国脉科技度财务分析报告.docx
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国脉科技度财务分析报告
国脉科技[002093]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
国脉科技股份有限公司
公司英文名称
GuomaiTechnologies,Inc
公司简称
国脉科技
股票代码
002093
成立时间
None
上市时间
2006-12-15
交易所
深圳证券交易所
注册地址
福建省福州市马尾区江滨东大道116号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
国脉科技2019年资产总额为4,373,640,033.33元,其中流动资产为2,711,239,980.93元,占总资产比例为61.99%;非流动资产为1,662,400,052.4元,占总资产比例为38.01%;
2019年国脉科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
437,364
100.00%
451,754
100.00%
468,024
100.00%
流动资产合计
271,123
61.99%
287,448
63.63%
306,485
65.48%
非流动资产合计
166,240
38.01%
164,305
36.37%
161,539
34.52%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,国脉科技2019年的流动资产主要包括存货、交易性金融资产以及其他流动资产,各项分别占比为42.73%,19.56%和17.29%。
2019年国脉科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
271,123
100.00%
287,448
100.00%
306,485
100.00%
货币资金
31,106
11.47%
50,888
17.70%
47,992
15.66%
交易性金融资产
53,027
19.56%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
20,383
7.52%
28,224
9.82%
26,659
8.70%
应收账款
20,383
7.52%
28,224
9.82%
26,659
8.70%
预付款项
1,608
0.59%
4,105
1.43%
9,950
3.25%
其他应收款
1,009
0.37%
1,127
0.39%
1,164
0.38%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
282
0.09%
存货
115,856
42.73%
100,351
34.91%
116,695
38.08%
一年内到期的非流动资产
1,244
0.46%
1,553
0.54%
1,554
0.51%
其他流动资产
46,887
17.29%
101,197
35.21%
102,469
33.43%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,国脉科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及投资性房地产,各项分别占比为44.10%,17.32%和15.36%。
2019年国脉科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
166,240
100.00%
164,305
100.00%
161,539
100.00%
长期应收款
2,466
1.48%
1,821
1.11%
3,374
2.09%
长期股权投资
28,796
17.32%
26,790
16.31%
23,779
14.72%
其他权益工具投资
0
0.00%
9,200
5.60%
9,200
5.70%
其他非流动金融资产
9,200
5.53%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
25,541
15.36%
24,752
15.06%
24,193
14.98%
固定资产
73,311
44.10%
73,687
44.85%
50,957
31.55%
在建工程
882
0.53%
1,936
1.18%
22,021
13.63%
无形资产
12,097
7.28%
12,440
7.57%
12,767
7.90%
商誉
2,759
1.66%
2,759
1.68%
2,759
1.71%
长期待摊费用
340
0.20%
327
0.20%
337
0.21%
递延所得税资产
9,399
5.65%
9,247
5.63%
10,781
6.67%
其他非流动资产
1,444
0.87%
1,342
0.82%
1,367
0.85%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
国脉科技2019年年总负债金额为1,057,063,527.26元,所有者权益总额为3,316,576,506.07元,其中资本金为1,007,500,000.0元,资产负债率为24.17%,在负债中,流动负债为614,722,399.04元;占负债和所有者权益总额的14.06%,非流动负债为442,341,128.22元,占负债和所有者权益总额的10.11%。
2019年国脉科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
437,364
100.00%
451,754
100.00%
468,024
100.00%
流动负债合计
61,472
14.06%
81,151
17.96%
162,437
34.71%
非流动负债合计
44,234
10.11%
54,383
12.04%
4,936
1.05%
所有者权益(或股东权益)合计
331,657
75.83%
316,219
70.00%
300,650
64.24%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,国脉科技2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为37.10%,26.60%和26.60%。
2019年国脉科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
61,472
100.00%
81,151
100.00%
162,437
100.00%
短期借款
0
0.00%
23,500
28.96%
22,800
14.04%
应付票据及应付账款
16,354
26.60%
0
0.00%
13,772
8.48%
应付账款
16,354
26.60%
0
0.00%
13,772
8.48%
预收款项
22,803
37.10%
20,359
25.09%
34,929
21.50%
应付职工薪酬
3,488
5.67%
3,725
4.59%
3,730
2.30%
应交税费
1,608
2.62%
1,160
1.43%
5,450
3.36%
其他应付款
15,511
25.23%
30,502
37.59%
38,298
23.58%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
1,150
0.71%
一年内到期的非流动负债
1,397
2.27%
1,556
1.92%
43,133
26.55%
其他流动负债
309
0.50%
346
0.43%
321
0.20%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,国脉科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及递延收益,各项分别占比为92.35%,7.19%和0.46%。
2019年国脉科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
44,234
100.00%
54,383
100.00%
4,936
100.00%
长期借款
40,852
92.35%
51,139
94.03%
1,800
36.46%
递延收益
203
0.46%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
3,178
7.19%
2,955
5.43%
2,743
55.57%
其他非流动负债
0
0.00%
289
0.53%
393
7.97%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年国脉科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为42.64%,30.38%和23.70%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
331,657
100.00%
316,219
100.00%
300,650
100.00%
实收资本(或股本)
100,750
30.38%
100,750
31.86%
100,750
33.51%
资本公积
141,409
42.64%
141,317
44.69%
140,597
46.76%
库存股
0
0.00%
-5,620
-1.78%
-11,270
-3.75%
其他综合收益
2,101
0.63%
1,785
0.56%
1,787
0.59%
盈余公积
9,902
2.99%
8,557
2.71%
7,214
2.40%
未分配利润
78,603
23.70%
70,845
22.40%
60,675
20.18%
少数股东权益
-1,109
-0.33%
-1,416
-0.45%
895
0.30%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年国脉科技的净利润为105,717,566.73元,与2018年的104,672,809.2元相比上升了1.00%。
2015-2019年国脉科技净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
3,914
2016
7,869
101.02%
2017
15,815
100.96%
2018
10,467
-33.81%
2019
10,571
1.00%
2.3.2营业利润分析
2019年国脉科技的营业利润为119,988,347.71元,与2018年的129,766,603.39元相比下降了7.54%。
2015-2019年国脉科技营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
2,605
2016
6,663
155.77%
2017
18,424
176.50%
2018
12,976
-29.57%
2019
11,998
-7.54%
2.3.3利润总额分析
2019年国脉科技的利润总额为119,533,791.74元,与2018年的130,062,233.11元相比下降了8.09%。
2015-2019年国脉科技利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
3,530
2016
7,757
119.75%
2017
18,358
136.66%
2018
13,006
-29.16%
2019
11,953
-8.09%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年国脉科技的成本费用总额为471,598,825.36元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为49.73%,25.58%和9.16%。
2019年国脉科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-47,159
100.00%
-94,431
100.00%
-141,547
100.00%
营业成本
-23,451
49.73%
-61,485
65.11%
-101,848
71.95%
税金及附加
-1,506
3.19%
-5,783
6.12%
-8,235
5.82%
销售费用
-3,874
8.21%
-4,839
5.12%
-6,636
4.69%
管理费用
-12,064
25.58%
-12,493
13.23%
-20,024
14.15%
研发费用
-4,321
9.16%
-5,650
5.98%
0
-0.00%
财务费用
-1,942
4.12%
-4,179
4.43%
-4,803
3.39%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年国脉科技的经营现金流量净额为162,846,662.72元,与2018年的102,011,866.75元相比上升了59.64%;投资活动现金流净额为27,663,984.27元;筹资活动现金流净额为-377,477,744.45元。
2015-2019年国脉科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
-21,657
-5,869
18,332
2016
15,303
-7,514
137,600
2017
22,130
-103,907
-37,491
2018
10,201
-6,175
243
2019
16,284
2,766
-37,747
2.4.2现金流入结构分析
2019年国脉科技现金流入总金额为2,964,966,396.37元,其中经营活动现金流入为695,852,771.4元,占现金流入总额的23.47%;投资活动现金流入为2,108,113,624.97元,占现金流入总额的71.10%;筹资活动现金流入为161,000,000.0元,占现金流入总额的5.43%。
2019年国脉科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
296,496
100.00%
417,329
100.00%
315,284
100.00%
经营活动现金流入小计
69,585
23.47%
96,163
23.04%
175,461
55.65%
投资活动现金流入小计
210,811
71.10%
233,613
55.98%
103,187
32.73%
筹资活动现金流入小计
16,100
5.43%
87,553
20.98%
36,635
11.62%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为648,326,850.62元,占经营活动现金流入小计的93.17%;收到的税费返还为461.31元,占经营活动现金流入小计的0.0%;收到其他与经营活动有关的现金为47,525,459.47元,占经营活动现金流入小计的6.83%。
2019年国脉科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
69,585
100.00%
96,163
100.00%
175,461
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
64,832
93.17%
92,165
95.84%
171,923
97.98%
收到的税费返还
0
0.00%
0
0.00%
10
0.01%
收到其他与经营活动有关的现金
4,752
6.83%
3,997
4.16%
3,527
2.01%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为241,180.84元,占投资活动现金流入小计的0.01%;收到其他与投资活动有关的现金为2,107,872,444.13元,占投资活动现金流入小计的99.99%。
2019年国脉科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
210,811
100.00%
233,613
100.00%
103,187
100.00%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
493
0.21%
877
0.85%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
24
0.01%
28
0.01%
21
0.02%
收到其他与投资活动有关的现金
210,787
99.99%
233,091
99.78%
102,288
99.13%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为4,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.48%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为4,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.48%;取得借款收到的现金为157,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的97.52%。
2019年国脉科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
16,100
100.00%
87,553
100.00%
36,635
100.00%
吸收投资收到的现金
400
2.48%
245
0.28%
11,535
31.49%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
400
2.48%
245
0.28%
0
0.00%
取得借款收到的现金
15,700
97.52%
87,308
99.72%
25,100
68.51%
2.4.3现金流出结构分析
2019年国脉科技现金流出总额为3,151,933,493.83元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为533,006,108.68元,占现金流出总额的16.91%;投资活动现金流出小计为2,080,449,640.7元,占现金流出总额的66.01%;筹资活动现金流出小计为538,477,744.45元,占现金流出总额的17.08%。
2019年国脉科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-315,193
100.00%
-413,059
100.00%
-434,553
100.00%
经营活动现金流出小计
-53,300
16.91%
-85,962
20.81%
-153,330
35.28%
投资活动现金流出小计
-208,044
66.01%
-239,788
58.05%
-207,095
47.66%
筹资活动现金流出小计
-53,847
17.08%
-87,309
21.14%
-74,127
17.06%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为311,109,521.88元,占经营活动现金流出小计的58.37%;支付给职工以及为职工支付的现金为114,440,131.83元,占经营活动现金流出小计的21.47%;支付的各项税费为29,741,682.73元,占经营活动现金流出小计的5.58%;支付其他与经营活动有关的现金为77,714,772.24元,占经营活动现金流出小计的14.58%。
2019年国脉科技经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-53,300
100.00%
-85,962
100.00%
-153,330
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-31,110
58.37%
-54,987
63.97%
-113,388
73.95%
支付给职工以及为职工支付的现金
-11,444
21.47%
-13,008
15.13%
-14,746
9.62%
支付的各项税费
-2,974
5.58%
-8,447
9.83%
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