上机练习复杂案例财务业务一体化应用1103Word格式文档下载.docx
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机修车间
103
运输队
3
医务室
104
库房
4
销售处
105
供应科
401
本地销售科
2
生产处
402
外地销售科
201
金工车间
职员档案
职员编号
职员名称
所属部门
职员属性
职员类别
工龄
基本工资
001
林同
负责人
企业管理人员
25
8000
002
李钢
30
003
王宝善
18
6000
4004
赵秋霞
管理人员
21
7000
5005
王骏
6006
孙娟
会计人员
13
7007
李贤
16
8008
钱斌
15
9009
李大兵
车间管理人员
010
张仪
工人
基本生产人员
12
011
周迪生
11
012
朱键
9
013
郭小芳
8
014
朱梅颖
5000
015
张占英
7
016
王国庆
10
017
王虎
14
018
马金虎
019
李杰
020
李铭
021
孔荣升
辅助车间人员
022
邹佩亮
023
刘玉梅
024
方宏剑
025
施政庆
026
李建国
027
刑云霞
福利人员
5
028
袁英明
6
029
陈正卿
030
马棕英
031
马敏
销售人员
032
沈宏
业务员
033
高惠荣
034
刘晓维
035
何晴
036
刘燕
4.往来单位
客户分类
客户分类编码
客户分类名称
01
工业企业
0101
重工业企业
0102
轻工业企业
02
商业企业
0201
零售商业企业
0202
整批商业企业
03
其他客户
客户档案
客户编号
客户名称
所属分类码
税号
开户行
账号
地址
洛阳轴承厂
700812943100782
工行洛阳支行
360001234
洛阳平安路538号
武汉长江钢窗厂
7102335114115054
工行江汉支行
30312345
武汉江汉路11号
长沙水泥制品厂
510233511415054
工行湘潭支行
8030124
长沙湘潭路16号
004
深圳电器批发总公司
378560076162781
中行深圳支行
367-8100
深圳市南海路11号
005
唐山宏福公司
110233511410054
工行古冶支行
23012345
唐山古冶道11号
006
天津宝津工贸公司
210233225689123
工行塘沽支行
02012345
天津塘沽路008号
供应商分类
供应商分类编码
供应商分类名称
供应商档案
简称
分类
开户银行
沈阳铁合金厂
沈铁
11022553341504
工行京昌支行
86730123
沈阳京昌路6号
开平百货商场
开平百货
33625785532100
工行开平支行
77999000
开平区知青路18号
洛轴
沈阳平安路138号
沈阳胜利工厂
胜利厂
010*********
工行四会支行
030112345
沈阳四会路116号
唐山强劲木器厂
强劲厂
10000022222333
工行龙泽分理处
6677-8888
唐山龙泽路17号
京朝煤炭公司
京朝煤
33465588866670
工行古冶分理处
3366-44575
古冶区日台路12号
007
唐山市华丰电子元器件厂
华丰
23569633235236
建行丰南分理处
12336936
唐山丰南区华丰路90号
008
唐山市劳动服务公司
市劳服
33663362323225
工行丰润支行
32356321
唐山丰润区丰润路1号
009
唐山海滨交化批发市场
五交化
110002233311555
779990000
唐山工具厂
工具厂
110002233554444
工行桃园分理处
33388
开平区沙河路6号
地区分类
地区分类编码
地区分类名称
本地
外地
5.付款条件
编码
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
优惠天数3
优惠率3
60
90
20
45
6.凭证类别
类型
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,1002
付款凭证
贷方必有
转账凭证
凭证必无
7.结算方式
结算方式
现金结算
支票
现金支票
转账支票
商业汇票
301
商业承兑汇票
302
银行承兑汇票
汇兑
电汇
信汇
委托收款
银行汇票
托收承付
其他
8.项目档案
项目目录
核算科目
项目大类:
在建工程
自营工程
出包工程
设备安装工程
…
厂房改扩建工程
1604在建工程
160401工程物资
160402工程水电费
160403公程其他费用
160404预付工程款
160405在建工程转出
二、初始设置
(一)总账系统初始设置
1.业务控制参数
凭证制单时,采用序时控制(不能倒流),进行支票管理与资金及往来赤字控制,可使用其他系统受控科目,制单权限不控制到科目,不可修改他人填制的凭证,凭证审核时控制到操作员,由出纳填制的凭证必须经出纳签字。
数量小数位和单价小数位2位,部门、个人、项目按编码方式排序,会计日历为1月1日-12月31日。
2.会计科目及期初数据
科目名称
方向
辅助账
年初余额
累计借方
累计贷方
期初余额
库存现金(1001)
借
日记
43638
448354.6
481904.6
10088
银行存款(1002)
599364.1
9163161.6
8845250
917275.7
工行存款(100201)
银行日记
其他货币资金(1012)
1000000
800000
200000
银行汇票存款(101201)
交易性金融资产(1101)
应收票据(1121)
292300
2410400
2410200
292500
商业承兑汇票(112101)
客户往来
银行承兑汇票(112102)
应收账款(1122)
1268000
8603950
8666850
1205100
坏账准备(1231)
6340
预付账款(1123)
供应商往来
180000
780000
其他应收款(1221)
4400
112000
备用金(122101)
部门核算
3000
78000
应收个人款(122102)
个人往来
1400
34000
在途物资(1402)
12440
22287604
原料(140301)
1414708
8355000
8279426
1490282
自制半成品(140302)
400000
4144800
4158000
386800
燃料(140303)
294000
28000
182000
140000
包装物(1413)
1797
169403
170000
1200
低值易耗品(1414)
754258.26
22766
764224.26
12800
库存商品(1405)
372040
7231560
7270400
333200
固定资产(1601)
6686000
350000
7036000
累计折旧(1602)
贷
1952514
286500
2239014
在建工程(1604)
项目核算
工程物资(160401)
工程水电费(16042)
工程其他费用(160403)
无形资产(1701)
143000
13000
130000
短期借款(2001)
应付票据(2201)
483445.3
8297750
8019054.7
204750
商业承兑汇票(220101)
银行承兑汇票(220102)
应付账款(2202)
1058756
14625100
14268184
701840
应付货款(220201)
1002756
14360100
14003184
645840
暂估应付款(220202)
56000
265000
其他应付款(2241)
应付工资(221101)
447689.6
应付福利费(221102)
163323.4
174250
60926.6
50000
应交税金(2221)
150387
10663905.11
10636753.75
123236.04
应交所得税(222101)
90808.21
457916.98
402950.58
35841.81
应交个人所得税(222102)
2371.19
23858.02
23792.52
2305.69
应交营业税(222103)
应交城建税(222104)
3742
39554.46
41379
5566.54
未交增值税(222105)
53466
2018092.73
2044148.73
79522
应交增值税(222106)
8124482.92
进项税额(22210601)
销项税额(22210602)
已交税金(22210603)
进项税额转出(22210604)
转出多少增值税(22210607)
转出少交增值税(2210608)
应付利息(2231)
4800
1604
16952.22
17733.88
2385.66
长期借款(2501)
700000
850000
长期借款本金(250101)
600000
长期借款利息(250102)
100000
实收资本(4001)
6200000
国家投资(400101)
资本公积(4002)
292701
盈余公积(4101)
300000
法定盈余公积(410101)
任意盈余公积(410102)
本年利润(4103)
11173385.39
12024404.39
851019
利润分配(4104)
126000
未分配利润(410407)
生产成本(5001)
12173870
基本生成本(500101)
11376360
辅助生产成本(500102)
797510
制造费用(5101)
470730
折旧(510101)
194280
管理人员工资(510102)
49070
其他费用(510103)
227380
主营业务收入(6001)
主营业务成本(6401)
销售费用(6601)
1851877
营业税金及附加(6403)
59113
管理费用(6602)
1524836.79
财务费用(6603)
48000
所得税(6801)
419158.6
注:
(1)部门核算期初数据
科目:
122101其他应收款—备用金
部门:
厂办公室。
3000元。
(2)个人往来期初数据
122102其他应收款—应收个人款
业务:
10月31日,付—18号凭证,供应科刘晓维出差借款1400元。
(二)采购管理初始设置
1.业务控制参数
存货不使用辅助计量单位,允许零出库,无外币业务。
2.仓库档案
仓库编码
仓库名称
仓库地址
电话
计划方式
材料库
厂内
移动平均
燃料库
成品库
3.存货分类
存货分类编码
原材料
原料及主要材料
辅助材料
外购半成品
燃料
包装物
低值易耗品
自制半成品
产成品
应税劳务
其他劳务
4.存货档案
存货编号
所属分类码
存货
规格型号
计量单位
计划价
参考成本
参考售价
最新成本
最低售价
供应单位
税率%
铸铁架
吨
3100
3600
2900
3500
17
铸铝架
32000
40000
31000
32500
钢材
7800
8800
7900
8600
润滑油
千克
3.9
4.8
4.6
油漆
电动机
台
800
810
880
860
轴承
套
350
360
450
240
430
电器元件
个
22
28
木箱
400
410
490
480
强进厂
原煤
280
290
380
劳动保护用品
68
70
85
专用工具
把
46
47
55
LY125半成品
LYB
29000
29500
42000
LY126半成品
14000
14500
21000
20000
LY125产成品
30640
30500
47500
LY126产成品
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