ST天雁B度财务分析报告.docx
- 文档编号:23964518
- 上传时间:2023-05-23
- 格式:DOCX
- 页数:41
- 大小:841.51KB
ST天雁B度财务分析报告.docx
《ST天雁B度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《ST天雁B度财务分析报告.docx(41页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
ST天雁B度财务分析报告
*ST天雁B[600698/900946]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
湖南天雁机械股份有限公司
公司英文名称
HUNANTYENMACHINERYCO.,LTD
公司简称
*ST天雁B
股票代码
600698/900946
成立时间
None
上市时间
1993-12-06/1993-12-06
交易所
上海证券交易所
注册地址
湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
tyen5617@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
*ST天雁B2019年资产总额为1,231,376,407.52元,其中流动资产为929,164,356.77元,占总资产比例为75.46%;非流动资产为302,212,050.75元,占总资产比例为24.54%;
2019年*ST天雁B总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
123,137
100.00%
115,916
100.00%
133,444
100.00%
流动资产合计
92,916
75.46%
87,981
75.90%
104,548
78.35%
非流动资产合计
30,221
24.54%
27,934
24.10%
28,896
21.65%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,*ST天雁B2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为41.47%,27.98%和24.15%。
2019年*ST天雁B流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
92,916
100.00%
87,981
100.00%
104,548
100.00%
货币资金
38,531
41.47%
35,817
40.71%
39,340
37.63%
应收票据及应收账款
25,997
27.98%
36,777
41.80%
48,500
46.39%
应收票据
3,558
3.83%
20,920
23.78%
25,080
23.99%
应收账款
22,438
24.15%
15,856
18.02%
23,420
22.40%
应收款项融资
14,038
15.11%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
421
0.45%
637
0.72%
898
0.86%
其他应收款
156
0.17%
128
0.15%
195
0.19%
存货
13,771
14.82%
14,597
16.59%
15,606
14.93%
其他流动资产
0
0.00%
23
0.03%
5
0.01%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,*ST天雁B2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他权益工具投资以及无形资产,各项分别占比为60.02%,21.60%和5.05%。
2019年*ST天雁B非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
30,221
100.00%
27,934
100.00%
28,896
100.00%
其他权益工具投资
6,526
21.60%
2,890
10.35%
2,890
10.00%
固定资产
18,139
60.02%
20,115
72.01%
21,230
73.47%
在建工程
928
3.07%
208
0.75%
324
1.12%
无形资产
1,524
5.05%
858
3.07%
1,160
4.02%
开发支出
1,250
4.14%
1,385
4.96%
589
2.04%
长期待摊费用
92
0.31%
110
0.40%
128
0.45%
递延所得税资产
1,073
3.55%
1,102
3.95%
582
2.01%
其他非流动资产
685
2.27%
1,263
4.52%
1,989
6.88%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
*ST天雁B2019年年总负债金额为468,438,296.51元,所有者权益总额为762,938,111.01元,其中资本金为1,064,410,032.0元,资产负债率为38.04%,在负债中,流动负债为409,641,816.61元;占负债和所有者权益总额的33.27%,非流动负债为58,796,479.9元,占负债和所有者权益总额的4.77%。
2019年*ST天雁B负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
123,137
100.00%
115,916
100.00%
133,444
100.00%
流动负债合计
40,964
33.27%
58,842
50.76%
69,721
52.25%
非流动负债合计
5,879
4.77%
8,240
7.11%
5,995
4.49%
所有者权益(或股东权益)合计
76,293
61.96%
48,834
42.13%
57,728
43.26%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,*ST天雁B2019年的流动负债主要包括其他应付款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为36.17%,34.97%和34.97%。
2019年*ST天雁B流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
40,964
100.00%
58,842
100.00%
69,721
100.00%
短期借款
6,173
15.07%
25,000
42.49%
39,636
56.85%
应付票据及应付账款
14,326
34.97%
0
0.00%
15,838
22.72%
应付账款
14,326
34.97%
0
0.00%
15,838
22.72%
预收款项
449
1.10%
573
0.98%
198
0.29%
应付职工薪酬
2,823
6.89%
2,829
4.81%
2,479
3.56%
应交税费
194
0.48%
36
0.06%
315
0.45%
其他应付款
14,815
36.17%
29,894
50.80%
9,833
14.10%
其中:
应付利息
249
0.61%
0
0.00%
312
0.45%
一年内到期的非流动负债
2,141
5.23%
508
0.86%
1,419
2.04%
其他流动负债
40
0.10%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,*ST天雁B2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益,各项分别占比为46.87%,32.99%和14.98%。
2019年*ST天雁B非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
5,879
100.00%
8,240
100.00%
5,995
100.00%
长期借款
2,756
46.87%
4,897
59.44%
2,708
45.17%
长期应付款
1,939
32.99%
1,940
23.54%
1,940
32.36%
递延收益
880
14.98%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
303
5.16%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
1,402
17.02%
1,347
22.47%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年*ST天雁B的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、资本公积以及盈余公积,各项分别占比为139.51%,69.11%和11.01%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
76,293
100.00%
48,834
100.00%
57,728
100.00%
实收资本(或股本)
106,441
139.51%
97,181
199.00%
97,181
168.34%
资本公积
52,723
69.11%
37,418
76.62%
37,418
64.82%
其他综合收益
1,720
2.26%
0
0.00%
0
0.00%
盈余公积
8,399
11.01%
8,399
17.20%
8,399
14.55%
未分配利润
-92,990
-121.89%
-94,166
-192.83%
-85,271
-147.71%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年*ST天雁B的净利润为11,751,304.25元,与2018年的-88,940,788.19元相比下降了113.21%。
2016-2019年*ST天雁B净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
999
2016
999
0.00%
2017
-8,403
-940.70%
2018
-8,894
5.83%
2019
1,175
-113.21%
2.3.2营业利润分析
2019年*ST天雁B的营业利润为12,205,824.5元,与2018年的-93,891,215.9元相比下降了113.00%。
2016-2019年*ST天雁B营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
237
2016
237
0.00%
2017
-8,826
-3810.53%
2018
-9,389
6.38%
2019
1,220
-113.00%
2.3.3利润总额分析
2019年*ST天雁B的利润总额为12,081,417.0元,与2018年的-94,020,484.65元相比下降了112.85%。
2016-2019年*ST天雁B利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
1,011
2016
1,011
0.00%
2017
-8,819
-971.72%
2018
-9,402
6.60%
2019
1,208
-112.85%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年*ST天雁B的成本费用总额为499,362,625.67元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为79.55%,8.54%和5.44%。
2019年*ST天雁B成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-49,936
100.00%
-53,626
100.00%
-65,459
100.00%
营业成本
-39,725
79.55%
-40,965
76.39%
-50,084
76.51%
税金及附加
-235
0.47%
-754
1.41%
-769
1.18%
销售费用
-4,262
8.54%
-4,994
9.31%
-6,208
9.49%
管理费用
-2,717
5.44%
-3,124
5.83%
-7,787
11.90%
研发费用
-2,663
5.33%
-3,382
6.31%
0
-0.00%
财务费用
-330
0.66%
-405
0.76%
-608
0.93%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年*ST天雁B的经营现金流量净额为8,631,056.82元,与2018年的-11,960,453.95元相比下降了172.16%;投资活动现金流净额为43,820,116.79元;筹资活动现金流净额为-16,720,909.98元。
2016-2019年*ST天雁B经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
330
-2,047
10,139
2017
-822
-1,318
-1,336
2018
-1,196
-1,338
199
2019
863
4,382
-1,672
2.4.2现金流入结构分析
2019年*ST天雁B现金流入总金额为760,278,243.33元,其中经营活动现金流入为443,591,821.57元,占现金流入总额的58.35%;投资活动现金流入为70,502,423.36元,占现金流入总额的9.27%;筹资活动现金流入为246,183,998.4元,占现金流入总额的32.38%。
2019年*ST天雁B现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
76,027
100.00%
75,388
100.00%
76,841
100.00%
经营活动现金流入小计
44,359
58.35%
47,349
62.81%
45,377
59.05%
投资活动现金流入小计
7,050
9.27%
283
0.38%
303
0.40%
筹资活动现金流入小计
24,618
32.38%
27,756
36.82%
31,160
40.55%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为412,097,343.12元,占经营活动现金流入小计的92.9%;收到的税费返还为4,976,446.94元,占经营活动现金流入小计的1.12%;收到其他与经营活动有关的现金为26,518,031.51元,占经营活动现金流入小计的5.98%。
2019年*ST天雁B经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
44,359
100.00%
47,349
100.00%
45,377
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
41,209
92.90%
44,676
94.35%
43,474
95.81%
收到的税费返还
497
1.12%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
2,651
5.98%
2,672
5.65%
1,902
4.19%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为2,224,823.36元,占投资活动现金流入小计的3.16%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为410,800.0元,占投资活动现金流入小计的0.58%;收到其他与投资活动有关的现金为67,866,800.0元,占投资活动现金流入小计的96.26%。
2019年*ST天雁B投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
7,050
100.00%
283
100.00%
303
100.00%
取得投资收益收到的现金
222
3.16%
282
99.78%
250
82.53%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
41
0.58%
0
0.22%
53
17.47%
收到其他与投资活动有关的现金
6,786
96.26%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为246,183,998.4元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年*ST天雁B筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
24,618
100.00%
27,756
100.00%
31,160
100.00%
吸收投资收到的现金
24,618
100.00%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
0
0.00%
27,756
100.00%
31,160
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年*ST天雁B现金流出总额为724,547,979.7元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为434,960,764.75元,占现金流出总额的60.03%;投资活动现金流出小计为26,682,306.57元,占现金流出总额的3.68%;筹资活动现金流出小计为262,904,908.38元,占现金流出总额的36.29%。
2019年*ST天雁B现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-72,454
100.00%
-77,724
100.00%
-80,318
100.00%
经营活动现金流出小计
-43,496
60.03%
-48,545
62.46%
-46,200
57.52%
投资活动现金流出小计
-2,668
3.68%
-1,621
2.09%
-1,621
2.02%
筹资活动现金流出小计
-26,290
36.29%
-27,556
35.45%
-32,497
40.46%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为259,602,770.61元,占经营活动现金流出小计的59.68%;支付给职工以及为职工支付的现金为103,872,395.97元,占经营活动现金流出小计的23.88%;支付的各项税费为23,560,463.8元,占经营活动现金流出小计的5.42%;支付其他与经营活动有关的现金为47,925,134.37元,占经营活动现金流出小计的11.02%。
2019年*ST天雁B经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-43,496
100.00%
-48,545
100.00%
-46,200
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-25,960
59.68%
-31,655
65.21%
-28,918
62.60%
支付给职工以及为职工支付的现金
-10,387
23.88%
-11,448
23.58%
-12,255
26.53%
支付的各项税费
-2,356
5.42%
-2,859
5.89%
-2,403
5.20%
支付其他与经营活动有关的现金
-4,792
11.02%
-2,581
5.32%
-2,622
5.68%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为10,558,206.57元,占投资活动现金流出小计的39.57%;投资支付的现金为16,124,100.0元,占投资活动现金流出小计的60.43%。
2019年*ST天雁B投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-2,668
100.00%
-1,621
100.00%
-1,621
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-1,055
39.57%
-1,621
100.00%
-1,621
100.00%
投资支付的现金
-1,612
60.43%
0
-0.00%
0
-0.00%
筹资活动现金流出小计中偿
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- ST 天雁 财务 分析 报告