=(销售收入净额
÷平均应收帐款余额)×100%
(计算精确到1%)
5
(1)≥3000%
5
(2)≥2000%
4
(3)≥1000%
3
(4)≥800%
2
(5)≥500%
1
(6)≥200%
0
(7)<200%
-2
10、存货周转率=(销货成本÷平均
存货)×100%
(计算精确到1%)
(1)≥1500%
5
(2)≥1000%
4
(3)≥800%
3
(4)≥400%
2
(5)≥200%
1
(6)<200%
0
(四)企业发展能力
15
11、有形净资产=净资产-无形资产-
递延资产
(计算精确到1万元)
5
(1)≥2000万元
5
(2)≥1000万元
4
(3)≥500万元
3
(4)≥300万元
2
(5)≥100万元
1
(6)<100万元
0
12、资本保值增值率=(期末净资产÷
期初净资产)×100%
(计算精确到0.01%)
2
(1)≥120%
2
(2)≥100%
1
(3)<100%
0
13、销售收入增长率=(本期销售收入
净额-上期销售收入净额)÷
︱上期销售收入净额︱×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥20%
4
(2)≥10%
3
(3)≥5%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
14、利润总额增长率=(本期利润总
额-上期利润总额)÷
︱上期利润总额︱×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥20%
4
(2)≥10%
3
(3)≥5%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
二、非财务类指标
30
(一)市场竞争力
10
1、经营环境
企业得到国家、地方的多方面支持,交通、信息等软硬条件很好,所在行业竞争环境、地区法律环境好得2分;虽然得到一定的支持,但条件有限,环境一般得1分;经营环境不好不得分。
2、经营设施的先进性
采用的技术手段、技术设备、经营装备等很先进,企业的经营设施良好,带给企业较强的竞争优势得3分;经营设施处于中上水平得2分;经营设施一般1分;较差不得分。
3、质量管理体系
通过ISO9000系列质量管理认证或未参加认证但企业有严格、十分规范的质量管理制度得2分;企业质量管理体系不完善得1分;没有质量管理体系不得分。
4、市场拓展能力和销售渠道
企业市场拓展能力较好,具有较好的经营渠道得3分;市场拓展能力一般,销售网络和经营渠道初具规模得2分;市场拓展能力较差,销售网络和经营渠道存在一定问题得1分;市场拓展能力差,缺乏有效的经营渠道不得分。
(二)管理水平
6
1、主要管理人员的素质和经验
企业领导人有丰富的管理经验,管理能力很强,经营历史业绩显著,个人有良好社会声誉得3分;企业领导人管理能力强,有一定的管理经验,得2分;企业领导人管理能力、管理经验一般,但其信誉较好得1分;其余不得分,
2、管理结构的合理性
客户有合理的班子结构(班子年龄结构合理、文化程度较好,专业水平高、富于开拓创新等),领导班子团结,相对稳定,信息流通顺畅,内部监督制度完善,激励约束制度健全,人力资源配置合理得3分;上述方面较好,但存在某些的不足得2分;上述各方面中个别方面存在一定的缺陷得1分;在上述各方面存在较大缺陷不得分。
管理风险很大得X。
(三)经营状况
8
1、行业稳定性和前景分析
行业稳定且前景较好得2分;行业稳定且前景一般或行业不稳定但前景较好得1分;行业变动大且前景差不得分;属于国家明令限制和禁止的行业(经营产品)得X。
2、销售收入分析
销售收入有稳定的来源,并保持很好的增长势头得2分;收入稳定得1分;销售收入来源不稳定,下降严重不得分。
3、重大事项对客户经营状况的影响
重大事项对企业有积极的正面影响,基本没有负面影响得2分;正面影响较大得1分;负面影响比较明显,企业面临很多问题不得分。
4、主营产品的市场前景
主营产品的市场前景好得2分、主营产品的市场前景较好得1分.主营产品的市场前景一般得0分;产品市场前景差得X。
(四)信用状况
6
根据发生逾期、欠息、垫款三者中最差的一种情况所在区间确定本指标相应得分
(1)无逾期、欠息、垫款得6分
(2)偶有逾期、欠息、垫款(指逾期贷款发生次数:
1年≤1次,欠息≤10%全年应付利息垫款期≤5天)得3分
(3)偶有逾期、欠息、垫款(指逾期贷款发生次数:
1年≤3次、欠息≤20%全年应付利息垫款期≤5天)得1分
(4)偶有逾期、欠息、垫款(指逾期贷款发生次数:
1年≤5次,欠息≤30%全年应付利息垫款期≤30天,垫款期>30天)得0分
(5)屡有逾期、欠息、垫款(指逾期贷款发生次数:
1年>5次,欠息>30%全年应付利息垫款期>30天)得-4分
3、信用等级评定表(房地产开发企业类)
指标
记分标准
分数
一、财务类指标
70
(一)偿债能力
32
1、资产负债率=(总负债÷总资产)
×100%
(计算精确到0.01%)
10
(1)≤50%
10
(2)≤55%
9
(3)≤60%
8
(4)≤65%
7
(5)≤72%
6
(6)≤79%
4
(7)≤86%
2
(8)>86%
0
2、流动比率=(流动资产÷流动负债)
×100%
(计算精确到0.1%)
7
(1)≥180%
7
(2)≥170%
6
(3)≥160%
5
(4)≥140%
4
(5)≥120%
3
(6)≥100%
2
(7)<100%
1
3、速动比率=(流动资产-存货)÷流动负债×100%
(计算精确到0.1%)
3
(1)≥100%
3
(2)≥70%
2
(3)≥50%
1
(4)<50%
0
4、经营现金偿债率=(经营活动净
现金流量÷总负债)×100%
(计算精确到0.01%)
8
(1)≥10%
8
(2)≥8%
7
(3)≥6%
6
(4)≥4%
5
(5)≥3%
4
(6)≥2%
3
(7)≥1%
2
(8)≥0
1
(9)<0
0
5、利息保障倍数=(利润总额+利息
支出)÷利息支出
(计算精确到0.01)
如果利息支出为负数或0,直接得4分
4
(1)≥10
4
(2)≥6
3
(3)≥4
2
(4)≥2
1
(5)≥1
0
(6)<1
-2
(二)盈利能力
13
6、营业利润率=(营业利润÷销售
收入净额)×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥15%
4
(2)≥10%
3
(3)≥5%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
7、成本费用利润率=[利润总额÷
(产品销售成本+产品销售费用+管理
费用+财务费用)]×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥50%
4
(2)≥30%
3
(3)≥10%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
8、总资产报酬率=(利润总额+利息
支出)÷资产平均总额×100%
(计算精确到0.01%)
5
(1)≥10%
5
(2)≥8%
4
(3)≥6%
3
(4)≥4%
2
(5)≥2%
1
(6)≥0
0
(7)<0
-1
(三)资产管理能力
9、应收帐款周转率=(销售收入净额
÷平均应收帐款余额)×100%
(计算精确到1%)
5
(1)≥1000%
5
(2)≥850%
4
(3)≥650%
3
(4)≥450%
2
(5)≥350%
1
(6)≥300%
0
(7)<300%
-2
10、总资产周转率=(销售收入净额
÷资产平均总额)×100%
(计算精确到1%)
(1)≥35%
5
(2)≥30%
4
(3)≥25%
3
(4)≥20%
2
(5)≥15%
1
(6)<15%
0
(四)企业发展能力
15
11、有形净资产=净资产-无形资产-
递延资产
(计算精确到1万元)
5
(1)≥8000万元
5
(2)≥6000万元
4
(3)≥4000万元
3
(4)≥2000万元
2
(5)≥500万元
1
(6)<500万元
0
12、资本保值增值率=(期末净资产÷
期初净资产)×100%
(计算精确到0.01%)
2
(1)≥110%
2
(2)≥100%
1
(3)<100%
0
13、销售收入增长率=(本期销售收入
净额-上期销售收入净额)÷
︱上期销售收入净额︱×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥25%
4
(2)≥15%
3
(3)≥5%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
14、利润总额增长率=(本期利润总
额-上期利润总额)÷︱上期利润
总额︱×100%
(计算精确到0.01%)
4
(1)≥25%
4
(2)≥15%
3
(3)≥5%
2
(4)≥0
1
(5)<0
0
二、非财务类指标
30
(一)市场竞争力
10
1.经营环境
企业得到国家、地方的多方面支持,交通、信息等软硬条件很好,所在行业竞争环境、地区法律环境好得2分;虽然得到一定的支持,但条件有限,环境一般得1分;经营环境不好不得分。
2.经营设施的先进性
采用的技术手段、技术设备、经营装备等很先进,企业的经营设施良好,带给企业较强的竞争优势得3分;经营设施处于中上水平得2分;经营设施一般1分;较差不得分。
3.质量管理体系
通过ISO9000系列质量管理认证或未参加认证但企业有严格、十分规范的质量管理制度得2分;企业质量管理体系不完善
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- 银行 系统 客户 信用 评级 分值 计算 规则