中石油东方科技园区项目竣工结算审计招投标文件Word格式.docx
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中石油东方科技园区项目竣工结算审计招投标文件Word格式.docx
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地址:
省涿州市阳西路189号邮编:
072751
联系人:
齐卫
电话:
传真:
0
电子:
qiwei@cnpc..
第二章投标须知
投标须知前附表
条款号
条款名称
编列容
1
邀请人
名称:
中国石油集团东方地球物理勘探有限责任公司
地址:
省涿州市阳西路189号
联系人:
:
0;
qiwei@cnpc..;
2
项目名称
3
建设地点
省涿州市开发区
4
资金来源
自筹
5
出资比例
100%
6
资金落实情况
已落实
7
审计围
科技园区项目,包括:
科研大楼、高性能计算机房、综合动力站、介质存储中心、员工食堂和室外工程(含电站)工程等建安费用。
8
计划审计日期
2016年4月20日--2016年7月30日,计划审计时间为100天(以邀请人下达审计通知书为准)。
9
质量要求
关于质量要求的详细说明见第五章“审计要求”。
10
报价人提出问题的截止时间与形式
时间:
2016年4月7日17时
形式:
向邀请人发送传真(加盖单位公章)及电子(提出问题的可编辑word文件)至qiwei@cnpc..。
11
邀请人书面澄清的时间
2016年4月11日18时
12
报价有效期
90天
13
投标保证金
投标保证金的形式:
电汇
投标保证金的金额:
壹万元
递交方式:
采用电汇形式,在开标截止前24小时由投标人基本账户将款项存入招标邀请人指定的账户。
账号信息:
中国石油集团东方地球物理勘探有限责任公司;
省市涿州市阳西路189号;
开户行:
中国建设银行股份有限公司涿州物探分理处;
账号:
633
14
履约担保金
由投标保证金转为履约担保金
金额:
壹万元人民币
15
近年财务状况的年份要求
三年,指2013年1月1日起至2015年12月31日止。
16
近年完成的类似项目的年份要求(2亿元以上的房屋建筑公建项目)
三年,指2013年1月1日起至2015年12月31日止。
17
近年发生的诉讼及仲裁情况的年份要求
三年,指2013年1月1日起至2015年12月31日止。
18
签字和(或)盖章要求
所有文件资料需签字部分全部手签,盖章部分为公章
19
报价文件正副本份数
正本一份,副本肆份
20
装订要求
报价文件采用胶装方式装订,装订应牢固、不易拆散和换页,不得采用活页装订。
21
封套上写明
邀请人地址:
邀请人名称:
项目名称:
22
是否要求报价人在递交纸质文件时,同时递交电子版。
要求;
应确保纸质文本与电子版一致。
23
评标委员会的组建
评标委员会构成:
5人,其中邀请人代表2人(限邀请人在职人员,且应当具备评标专家相应的或者类似的条件),专家3人。
24
招标控制价
基本审计费费率(以结算送审金额为基数)最高限价为0.05%
效益审计费费率(以净审减金额为基数)最高限价为5%。
25
作废条件
投标人或其投标文件有下列情形之一的,其投标作废标处理:
1)无单位盖章并无法定代表人或法定代表人授权的代理人签字;
2)未按照规定的格式填写;
容不全或关键字迹模糊,无法辨认的;
3)投标人递交两份或多份容不同的投标文件,或在一份投标文件中对同一招标项目报有两个或多个报价,且未申明哪一个有效,按招标文件规定提交备选投标方案的除外;
4)投标人名称或组织结构与资格预审时不一致的;
5)未按招标文件的要求提供投标保证金的;
6)投标文件不响应招标文件的实质性要求和条件的。
7)串通投标或弄虚作假或有其他违法行为的;
8)不按评标委员会要求澄清、说明或补正的;
9)投标人报价超过招标人规定的最高限价或投标人报价明显低于成本的;
10)投标人不满足招标文件第一章投标邀请书中招标项目基本情况要求的;
11)招标文件规定的其他情形。
第三章评选办法
1.初步评审
只有初步评审合格的投标文件才能进入详细评审。
具体如下:
序号
评审项目
评审标准
形式评审
标准
投标人名称
与营业执照、资质证书等一致
投标函签字盖章
有法定代表人或其委托代理人签字或加盖单位章
投标文件格式
符合第七章“报价文件格式”的要求
报价唯一
只能有一个有效报价
资格评审标准
营业执照
具备有效的营业执照
财务状况
符合招标文件要求
业绩情况
近三年具备2亿元以上的房屋建筑公建项目工程造价审计的工作业绩
信誉情况
其他要求
响应性
报价容
服务期限
投标有效期
权利义务
报价函附录中的相关承诺符合或优于第六章“合同条款及格式”的相关规定
技术标准和要求
符合第六章“审计要求”规定
2.详细评审
依据招标文件,评标委员会对初评合格的投标文件进行详细评审,对存在废标情况的,填写废标情况表。
2.1对整个投标文件的评价打分办法
2.1.1评分权重:
总分为100分
2.1.2评委打分保留小数点后1位,可采用插入法计算;
综合评分保留小数点后2位。
2.2根据综合得分对各报价人进行排名
2.2.1按有效投标人的综合得分结果进行排序,按既定比例由高至低选取。
2.2.2综合得分相同的依次按商务部分得分从高到低,基本审计费费率、效益审计费费率从低至高选取。
2.2详细评审标准
评审容
技术部分
(50分)
审计方案
(10分)
审计方案横向比较:
从齐全性、严谨性、可操作性予以评价,编写方案时应对本项目专业特点提出具体方案,并列举采用的技术方法及软件工具的应用,分值0-10分。
(一般得0-60%,较好得60-70%,良好得70-80%,优秀得90-100%)
人员配备
(20分)
项目经理5分:
具有本单位注册且有效的造价工程师+2分;
具有有效的注册会计师、注册一级建造师,+1分/每证;
具有工程或经济类高级职称,+1分;
最多5分。
(项目经理如具备相应资质,可承担具体审计业务工作)
审计专业人员10分:
具有本单位注册且有效的造价工程师+2分/人;
具有有效的一级注册建造师、注册会计师+1分/(人.证);
最多10分。
专业人员搭配5分:
审计专业人员按审计项目特点专业搭配合理且所有人从业时间均达到10年以上者得5-4分;
搭配较合理且50%以上的人从业时间达到十年以上者,得3-2分;
搭配较差且50%的人从业时间不足十年者,得1-0分。
注:
审计实施时,如果项目经理和专业人员有调整,按合同约定执行。
沟通技巧和方法
(5分)
具备充分的业务沟通能力与技巧,能够与项目组成员、尤其是与被审单位无障碍沟通,将审计成果与被审单位达成一致,顺利签字确认。
需列举近三年的成功沟通案例,分值0-5分(一般得0-60%,较好得60-70%,良好得70-80%,优秀得90-100%)。
质量承诺
横向比较:
从可操作性等予以评价,分值0-5分。
近三年类似
项目业绩
完成工程投资或结算金额在5亿元以上类似项目:
决算或结算审计,+3分/合同项;
最多得6分
完成工程投资或结算金额在2-5亿元的类似项目:
决算或结算审计,+1分/合同项;
最多得4分。
商务部分
(50分)
基本审计费
报价从低到高排序,最低报价满分20分,依次递减1分,最少得分15分。
注:
报价人出现报价超出最高限价则视为废标。
效益审计费
(30分)
算术平均费率=[各评标费率之和—1个最高费率]/[有效投标单位数—1]
1.投标人费率介于算术平均费率到“算术平均费率-1%”之间,得30分。
2.投标人费率高于算术平均费率,每高0.1%,扣2分。
3.投标人费率低于算术平均费率-1%,每低0.1%,扣1分。
第四章项目说明
1、工程概况
东方科技园区项目位于省涿州市开发区华阳东路与腾飞大街交叉口西北角,建设用地面积197亩。
建筑单体包括科研大楼、高性能计算机房、综合动力站、介质存储中心和员工食堂,合计总投资57,115万元,其中土地费3,600万元。
详细批复如下表:
建筑面积(㎡)
计划金额(万元)
科研大楼(地上22层、地下1层)
56,268.00
26,725
介质储存中心(4层)
6,501.00
2,382
综合动力站(1层)
4,922.10
4,510
高性能计算机房(3层)
13,314.84
7,617
室外工程(含电站)
3,964
员工食堂
4,230
2,115
其他费用
3,792
预备费
2,450
土地
3,600
合计
57,115
2011年10月开工建设,2016年5月完工。
第五章审计要求
一、审计目的
依据工程承发包合同对各承包工程单位提交的竣工结算资料进行审计,对工程项目竣工结算的真实性、合法性等进行审计监督,核实确认建设项目工程投资造价,评价竣工结算管理水平。
二、审计围
审计围所有实体工程的建安费用及其管理活动。
三、审计依据
(一)、工程所在地有关法律、法规、政策和规定;
(二)主管部门、各级行政部门制定的法规及制度;
(三)集团(股份)公司及各所属企业的制度及有关规定;
(四)项目建议书、可研文件及批复、工程设计文件及批复等前期工程管理资料,建设工程有关各类合同及有关技术服务协议,现行施工技术验收规、施工日志、监理日志等工程技术资料,竣工图、工程各项验收审批等资料。
四、审计方式
就地审计
五、审计容及重点
(一)审核竣工结算编制依据
编制依据主要包括:
工程竣工报告、竣工图及竣工验收单;
工程施工合同或施工协议书;
施工图预算或招标投标工程的合同标价;
设计交底及图纸会审记录资料;
设计变更通知单及现场施工变更记录;
经建设单位签证认可的施工技术组织措施;
预算外各种施工签证或变更;
合同中规定的定额,材料预算价格,构件、成品价格;
或地区新颁发的有关规定。
审计时要审核编制依据是否符合有关规定,资料是否齐全,手续是否完备,对遗留问题处理是否合规。
(二)审核工程量
1.工程量是决定工程造价的主要因素,核定工程量是工程竣工结算审计的关键。
审计的方法可以根据施工单位编制的竣工结算中的工程量计算表,对照图纸尺寸进行计算来审核,也可以依据图纸重新编制工程量计算表进行审计。
一是要重点审核投资比例较大的分项工程,如基础工程、混凝土钢筋混凝土工程、钢结构等。
二是要重点审核容易混淆或出漏洞的项目。
如土石方分部中的基础土方,清单计价中按基础详图的界面面积乘以对应长度计算,不考虑放坡、工作面。
三是要重点审核容易重复列项的项目。
四是重点审核容易重复计算的项目。
对于无图纸的项目要深入现场核实,必要时可采用现场丈量实测的方法。
2.审核材料用量及价差。
材料用量审核,主要是审核钢材、水泥等主要材料的消耗数量是否准确,列入直接费的材料是否符合预算价格。
材料代用和变更是否有签证,材料总价是否符合价差的规定,数量、实际价格、差价计算是否准确,并应在审核工程项目材料用量的基础上,依据预算定额统一基价的取费价格,对照材料耗用时的实际市场价格,审核退补价差金额的真实性。
3.审查隐蔽验收记录。
验收的主要容是否符合设计及质量要求,其中设计要求中包含了工程造价的成份达到或符合设计要求,也就达到或符合设计要求的造价。
因此,作好隐蔽工程验收记录是进行竣工结算的前提。
目前,在很多建设项目中隐蔽工程没有验收记录,到竣工结算时,施工企业才找有关人员后补记录,然后列入结算。
有的甚至没有发生也列入结算,这种事后补办的隐蔽工程验收记录,不仅存在严重质量隐患,而且使工程造价提高,并且存在严重徇私舞弊腐败现象,因此,在审查隐蔽工程的价款时,一定要严格审查验收记录手续的完整性、合法性。
验收记录上除了监理工程师及有关人员确认外,还要加盖建设单位公章并注明记录日期,防止事后补办记录或虚假记录的发生,为竣工结算减少纠纷扫平道路,有效地控制工程造价。
审查设计变更签证。
设计变更应由原设计单位出具设计变更通知单和修改图纸,设计、校审人员签字并加盖公章,并经建设单位、监理工程师审查同意。
重大的设计变更应经原审批部门审批,否则不应列入结算。
在审查设计变更时,除了有完整的变更手续外,还要注意工程量的计算,对计算有误的工程量进行调整,对不符合变更手续要求的不能列入结算。
4.审查工程定额的套用。
主要审查工程所套用定额是否与工程应执行的定额标准相符,工程预算所列各分项工程预算定额与设计文件是否相符,工程名称、规格。
计算单位是否一致。
正确把握预算定额套用,避免高套、错套和提高工程项目定额直接费等问题。
5.审核工程类别。
对施工单位的资质和工程类别进行审核,是保证工程取费合理的前提,确定工程类别,应按照规定的规认真核对。
6.审查各项费用的计取。
采用建筑安装工程取费标准,应按合同要求,或项目建设期间与计价定额配套使用的建安工程费用定额及有关规定。
7.审查附属工程。
在审核竣工结算时,对列入建安主体的水、电、暖与室外配套的附属工程,应分别审核,防止施工费用的混淆、重复计算。
8.防止各种计算误差。
审核工程竣工结算是一项非常细致的工作,由于结算的子项目多,工作量大,容繁杂,不可避免地存在着这样或那样的计算误差,但很多误差都是多算。
因此,必须对结算中的每一项进行认真核算,做到计等横平竖直。
防止因计算误差导致工程价款多计或少计。
搞好竣工结算审查工作,控制工程造价,不仅需要审查人员具有较高的业务素质和丰富的审查经验,还需要具有良好的职业道德和较高思想觉悟,同时也需要建设单位、监理工程师及施工单位等有关人员的积极配合。
出据的资料要真实可靠,只有这样,才能使工程竣工结算工作得以顺利进行,减少双方纠纷;
才能全面真实地反映建设项目合理的工程造价,维护建设单位和施工单位各自的经济利益,使目前我国的建筑市场更加规有序地运行。
(三)审核工程物资
工程物资审计是指对工程物资在采购和收、发、存环节各项工作质量及绩效进行的审计监督与评价。
主要审查和评价工程物资管理的部控制及风险管理的适当性和效益性,采购资料依据的真实性、充分性与可靠性,工程物资采购活动的真实性、合规性、有效性。
主要审计容包括采购程序、采购计划、采购合同、采购费用,物资价格、验收、入库、出库、保管、剩余物资管理等。
(四)审核设备采购
重点审核设备采购程序是否规,包括采购计划、采购招标、采购合同、设备验收、价款支付等。
(五)审核施工企业资质
严格审核施工企业的资质,对挂靠、无资质等级及无取费证书的施工企业,应降低综合单价或审计确定综合单价及造价。
(六)审核招投标
招标投标审计是指对建设项目的勘察、设计、施工、监理、检测、物资采购等招标程序、质量、绩效进行的审计监督与评价。
主要审查和评价招投标环节的部控制及风险管理的适当性和有效性,招投标资料的充分性和可靠性,招投标过程及结果的真实性、合法性、合规性等。
主要审计容包括招投标程序、招投标文件、资质管理、标底文件及开标、评标、定标等。
(七)审核工程合同
工程合同审计是投资审计的一项重要容,必须仔细查阅相关文件资料是否齐全、合法合规。
当双方对合同文件有异议时,国合同按国合同文件顺序解释,国际工程,按照FIDIC合同文件顺序解释,特别是按FIDIC条款订合同,索赔费用应重点审计。
(八)审核施工过程管理
施工过程管理审计是指对建设项目施工过程管理进行的审计监督与评价。
主要审查和评价施工管理、控制及风险管理的适当性和有效性;
项目文件、资料完成的及时性、真实性和完整性;
工程质量、进度、安全、环保、监理、质检等工作的真实性、合规性和有效性。
主要审计容包括施工管理制度建立与执行,施工、监理、检测等机构及人员的资质,项目管理机构等单位和相应人员履职情况,工程进度、质量、投资、安全和环保等控制情况。
(九)审核工程财务
工程财务审计是指对建设项目财务管理与核算进行的审计监督与评价。
主要审查和评价资金来源、使用及其账务处理的真实性、准确性、合法性、合规性。
主要审计容包括建设项目财务管理制度、资金筹措、资金管理与使用、财务管理、成本归集与核算等。
五、审计要求
(一)全过程审计,突出重点
要根据审前调查资料对建设项目可研、初设、设计、施工、采购、监理等工程建设的各关键环节、各阶段重点容进行全方位、全过程审计,全面审查项目竣工结算情况。
(二)及时落实整改措施,保证审计时效性
为及时发挥建设项目竣工结算审计作用,对审计发现问题,应及时通知并督促有关单位及时进行整改。
审计报告重点放在竣工结算审减、分析问题产生原因以及可能产生的影响,不能简单地暴露存在的问题。
同时,加强审计问题根源分析、责任追究工作。
1.围绕控制设计缺陷
一是检查审计问题是否属于缺乏相应部控制;
二是检查审计问题是否属于相应部控制设计存在缺陷。
2.围绕控制执行不力:
一是审计问题是否属于不了解、不掌握相关政策、法规;
二是审计问题是否属于对相关政策、法规理解不够;
三是审计问题是否属于明知相关政策、法规仍违反。
(三)强化审计工作质量控制,提高基础管理水平
审计中,对审计出的问题定性要准确,措词要恰当,语言要精炼,底稿表述清晰、定性准确、依据充分。
一事一稿,审计工作底稿落实责任制度。
对审计中发现的重大问题应实行报告制度。
(四)自觉遵守审计职业道德
审计人员应做到客观公正,实事,廉洁奉公,忠于职守,保持严谨、稳健、负责的职业态度,并严守商业、技术秘密。
要加强对审计的组织领导,排除各种因素对审计的干扰。
(五)加强审计沟通协调配合
审计双方应加强沟通协调和交流。
审计组要督促被审计单位在审计要求的时间,完整、全面地提供有关审计资料,并对审计资料的真实性、完整性负责,并出具书面承诺。
审计组书面要求被审计单位对审计提出的问题应及时地给予答复。
审计组应自觉接受被审计单位的廉政建设监督。
中介机构要在现场项目经理或审计组长的组织协调下,加强与沟通,落实审计定性。
六、审计组成员及分工
(一)审计组成员
审计组长或项目经理:
主审或经理:
成员:
×
、×
(二)审计组分工
组长:
掌握总体情况,全面负责审计的组织衔接、审计组与被审单位有关事务的联系;
指导主审拟定审计报告的框架及容并最终审定审计报告初稿;
审计组廉政建设监督;
审计组成员工作的协调指导。
主审:
负责业务容的分工、审计运作、各项数据勾稽关系的核对、底稿的分类汇总,账表有关资料的搜集整理,负责初审所有审计底稿并进行汇总,撰写审计报告初稿。
审计人员分组根据审计容和重点进行专业分工。
第六章合同条款及格式
审计业务约定书
甲方:
中国石油集团东方地球物理勘探有限责任公司
乙方:
根据中国石油集团东方地球物理勘探有限责任公司2016年审计项目计划安排,甲方聘请乙方为其2016年中介审计机构,经友好协商,本着自愿、平等、诚实信用的原则,就东方科技园区项目竣工结算审计项目的委托事宜,达成以下约定。
一、审计目的及围和服务期限
1.审计目的:
2.审计围:
所有实体工程的建安费用及其管理活动
3.审计服务期限:
(以委托人下达审计通知书为准)
二、审计依据及质量要求
4.审计依据:
、工程所在地有关法律、法规、政策和规定;
主管部门、各级行政部门制定的法规及制度;
中国石油天然气股份有限公司及各所属企业的制度及有关规定;
工程设计文件、设计概算、施工图预算、施工图纸、建设工程有关各类约定、现行施工技术验收规及工程技术资料、竣工图、竣工初验资料及有关协议等。
5.验收要求
(1)乙方对审计服务的组织和控制,应按照甲方要求,根据《中国注册会计师质量控制基本标准》和《中国注册会计师审计准则》、财政部关于《会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》及甲方的《部审计规》等组织本项目审计,各项审计容的开展严格按甲方批复的审计实施方案执行。
(2)乙方所派审计人员在审计过程中,应做到查证事实准确率100%,不得发生重大漏审事项(重大漏审事项是指通过对被审单位或事项提供的竣工图纸、技术资料、设计变更通知单及现场施工变更记录、招标文件、合同及其他原始资料等进行核对、测算、分析、对比,应该发现但未发现的违反法律,严重违反中国
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