保龄宝度财务分析报告Word下载.docx
- 文档编号:20238397
- 上传时间:2023-01-21
- 格式:DOCX
- 页数:41
- 大小:842.56KB
保龄宝度财务分析报告Word下载.docx
《保龄宝度财务分析报告Word下载.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《保龄宝度财务分析报告Word下载.docx(41页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,保龄宝2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为43.99%,20.22%和20.22%。
2019年保龄宝流动资产构成情况
货币资金
41,599
43.99%
41,627
44.93%
23,117
30.54%
应收票据及应收账款
19,123
20.22%
19,171
20.69%
15,638
20.66%
应收票据
0.00%
546
0.72%
应收账款
15,092
19.94%
预付款项
1,683
1.78%
776
0.84%
9,339
12.34%
其他应收款
13,445
14.22%
8,352
9.02%
938
1.24%
存货
18,573
19.64%
22,081
23.83%
17,274
22.82%
其他流动资产
131
0.14%
644
0.70%
9,382
12.40%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,保龄宝2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产,各项分别占比为74.82%,15.60%和8.58%。
2019年保龄宝非流动资产构成情况
债权投资
21
0.01%
29
0.02%
长期股权投资
24,537
15.60%
23,276
14.08%
8,085
5.99%
其他权益工具投资
2,322
1.40%
600
0.44%
其他非流动金融资产
0.38%
固定资产
117,701
74.82%
118,353
71.61%
97,450
72.18%
在建工程
1,707
1.03%
14,171
10.50%
无形资产
13,492
8.58%
13,767
8.33%
14,036
10.40%
长期待摊费用
761
0.48%
1,050
0.64%
244
0.18%
递延所得税资产
201
0.13%
292
185
其他非流动资产
24
4,478
2.71%
197
0.15%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
保龄宝2019年年总负债金额为951,763,541.83元,所有者权益总额为1,566,998,205.34元,其中资本金为369,256,000.0元,资产负债率为37.79%,在负债中,流动负债为898,727,892.01元;
占负债和所有者权益总额的35.68%,非流动负债为53,035,649.82元,占负债和所有者权益总额的2.11%。
2019年保龄宝负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
89,872
35.68%
98,451
38.17%
54,892
26.05%
非流动负债合计
5,303
2.11%
5,275
2.05%
3,286
1.56%
所有者权益(或股东权益)合计
156,699
62.21%
154,198
59.78%
152,512
72.39%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,保龄宝2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为74.85%,19.50%和19.50%。
2019年保龄宝流动负债构成情况
短期借款
67,270
74.85%
49,900
50.68%
33,450
60.94%
应付票据及应付账款
17,528
19.50%
17,140
31.22%
应付账款
预收款项
1,051
1.17%
1,031
1.05%
1,122
2.04%
应付职工薪酬
2,472
2.75%
1,765
1.79%
1,627
2.97%
应交税费
888
0.99%
912
0.93%
451
0.82%
其他应付款
660
0.74%
44,841
45.55%
565
其中:
应付利息
33
0.06%
其他流动负债
534
0.97%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,保龄宝2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期应付款以及长期借款,各项分别占比为79.65%,20.35%和0.00%。
2019年保龄宝非流动负债构成情况
长期应付款
1,079
20.35%
20.46%
递延收益
4,224
79.65%
其他非流动负债
4,195
79.54%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年保龄宝的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为51.11%,23.56%和21.48%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
36,925
23.56%
23.95%
24.21%
资本公积
80,086
51.11%
51.94%
80,046
52.49%
其他综合收益
641
0.41%
360
0.23%
-344
-0.23%
专项储备
1
盈余公积
5,387
3.44%
4,840
3.14%
4,443
2.91%
未分配利润
33,657
21.48%
31,789
20.62%
31,213
20.47%
少数股东权益
196
227
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年保龄宝的净利润为34,925,521.04元,与2018年的42,641,836.83元相比下降了18.10%。
2015-2019年保龄宝净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
4,094
2016
4,920
20.17%
2017
4,909
-0.22%
2018
4,264
-13.15%
2019
3,492
-18.10%
2.3.2营业利润分析
2019年保龄宝的营业利润为46,281,893.67元,与2018年的54,073,104.04元相比下降了14.41%。
2015-2019年保龄宝营业利润变动趋势
3,675
4,970
35.22%
5,789
16.49%
5,407
-6.60%
4,628
-14.41%
2.3.3利润总额分析
2019年保龄宝的利润总额为45,787,397.91元,与2018年的52,499,540.68元相比下降了12.79%。
2015-2019年保龄宝利润总额变动趋势
4,780
5,842
22.21%
5,708
-2.29%
5,249
-8.04%
4,578
-12.79%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年保龄宝的成本费用总额为1,762,931,350.5元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为87.19%,6.48%和3.83%。
2019年保龄宝成本费用构成
成本及费用总额
-176,293
-169,138
-155,720
营业成本
-153,712
87.19%
-148,782
87.97%
-137,951
88.59%
税金及附加
-1,366
0.78%
-1,760
1.04%
-1,660
1.07%
销售费用
-11,420
6.48%
-11,185
6.61%
-10,226
6.57%
管理费用
-6,748
3.83%
-5,433
3.21%
-4,964
3.19%
研发费用
-911
0.52%
-453
0.27%
-0.00%
财务费用
-2,132
1.21%
-1,522
0.90%
-917
0.59%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年保龄宝的经营现金流量净额为153,953,675.91元,与2018年的133,050,032.33元相比上升了15.71%;
投资活动现金流净额为-43,823,573.92元;
筹资活动现金流净额为-209,932,407.26元。
2015-2019年保龄宝经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
7,748
1,595
3,660
10,898
-8,345
-1,991
-3,690
-12,570
7,955
13,305
-29,218
27,647
15,395
-4,382
-20,993
2.4.2现金流入结构分析
2019年保龄宝现金流入总金额为3,098,706,079.41元,其中经营活动现金流入为2,015,148,992.04元,占现金流入总额的65.03%;
投资活动现金流入为52,557,087.37元,占现金流入总额的1.70%;
筹资活动现金流入为1,031,000,000.0元,占现金流入总额的33.27%。
2019年保龄宝现金流入构成
现金流入总额
309,870
306,807
264,488
经营活动现金流入小计
201,514
65.03%
186,836
60.90%
176,474
66.72%
投资活动现金流入小计
5,255
1.70%
49,201
16.04%
60,633
22.92%
筹资活动现金流入小计
103,100
33.27%
70,770
23.07%
27,380
10.35%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,930,993,547.62元,占经营活动现金流入小计的95.82%;
收到的税费返还为31,621,487.14元,占经营活动现金流入小计的1.57%;
收到其他与经营活动有关的现金为52,533,957.28元,占经营活动现金流入小计的2.61%。
2019年保龄宝经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
193,099
95.82%
179,553
96.10%
170,575
96.66%
收到的税费返还
3,162
1.57%
4,050
2.17%
4,785
收到其他与经营活动有关的现金
5,253
2.61%
3,232
1.73%
1,113
0.63%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为43,810,000.0元,占投资活动现金流入小计的83.36%;
取得投资收益收到的现金为4,057,018.92元,占投资活动现金流入小计的7.72%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,578,852.45元,占投资活动现金流入小计的3.0%;
收到其他与投资活动有关的现金为3,111,216.0元,占投资活动现金流入小计的5.92%。
2019年保龄宝投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
4,381
83.36%
取得投资收益收到的现金
405
7.72%
450
0.92%
574
0.95%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
157
3.00%
23
0.05%
25
0.04%
收到其他与投资活动有关的现金
311
5.92%
48,727
99.04%
60,032
99.01%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为899,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的87.2%;
收到其他与筹资活动有关的现金为132,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的12.8%。
2019年保龄宝筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
89,900
87.20%
55,020
77.74%
收到其他与筹资活动有关的现金
13,200
12.80%
15,750
22.26%
2.4.3现金流出结构分析
2019年保龄宝现金流出总额为3,198,508,384.6800003元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,861,195,316.13元,占现金流出总额的58.19%;
投资活动现金流出小计为96,380,661.29元,占现金流出总额的3.01%;
筹资活动现金流出小计为1,240,932,407.26元,占现金流出总额的38.8%。
2019年保龄宝现金流出构成
现金流出总额
-319,850
-295,074
-272,794
经营活动现金流出小计
-186,119
58.19%
-173,531
58.81%
-180,165
66.04%
投资活动现金流出小计
-9,638
3.01%
-78,419
26.58%
-73,203
26.83%
筹资活动现金流出小计
-124,093
38.80%
-43,122
14.61%
-19,425
7.12%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,554,097,180.23元,占经营活动现金流出小计的83.5%;
支付给职工以及为职工支付的现金为94,062,092.17元,占经营活动现金流出小计的5.05%;
支付的各项税费为29,288,480.04元,占经营活动现金流出小计的1.57%;
支付其他与经营活动有关的现金为183,747,563.69元,占经营活动现金流出小计的9.87%。
2019年保龄宝经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-155,409
83.50%
-143,386
82.63%
-159,916
88.76%
支付给职工以及为职工支付的现金
-9,406
5.05%
-8,472
4.88%
-7,646
4.24%
支付的各项税费
-2,928
-3,307
1.91%
-3,758
2.09%
支付其他与经营活动有关的现金
-18,374
9.87%
-18,364
10.58%
-8,843
4.91%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为95,456,357.29元,占投资活动现金流出小计的99.04%;
投资支付的现金为924,304.0元,占投资活动现金流出小计的0.96%。
2019年保龄宝投资活动现金流出构成
购建固定
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 保龄宝度 财务 分析 报告