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结算备付金*
向中央银行借款*
拆出资金*
拆入资金*
交易性金融资产
交易性金融负债
衍生金融资产
衍生金融负债
应收票据
应付票据
应收账款
应付账款
应收款项融资
预收款项
预付款项
合同负债
应收保费*
卖出回购金融资产款*
应收分保账款*
吸收存款及同业存放*
应收分保合同准备金*
代理买卖证券款*
其他应收款
代理承销证券款*
买入返售金融资产*
应付职工薪酬
存货
应交税费
合同资产
其他应付款
持有待售资产
应付手续费及佣金*
一年内到期的非流动资产
应付分保账款*
其他流动资产
持有待售负债
流动资产合计
一年内到期的非流动负债
非流动资产:
其他流动负债
发放贷款和垫款*
流动负债合计
债权投资
非流动负债:
其他债权投资
保险合同准备金*
长期应收款
长期借款
长期股权投资
应付债券
其他权益工具投资
其中:
优先股
其他非流动金融资产
永续债
投资性房地产
租赁负债
固定资产
长期应付款
在建工程
预计负债
1
生产性生物资产
递延收益
油气资产
递延所得税负债
使用权资产
其他非流动负债
无形资产
非流动负债合计
开发支出
负债合计
商誉
所有者权益(或股东权益):
长期待摊费用
实收资本(或股本)
递延所得税资产
其他权益工具
其他非流动资产
非流动资产合计
资本公积
减:
库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备*
未分配利润
归属于母公司所有者权益
(或股东权益)合计
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计
资产总计
负债和所有者权益(或股东权益)总计
注:
标注“*”的项目为金融企业专用行项目。
金融企业资产负债表中的有关行项目在本表中的列示说明:
1.金融企业资产负债表中的“现金及存放中央银行款项”行项目在本表中的“货币资金”行项目中列示。
2.金融企业资产负债表中的“存放同业款项”“融出资金”行项目在本表中的“拆出资金”行项目中列示。
3.金融企业资产负债表中的“应收款项”行项目在本表中的“应
收票据”“应收账款”“应收款项融资”行项目中列示。
4.金融企业资产负债表中的“存出保证金”“应收代位追偿款”
2
“保户质押贷款”行项目在本表中的“其他流动资产”行项目中列示。
5.金融企业资产负债表中的“应收分保未到期责任准备金”“应收分保未决赔款准备金”“应收分保寿险责任准备金”“应收分保长期健康险责任准备金”行项目在本表中的“应收分保合同准备金”行项目中列示。
6.金融企业资产负债表中“金融投资”行项目下的“交易性金融资产”“债权投资”“其他债权投资”“其他权益工具投资”子项目分别在本表中的“交易性金融资产”“债权投资”“其他债权投资”“其他权益工具投资”行项目中列示。
7.金融企业资产负债表中的“存出资本保证金”“独立账户资产”行项目在本表中的“其他非流动资产”行项目中列示。
8.金融企业资产负债表中的“应付短期融资款”行项目在本表中的“短期借款”行项目中列示。
9.金融企业资产负债表中的“应付款项”行项目在本表中的“应付票据”“应付账款”行项目中列示。
10.金融企业资产负债表中的“应付赔付款”行项目在本表中的“应付账款”行项目中列示。
11.金融企业资产负债表中的“预收保费”行项目在本表中的“预收款项”行项目中列示。
12.金融企业资产负债表中的“同业及其他金融机构存放款项”“吸收存款”行项目在本表中的“吸收存款及同业存放”行项目中列示。
3
13.金融企业资产负债表中的“应付保单红利”行项目在本表中的“其他应付款”行项目中列示。
14.金融企业资产负债表中的“保户储金及投资款”行项目在本表中的“其他流动负债”行项目中列示。
15.金融企业资产负债表中的“未到期责任准备金”“未决赔款准备金”“寿险责任准备金”“长期健康险责任准备金”行项目在本表中的“保险合同准备金”行项目中列示。
16.金融企业资产负债表中的“独立账户负债”行项目在本表中的“其他非流动负债”行项目中列示。
17.金融企业资产负债表中的“其他资产”“其他负债”行项目进行分析后在本表相关项目中列示。
18.有贵金属业务的,在本表中增加“贵金属”行项目对相关贵金属资产进行列示。
4
合并利润表
会合02表
编制单位:
年
月
单位:
元
项目
本期金额
上期金额
一、营业总收入
营业收入
利息收入*
已赚保费*
手续费及佣金收入*
二、营业总成本
营业成本
利息支出*
手续费及佣金支出*
退保金*
赔付支出净额*
提取保险责任准备金净额*
保单红利支出*
分保费用*
税金及附加
销售费用
管理费用
研发费用
财务费用
利息费用
利息收入
加:
其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)
对联营企业和合营企业投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)*
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
营业外收入
营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
所得税费用
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
(一)按经营持续性分类
5
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
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