大连重工度财务分析报告.docx
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大连重工度财务分析报告
大连重工[002204]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
大连华锐重工集团股份有限公司
公司英文名称
DalianHuaruiHeavyIndustryGroupCo.,LTD.
公司简称
大连重工
股票代码
002204
成立时间
None
上市时间
2008-01-16
交易所
深圳证券交易所
注册地址
辽宁省大连市西岗区八一路169号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
大连重工2019年资产总额为16,775,730,564.57元,其中流动资产为13,233,251,345.2元,占总资产比例为78.88%;非流动资产为3,542,479,219.37元,占总资产比例为21.12%;
2019年大连重工总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
1,677,573
100.00%
1,549,683
100.00%
1,526,359
100.00%
流动资产合计
1,323,325
78.88%
1,193,872
77.04%
1,148,212
75.23%
非流动资产合计
354,247
21.12%
355,810
22.96%
378,146
24.77%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,大连重工2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为52.51%,35.88%和27.41%。
2019年大连重工流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
1,323,325
100.00%
1,193,872
100.00%
1,148,212
100.00%
货币资金
161,173
12.18%
86,144
7.22%
74,553
6.49%
应收票据及应收账款
694,828
52.51%
659,909
55.27%
690,692
60.15%
应收票据
220,050
16.63%
174,619
14.63%
179,989
15.68%
应收账款
474,778
35.88%
485,289
40.65%
510,703
44.48%
预付款项
86,769
6.56%
75,410
6.32%
86,225
7.51%
其他应收款
14,256
1.08%
18,402
1.54%
21,096
1.84%
应收股利
0
0.00%
0
0.00%
1,149
0.10%
存货
362,678
27.41%
349,523
29.28%
260,766
22.71%
其他流动资产
3,619
0.27%
4,482
0.38%
14,878
1.30%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,大连重工2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及递延所得税资产,各项分别占比为68.75%,11.90%和11.32%。
2019年大连重工非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
354,247
100.00%
355,810
100.00%
378,146
100.00%
长期股权投资
5,163
1.46%
1,289
0.36%
1,644
0.43%
其他权益工具投资
19,258
5.44%
9,360
2.63%
9,437
2.50%
其他非流动金融资产
678
0.19%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
243,529
68.75%
259,364
72.89%
281,841
74.53%
在建工程
2,391
0.68%
4,539
1.28%
6,419
1.70%
无形资产
42,160
11.90%
43,356
12.19%
44,559
11.78%
开发支出
190
0.05%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税资产
40,115
11.32%
36,790
10.34%
34,016
9.00%
其他非流动资产
759
0.21%
1,109
0.31%
228
0.06%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
大连重工2019年年总负债金额为10,169,455,099.05元,所有者权益总额为6,606,275,465.52元,其中资本金为1,931,370,032.0元,资产负债率为60.62%,在负债中,流动负债为9,754,162,016.71元;占负债和所有者权益总额的58.14%,非流动负债为415,293,082.34元,占负债和所有者权益总额的2.48%。
2019年大连重工负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
1,677,573
100.00%
1,549,683
100.00%
1,526,359
100.00%
流动负债合计
975,416
58.14%
851,921
54.97%
828,242
54.26%
非流动负债合计
41,529
2.48%
43,047
2.78%
41,603
2.73%
所有者权益(或股东权益)合计
660,627
39.38%
654,714
42.25%
656,513
43.01%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,大连重工2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为37.85%,34.29%和34.29%。
2019年大连重工流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
975,416
100.00%
851,921
100.00%
828,242
100.00%
短期借款
226,239
23.19%
65,000
7.63%
193,507
23.36%
应付票据及应付账款
334,438
34.29%
0
0.00%
411,969
49.74%
应付账款
334,438
34.29%
0
0.00%
411,969
49.74%
预收款项
369,149
37.85%
223,203
26.20%
197,922
23.90%
应付职工薪酬
18,437
1.89%
12,221
1.43%
10,187
1.23%
应交税费
16,232
1.66%
12,094
1.42%
10,075
1.22%
其他应付款
7,915
0.81%
539,401
63.32%
4,579
0.55%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
45
0.01%
其他流动负债
3,003
0.31%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,大连重工2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及递延收益,各项分别占比为55.28%,55.28%和36.13%。
2019年大连重工非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
41,529
100.00%
43,047
100.00%
41,603
100.00%
长期应付款
1,978
4.76%
2,303
5.35%
454
1.09%
预计负债
22,956
55.28%
23,153
53.79%
19,561
47.02%
递延收益
15,002
36.13%
0
0.00%
21,587
51.89%
递延所得税负债
1,591
3.83%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
22,956
55.28%
40,743
94.65%
19,561
47.02%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年大连重工的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为36.65%,30.27%和29.24%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
660,627
100.00%
654,714
100.00%
656,513
100.00%
实收资本(或股本)
193,137
29.24%
193,137
29.50%
193,137
29.42%
资本公积
242,103
36.65%
242,103
36.98%
242,103
36.88%
其他综合收益
8,715
1.32%
-118
-0.02%
-23
-0.00%
专项储备
126
0.02%
1,681
0.26%
1,699
0.26%
盈余公积
22,464
3.40%
22,464
3.43%
22,464
3.42%
未分配利润
199,966
30.27%
199,895
30.53%
200,288
30.51%
少数股东权益
-5,885
-0.89%
-4,449
-0.68%
-3,155
-0.48%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年大连重工的净利润为35,995,744.53元,与2018年的2,314,642.11元相比上升了1455.13%。
2015-2019年大连重工净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
599
2016
911
52.19%
2017
1,867
104.82%
2018
231
-87.61%
2019
3,599
1455.13%
2.3.2营业利润分析
2019年大连重工的营业利润为93,878,028.63元,与2018年的2,692,371.1元相比上升了3386.82%。
2015-2019年大连重工营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-10,960
2016
-9,165
-16.38%
2017
12,826
-239.94%
2018
269
-97.90%
2019
9,387
3386.82%
2.3.3利润总额分析
2019年大连重工的利润总额为50,966,967.86元,与2018年的13,485,494.21元相比上升了277.94%。
2015-2019年大连重工利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
1,695
2016
1,623
-4.29%
2017
10,063
520.01%
2018
1,348
-86.60%
2019
5,096
277.94%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年大连重工的成本费用总额为6,915,362,972.549999元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为79.41%,9.14%和7.44%。
2019年大连重工成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-691,536
100.00%
-658,527
100.00%
-656,814
100.00%
营业成本
-549,143
79.41%
-526,738
79.99%
-495,389
75.42%
税金及附加
-6,680
0.97%
-5,683
0.86%
-7,807
1.19%
销售费用
-21,093
3.05%
-24,166
3.67%
-44,566
6.79%
管理费用
-63,196
9.14%
-61,961
9.41%
-103,709
15.79%
研发费用
-51,455
7.44%
-39,680
6.03%
0
-0.00%
财务费用
33
-0.00%
-297
0.05%
-5,342
0.81%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年大连重工的经营现金流量净额为802,241,469.97元,与2018年的32,047,039.53元相比上升了2403.32%;投资活动现金流净额为-11,359,791.91元;筹资活动现金流净额为-222,010,869.56元。
2015-2019年大连重工经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
3,820
-2,189
11,387
2016
-17,043
-733
2,181
2017
11,334
-2,107
-25,999
2018
3,204
-4,970
19,994
2019
80,224
-1,135
-22,201
2.4.2现金流入结构分析
2019年大连重工现金流入总金额为8,402,869,335.690001元,其中经营活动现金流入为7,796,885,108.26元,占现金流入总额的92.79%;投资活动现金流入为5,888,252.43元,占现金流入总额的0.07%;筹资活动现金流入为600,095,975.0元,占现金流入总额的7.14%。
2019年大连重工现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
840,286
100.00%
758,444
100.00%
701,128
100.00%
经营活动现金流入小计
779,688
92.79%
681,994
89.92%
657,115
93.72%
投资活动现金流入小计
588
0.07%
1,450
0.19%
2,482
0.35%
筹资活动现金流入小计
60,009
7.14%
75,000
9.89%
41,530
5.92%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为7,410,978,698.86元,占经营活动现金流入小计的95.05%;收到的税费返还为138,821,626.43元,占经营活动现金流入小计的1.78%;收到其他与经营活动有关的现金为247,084,782.97元,占经营活动现金流入小计的3.17%。
2019年大连重工经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
779,688
100.00%
681,994
100.00%
657,115
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
741,097
95.05%
635,744
93.22%
603,137
91.79%
收到的税费返还
13,882
1.78%
24,861
3.65%
18,204
2.77%
收到其他与经营活动有关的现金
24,708
3.17%
21,387
3.14%
35,774
5.44%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为151,000.0元,占投资活动现金流入小计的2.56%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为5,415,200.0元,占投资活动现金流入小计的91.97%;收到其他与投资活动有关的现金为322,052.43元,占投资活动现金流入小计的5.47%。
2019年大连重工投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
588
100.00%
1,450
100.00%
2,482
100.00%
收回投资收到的现金
15
2.56%
0
0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
1,149
79.28%
2,067
83.30%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
541
91.97%
300
20.72%
414
16.70%
收到其他与投资活动有关的现金
32
5.47%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为600,095,975.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年大连重工筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
60,009
100.00%
75,000
100.00%
41,530
100.00%
取得借款收到的现金
60,009
100.00%
75,000
100.00%
40,000
96.31%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
1,530
3.69%
2.4.3现金流出结构分析
2019年大连重工现金流出总额为7,833,998,527.190001元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为6,994,643,638.29元,占现金流出总额的89.29%;投资活动现金流出小计为17,248,044.34元,占现金流出总额的0.22%;筹资活动现金流出小计为822,106,844.56元,占现金流出总额的10.49%。
2019年大连重工现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-783,399
100.00%
-740,215
100.00%
-717,901
100.00%
经营活动现金流出小计
-699,464
89.29%
-678,789
91.70%
-645,780
89.95%
投资活动现金流出小计
-1,724
0.22%
-6,420
0.87%
-4,590
0.64%
筹资活动现金流出小计
-82,210
10.49%
-55,005
7.43%
-67,530
9.41%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为5,324,529,036.51元,占经营活动现金流出小计的76.12%;支付给职工以及为职工支付的现金为927,028,478.7元,占经营活动现金流出小计的13.25%;支付的各项税费为314,279,399.08元,占经营活动现金流出小计的4.49%;支付其他与经营活动有关的现金为428,806,724.0元,占经营活动现金流出小计的6.13%。
2019年大连重工经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-699,464
100.00%
-678,789
100.00%
-645,780
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-532,452
76.12%
-521,796
76.87%
-459,184
71.11%
支付给职工以及为职工支付的现金
-92,702
13.25%
-86,012
12.67%
-83,429
12.92%
支付的各项税费
-31,427
4.49%
-25,971
3.83%
-50,686
7.85%
支付其他与经营活动有关的现金
-42,880
6.13%
-45,008
6.63%
-52,479
8.13%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为17,248,044.34元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
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