第七章 商业银行及经营管理1.docx
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第七章商业银行及经营管理1
第七章商业银行及经营管理
本章摘要
1.商业银行的经营模式大致可分为职能分工型与全能型两大类,相应地,现代金融经营模式大致可分为分业经营模式与混业经营模式两大类。
2.商业银行的组织制度有:
单一银行制、总分行制或分支行制、银行控股公司制、连锁银行制及代理银行制。
3.资产负债表业务:
负债业务主要包括吸收存款、借款;资产业务主要包括现金资产、证券投资和贷款;所有者权益包括实收资本或股本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
4.商业银行经营管理的基本原则,简称“三性”原则,即安全性、流动性和盈利性。
就是保证资金的安全性、保持资产的流动性、争取最大的盈利。
从本质意义上讲,安全性、流动性和盈利性原则是辩证统一的关系。
5.资产管理理论及方法是商业银行的传统管理办法。
在20世纪60年代以前,银行资金来源大多是吸收活期存款。
在银行看来,存否、存多少及存期长短,主动权都在客户手中,银行管理起不了决定性影响。
而资金运用的主动权却操控于银行之手,这样,着重于资产管理,对实现银行盈利、流动、安全三原则的协调才会行之有效。
其中的资产流动性管理又经历了商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论三个历程。
6.负债管理理论是在金融创新中发展起来的理论。
其核心思想是主张以借入资金的办法来保持银行流动性,从而增加资产业务,增加银行收益。
负债管理理论经过了传统的银行券理论、存款理论和现代的购买理论和销售理论的演变与发展。
7.资本负债综合管理理论强调对银行的资产和负债进行全面综合管理。
无论是资产管理还是负债管理,都是只侧重一个方面来对待银行的盈利性、流动性、安全性,很难避免重此轻彼现象的发生。
比如负债管理过分强调依赖外部借款,但是却增大了银行经营风险。
因此,一个能将盈利性、流动性和安全性三者的组合推进到更协调合理的、有效率的管理,才是对资产和负债的并重管理、综合性管理。
缺口管理法日益成为各国商业银行普遍采用的综合管理技术,而缺口管理中又有利率敏感性缺口管理法和持续期缺口管理法。
一、名词解释
银行控股公司制、连锁银行制、可转让支付命令账户、自动转账服务账户、货币市场共同基金、货币市场存款账户、票据贴现、真实票据理论、可转换理论、预期收入理论、利率敏感性缺口
二、单项选择
1.下列不属于总分行制优点的是( )
A.便于商业银行吸收存款,扩大经营规模
B.便于中央银行宏观管理
C.有利于银行业自由竞争
D.可避免过多的行政干预
2.银行持有的流动性很强的短期有价证券是商业银行经营中的( )
A.第一道防线B.第二道防线
C.第三道防线D.第四道防线
3.银行在大城市设立总行,在本市及国内外各地普遍设立分支行的制度是( )
A.单一银行制B.总分行制
C.持股公司制D.连锁银行制
4.在银行体系中,处于主体地位的是( )
A.中央银行B.专业银行
C.商业银行D.投资银行
5.在国际银行业,被视为银行经营管理三大原则之首的是( )
A.盈利性原则 B.流动性原则
C.安全性原则 D.效益性原则
6.商业银行三大经营原则中流动性原则是指( )
A.资产流动性B.负债流动性
C.资产和负债流动性D.贷款和存款流动性
7.商业银行负债业务经营的核心是( )
A.资本金 B.存款
C.同业拆借D.向中央银行借款
8.两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团但又不以股权公司的形式出现的制度,称为()
A.代理银行制B.总分行制
C.连锁银行制D.银行控股公司制
9.下列不属于大额可转让定期存单(CDs)特点的是()
A.不记名B.面额为整数
C.可流通转让D.利率低于同期银行定期存款利率
10.被称为商业银行二级准备资产的是()
A.在央行存款 B.在同业存款
C.短期政府债券D.库存现金
11.下列属于银行资产负债表中的资产项目的是()
A.结算过程中占用的现金 B.支票存款
C.借款D.银行资本
12.下列银行资产中流动性最高的是()
A.结算过程中占用的现金 B.消费贷款
C.政府债券D.准备金
13.当一家商业银行面临准备金不足时,它首先会()
A.回收贷款 B.向央行借款
C.出售债券D.向其他银行借款
14.利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额称为( )
A.持续期缺口 B.利率敏感性指数
C.利率风险指数 D.利率敏感性缺口
15.如果某商业银行存在一个20亿元的正缺口,则5%的利率下降将导致其利润( )
A.增加10亿元 B.增加1亿元
C.减少10亿元 D.减少1亿元
16.通过缺口乘以利率变化幅度来衡量银行利润对利率变化的敏感性的方法,称为( )
A.持续期分析法 B.缺口分析法
C.利率风险分析法 D.缺口风险分析法
17.下列不属于负债管理理论的是( )
A.预期收入理论 B.存款理论
C.银行券理论 D.销售理论
18.下列属于现金资产的有()
A.在中央银行存款B.同业存款
C.在途资金D.以上三者都是
19.以下不属于MMDA特点的是()
A.利率较高B.企业和个人均可开户
C.无利率上限限制D.每月向第三者支付不超过6次
三、多项选择
1.资产管理理论包括( )
A.生命周期理论 B.可转换理论
C.预期收入理论D.商业贷款理论
2.下列属于银行调查分析客户信用状况6C指标的有( )
A.品德 B.经营能力
C.资本 D.成本
3.当预期未来利率上升时,银行应该更偏向于()
A.发放短期贷款 B.买入长期债券
C.买入短期债券 D.发放长期贷款
4.下列属于银行负债业务创新的是()
A.CDs B.ATS
C.NOW账户 D.MBS
5.构成商业银行一级准备资产的是()
A.库存现金 B.同业存款
C.资本 D.存款准备金
6.下列记入在银行资产负债表的资产方的是()
A.向央行的再贴现贷款 B.借款
C.国库券D.贷款
7.当一家商业银行面临准备金不足时,它可以通过以下方式得到满足( )
A.向央行借款 B.向其他银行借款
C.出售二级准备 D.吸收存款
8.贷款和贴现的区别主要表现在()
A. 融资期限不同B.流动性不同
C.风险性不同 D.借款人身份不同
9.西方商业银行经营管理的基本原则是( )
A.安全性 B.流动性
C.效益性 D.盈利性
10.当银行资产负债处于正缺口时,以下论述正确的是( )
A. 市场利率上升时,银行收益上升B.市场利率上升时,银行收益下降
C.市场利率下降时,银行收益上升 D.市场利率下降时,银行收益下降
四、判断并改错
1.职能分工型商业银行可以经营长期信贷业务、证券投资业务和保险业务等。
( )
2.代理银行制,是指两家以上商业银行受控于同一个人或者同一集团,但又不以股权公司的形式出现的银行制度。
( )
3.代理银行制度最为发达的是实行单一银行制度的英国。
( )
4.最早的银行资产管理理论是银行券理论。
( )
5.银行的资产负债表中,资产总额等于负债总额和银行资本之差。
( )
6.商业银行的资产业务是指形成资金来源的业务。
( )
7.一般来说,商业银行的资金来源中自有资本所占比重较大。
( )
8.商业银行传统的管理思想是负债管理思想。
( )
9.协定账户是一种可在活期存款账户,CDs账户,MMMF账户之间自动转账的账户。
( )
10.商业银行向中央银行借款主要有再贴现和发行金融债券两种形式。
( )
11.同业拆借的期限一般在一年以上。
( )
12.商业银行的证券类资产被称为“一级准备资产”。
( )
13.银行所承受的最大资产损失是银行的库存现金。
( )
14.可转让支付命令账户是以支付命令书代替支票进行转账结算,而且有转账次数限制。
( )
15.连锁银行制是当代商业银行的主要组织形式,更能适应现代化经济发展的需要。
( )
16.银行的流动性要求主要来自负债方面的要求。
( )
17.购买理论认为,银行可以推销其金融产品以获取资金。
( )
18.银行的利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额称为流动性缺口。
( )
19.根据持续期缺口管理思想,当利率上升时,为使银行净值增加,必须使银行的持续期缺口为正值。
( )
20.根据利率敏感性缺口分析,当银行处于资产缺口时,利率下降将会使银行的收入增加。
( )
五、填空题
1.商业银行的表内业务可以分为()和()。
2.商业银行从事证券投资业务的目的主要是增加收益、分散资产风险和()。
3.早期商业银行奉行的资产管理理论是()。
4.银行负债管理方法中能在最短时间满足储备要求的方法是( )。
5.当一家银行拥有的利率敏感性资产大于负债时,利率上升将会导致银行利润( )。
6.大额可转让定期存单是1961年由()银行推出的定期存款创新。
7.同业拆借是商业银行()和()的重要渠道。
8.根据可转换理论,商业银行的资产范围从短期周转贷款扩展到了( )。
9.发行金融债券是商业银行筹集()资金来源的重要途径。
10.在业务经营上,各国商业银行通常都遵循()、()和()原则。
六、计算题
1.已知某商业银行的简化资产负债表
资产
负债
利率敏感性
固定利率
20亿元
80亿元
50亿元
50亿元
请计算:
(1)如果利率上升5%,即从10%上升到15%,那么银行利润将如何变化?
(2)假定银行资产的平均持续期为5年,而负债的平均持续期为3年,则当利率上升5%时,
将导致银行净财富如何变化?
该变化相当于原始资产总额的百分比是多少?
(3)该银行应如何避免利率风险?
七、简答题
1.简述商业银行的组织结构类型。
2.简述商业银行存款业务的创新品种。
3.简述商业银行的资产负债业务可以看出商业银行有哪些经营特征?
4.简述商业银行经营管理的基本原则。
5.简述商业性贷款理论。
6.简析购买理论产生的背景和意义。
八、论述题
1.试述商业银行经营管理理论的发展脉络。
2.从流动性管理角度看资产管理和负债管理。
面临流动性需要时银行可以采取的措施有哪些?
答案
一、名词解释
1.银行控股公司制
答:
银行控股公司制,也有银行持股公司制之称(BankHoldingCompanies),是指以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。
从立法角度看,控股公司拥有银行,但实际上控股公司往往是由银行设立并受银行操纵的组织。
大银行通过控股公司控制了许多小银行。
这样可以扩大经营范围、分散风险、获得规模效益,但容易形成垄断。
2.连锁银行制
答:
连锁银行制,是美国商业银行的组织制度之一,是指两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团,但又不以股权公司的形式出现的银行制度。
连锁银行的成员多是形式上保持独立的小银行,它们通常环绕在一家主要银行的周围。
其中的主要银行为集团确立银行模式,并以它为中心,形成集团内部的各种联合。
3.可转让支付命令账户
答:
可转让支付命令账户(NegotiableOrderofWithdrawalaccount,NOW账户),是银行负债业务的一种创新,在20世纪70年代设立的一种新型存款账户。
该账户主要针对个人和非营利机构,客户可以运用支付命令书进行支付和提现。
可转让支付命令账户的出现,打破了商业银行对支票账户的长期垄断,也是对长期以来活期存款不付息制度的一次重大革命,是金融创新的主要品种之一。
4.自动转账服务账户
答:
自动转账服务账户(AutomaticTransferServiceAccount,ATS),是最早产生于美国的一种创新性负债业务。
美国相关法律规定:
只对储蓄存款付息,对活期存款不准付息。
但银行为了争取客户就出现了这个创新品种。
主要方法是,存户可以同时在银行开立两个账户:
活期存款账户和储蓄存款账户,并保证活期存款账户的余额始终保持1美元或以上。
银行收到存户所开出的支票需要付款时,可随时将支付款项从储蓄账户上转到活期存款账户上,自动转账,及时支付支票上的款项。
开立自动转账服务账户,存户要支付一定的服务费。
5.货币市场共同基金
答:
货币市场共同基金,MoneyMarketMutualFund,简称MMMF。
是一种起源于美国的创新性投资工具。
20世纪70年代初,由于美国对金融机构实行利率管制,而货币市场工具则是浮动利率,但许多中小投资者由于最低交易额的规定无法进入货币市场,“货币市场共同基金”应运而生。
这种基金吸收小额投资,然后再在货币市场上投资于大额存单、国库券等。
由于是购买投资基金而不是存款,所以从基金得到的利润不受存款利率的限制。
同时还允许基金的投资者签发金额不低于500美元的支票。
6.货币市场存款账户
答:
货币市场存款账户(MoneyMarketDepositAccounts,MMDAs),是美国商业银行在80年代初创办的一种新型的活期存款,其性质介于储蓄存款与活期存款之间。
货币市场存款账户的出现与货币市场基金有关。
货币市场基金是一种合作性质的金融机构,人们可以用买入股票的方式把短期闲置资金交由基金会代为投资运用,客户要提取现款时,可向基金会卖出股票。
在《Q字条例》对商业银行支付存款利息的限制未取消之前,货币市场基金从银行手里夺走了不少存款。
为了与货币市场基金相抗衡,商业银行迫切要求设立一种新型的存款账户以吸引更多的存款。
货币市场存款账户于1982年12月16日美国存款机构管制委员会正式批准商业银行开办。
货币市场存款账户的主要特点是:
(1)客户开户时的起存金额为2500美元,但以后不受此限额的约束;
(2)存款利率没有上限的约束,银行按货币市场利率每周调整一次利率。
(3)没有最短存款期的限制,但客户提款必须提前7天通知银行;(4)使用货币市场存款账户进行收付转账,每月不得超过6次,其中以支票付款的不得超过3次;(5)存户的对象不限,企业和个人均可开户。
由于货币市场存款账户可以支付较高的利息,且能够有条件地使用支票,因此颇受人们欢迎。
7.票据贴现
答:
票据贴现是商业银行另外一种特殊的贷款方式,是商业银行传统的信贷业务,是指银行买进客户未到期的合格票据,扣除一定的贴息,把余下资金融通给客户的业务。
贴现对象为商业票据、国库券等。
它实际上是以票据为抵押的贷款,因而也被称为“贴现贷款”。
8.真实票据说
答:
真实票据说,又称商业贷款理论,是在18世纪英国银行管理经验的基础上发展起来的。
它是早期的商业银行资产管理理论,也是商业银行资产管理理论的重要代表之一。
该理论认为,由于银行的资金主要来自于易于波动的活期存款,为应付存款人难以预料的提存,银行资产必须保持一定的流动性。
对此,银行只能将资金短期使用,而不能发放长期贷款或进行长期投资。
所有贷款必须是短期的和商业性的、自偿性的贷款。
此理论有助于银行稳健、安全地经营。
9.可转换理论
答:
可转换理论也称为资产转换理论,是商业银行资产管理理论的重要代表之一。
该理论认为:
为了保持银行资产的流动性,银行的贷款不能仅依赖于短期性和自偿性,商业银行可将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上,由于这些盈利资产能够随时出售,转换为现金,同样能维持银行的流动性。
10.预期收入理论
答:
预期收入理论,是商业银行资产管理理论的重要代表之一。
该理论认为:
商业银行的贷款,应当依据借款人的预期收入而制定的还款计划为基础。
只要借款人的预期收入有保证,即使它是长期贷款,或是不能很快转换的资产,银行业可以放心地予以贷款。
该理论的提出,推动了商业银行业务向经营中长期设备贷款、消费贷款和房屋抵押贷款等方面扩展,盈利能力有较大提高。
11.利率敏感性缺口
答:
利率敏感性缺口,是指银行的利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额。
利率敏感性资产大于利率敏感性负债称为正缺口,此时,银行的收益与利率呈正方向变化。
利率敏感性资产小于利率敏感性负债称为负缺口,此时,银行收益与利率呈反向变化。
零缺口是指利率敏感性资产等于利率敏感性负债,理论上说,此时,银行收益不受利率波动的影响。
二、单项选择
1.(C);2.(B);3.(B);4.(C);5.(C);6.(C);7.(B);8.(C);9.(D);10.(C);11.(A);12.(D);13.(D);14.(D);15.(D);16.(B);17.(A);18.(D);19.(A)
三、多项选择
1.(B、C、D);2.(A、B、C);3.(A、C);4.(A、B、C);5.(A、B、D);6.(C、D);7.(A、B、C);8.(A、B、C、D);9.(A、B、D);10(A、D);
四、判断并改错
1.(×)将“经营长期信贷业务、证券投资业务和保险业务等”改为“主要经营短期工商信贷业务和支票存款业务”;
2.(×)将“代理”改为“连锁”;
3.(×)将“英国”改为“美国”;
4.(×)将“资产”改为“负债”
5.(×)将“差”改为“和”;
6.(×)将“资产”改为“负债”;
7.(×)将“大”改成“小”
8.(×)将“负债”改成“资产”
9.(×)将“CDs”改为“NOW”;
10.(×)将“发行金融债券”改为“再贷款或直接借款”;
11.(×)将“上”改为“下”;
12.(×)将“一级”改为“二级”;
13.(×)将“库存现金”改为“资本总额”;
14.(×)将“有”改为“没有”;
15.(×)将“连锁银行制”改为“总分行制”;
16.(×)在“负债后面加上和资产两”;
17.(×)将“购买理论”改为“销售理论”;
18.(×)将“流动性”改为“利率敏感性”;
19.(×)将“正”改为“负”;
20.(×)将“利率下降”改为“利率上升”;或者将“收入增加”改为“收入减少”。
五、填空题
1.(资产业务)/(负债业务);
2.(增加资产的流动性);
3.(商业贷款理论或真实票据说);
4.(向银行同业借款);
5.(增加);
6.(花旗);
7.(解决短期资金余缺)/(调剂超额准备金头寸);
8.(证券资产);
9.(长期);
10.(安全性)/(流动性)/(盈利性);
六、计算题
1.已知某商业银行的简化资产负债表
资产
负债
利率敏感性
固定利率
20亿元
80亿元
50亿元
50亿元
请计算:
(1)如果利率上升5%,即从10%上升到15%,那么银行利润将如何变化?
(2)假定银行资产的平均持续期为5年,而负债的平均持续期为3年,则当利率上升1%时,
将导致银行净财富如何变化?
该变化相当于原始资产总额的百分比是多少?
(3)该银行应如何避免利率风险?
答:
(1)由于该银行有30亿元的负缺口(20-50=-30),所以,当利率上升5%时,银行利润会下降1.5亿元(
);
或者:
当利率上升5%时,资产收益上升1亿(
),负债支出上升2.5亿(
),所以,银行利润减少1亿元(1-2.5=-1.5)。
(2)当利率上升1%时,银行资产价值下降=
银行负债支出下降=
,所以,银行净财富将会下降2亿元,该损失相当于原始资产总额的2%。
(3)为了避免利率风险,银行可以缩短资产的持续期至3年,或者延长资产的持续期至5年,以实现资产与负债持续期的匹配。
七、简答题
1.简述商业银行的组织结构类型。
答:
商业银行的组织结构类型包括五种,分别是:
单元银行制、总分行制、银行控股公司制、连锁银行制、代理银行制。
其中,总分行制是大多数国家商业银行的组织结构类型。
(1)单元银行制。
是指由于法律上禁止或限制商业银行设立分支机构,银行业务只由各个相互独立的商业银行本部经营而不设立分支机构的银行组织制度。
目前只有美国还部分地存在这种模式。
(2)总分行制。
又被称为分支行制,它是指银行在大城市设立总行,并在该市及国内外各地设立分支机构的制度。
在这种制度下,分支行的业务和内部事务统一遵照总行的规章和指示办理。
目前世界各国一般都采取这种银行组织制度。
(3)银行控股公司制。
也有银行持股公司制之称,是指由某一银行集团成立股权公司,再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。
(4)连锁银行制。
是指两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团,但又不以股权公司的形式出现的银行制度。
连锁银行的成员多是形式上保持独立的小银行,它们围绕在一家主要银行的周围,其中的主要银行为集团确立银行业务模式,并以它为核心,形成集团内部的各种联合。
(5)代理银行制。
也有往来银行制之称,指银行相互间签订代理协议,委托对方银行代办指定业务的银行制度。
2.简述商业银行存款业务的创新品种。
答:
商业银行存款业务的创新品种包括:
(1)大额可转让定期存单(CDs)。
它是1961年由美国花旗银行推出的定期存款创新,不记名并可流通转让;存在存款起点的限制;不能提前支取,但可在二级市场流通转让;既可采用固定利率,也可采用浮动利率计算。
(2)可转让支付命令账户(NOW账户)。
它是银行负债业务的一种创新,在20世纪70年代设立的一种新型存款账户。
该账户主要针对个人和非营利机构,客户可以运用支付命令书进行支付和提现。
可转让支付命令账户的出现,打破了商业银行对支票账户的长期垄断,也是对长期以来活期存款不付息制度的一次重大革命,是金融创新的主要品种之一。
(3)自动转账服务账户(ATS)。
它是最早产生于美国的一种创新性负债业务。
美国相关法律规定:
只对储蓄存款付息,对活期存款不准付息。
但银行为了争取客户就出现了这个创新品种。
主要方法是,存户可以同时在银行开立两个账户:
活期存款账户和储蓄存款账户,并保证活期存款账户的余额始终保持1美元或以上。
银行收到存户所开出的支票需要付款时,可随时将支付款项从储蓄账户上转到活期存款账户上,自动转账,及时支付支票上的款项。
开立自动转账服务账户,存户要支付一定的服务费。
(4)货币市场互助基金(MMMF)。
它是一种起源于美国的创新性投资工具。
20世纪70年代初,由于美国对金融机构实行利率管制,而货币市场工具则是浮动利率,但许多中小投资者由于最低交易额的规定无法进入货币市场,“货币市场共同基金”应运而生。
这种基金吸收小额投资,然后再在货币市场上投资于大额存单、国库券等。
由于是购买投资基金而不是存款,所以从基金得到的利润不受存款利率的限制。
同时还允许基金的投资者签发金额不低于500美元的支票。
(5)货币市场存款账户(MMDA)。
80年代初美国的商业银行开立了货币市场存款账户,实质是处于银行内的MMMF。
其特点是:
①不限定开户对象,企业和个人均可开户,有存款限额规定,但起点不高,最低为2500美元;②没有利率上限的约束,在规定的限额以上,银行按照较高的货币市场利率计息;在限额以下,按可转让支付命令账户计息;③可通过签发支票或电话通知,向第三者支付,每月不得超过6次。
(6)协定账户(AA),这是一种可在储蓄存款账户、支票存款账户、货币市场存款账户之间自动转账的账户。
客户与银行达成一种协议,授权银行可将款项存在储蓄存款账户、支票存款账户或货币市场存款账户的任一账户上。
对储蓄存款账户或支票存款账户规定一个最低余额,超过最低余额的款项由银行自动转到货币市场存款账户,以获取较高的投资收益;如果不足于最低余额,则由银行自动将货币市场存款账户上的部分款项转
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