第9章对外贸易短期信贷PPT文档格式.ppt
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的,就构成对外贸易银行信用。
票据贴现如:
票据贴现贷款贷款二、对出口商的信贷和对进口商的信贷二、对出口商的信贷和对进口商的信贷(一一)对出口商的信贷对出口商的信贷1、进口商对出口商的预付款、进口商对出口商的预付款包括:
预付部分货款,即定金包括:
预付部分货款,即定金提供信贷:
定购支付、凭单付款提供信贷:
定购支付、凭单付款2、经纪人对出口商的信贷、经纪人对出口商的信贷包括:
无抵押采购商品贷款包括:
无抵押采购商品贷款货物单据抵押贷款货物单据抵押贷款承兑汇票承兑汇票3、银行对出口商的信贷、银行对出口商的信贷P186包括:
无抵押品贷款包括:
无抵押品贷款货物抵押贷款货物抵押贷款打包放款打包放款出口押汇出口押汇理解打包放款和出口押汇理解打包放款和出口押汇打包贷款打包贷款Packingcreditn含义:
含义:
又称信用证抵押贷款又称信用证抵押贷款出口商装出口商装运前的打包过程中以未经议付的有运前的打包过程中以未经议付的有效信用证向所在地银行抵押的一种效信用证向所在地银行抵押的一种短期融资方式。
短期融资方式。
用于出口货物进行加工、包装及运输过程用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。
出现的资金缺口。
特点:
n用信用证作抵押的装船前融资用信用证作抵押的装船前融资n是对生产或收购商品开支及其他从属费用是对生产或收购商品开支及其他从属费用的资金融通的资金融通n不超过信用证金额的不超过信用证金额的80%n要进行严格的信用证审查、资信审查要进行严格的信用证审查、资信审查n程序程序1、出口商申请(信用证及其附件、出口商申请(信用证及其附件、上年度和近期财务报表、贷款申请书)上年度和近期财务报表、贷款申请书)2、贷款行审核(信用证有效性、开证行资、贷款行审核(信用证有效性、开证行资信、是否限制议付、出口商经营范围资信信、是否限制议付、出口商经营范围资信能力、信用证项下产品成本周期履约、出能力、信用证项下产品成本周期履约、出口商财务出口状况、贷款比率期限利率)口商财务出口状况、贷款比率期限利率)3、签约贷款(出口放款合同、借款人在贷、签约贷款(出口放款合同、借款人在贷款行开立存贷帐户、填写借据凭证、抵款行开立存贷帐户、填写借据凭证、抵押信用证并加注押信用证并加注“已办理打包放款已办理打包放款”、核放贷款)核放贷款)4、偿还和追索(在办理出口押汇或收妥结、偿还和追索(在办理出口押汇或收妥结汇的同时偿还打包贷款本息、借款人主汇的同时偿还打包贷款本息、借款人主动偿还时在信用证上注明贷款已还并还动偿还时在信用证上注明贷款已还并还证、信用证到期借款人仍未出口交单或证、信用证到期借款人仍未出口交单或单据被拒付时追究责任、挪用贷款被罚单据被拒付时追究责任、挪用贷款被罚息并限期收回)息并限期收回)提交L/C正本、出口合同等出口银行银行银行银行船务公司船务公司船务公司船务公司出提单国外开证行国外开证行国外开证行国外开证行交单签定出口打包放款合同放款向银行交单贷记客户帐组织货源组织货源组织货源组织货源准备出口准备出口准备出口准备出口还打包放款本息付款11出口商出口商出口商出口商打打包包贷贷款款注意事项注意事项1、抵押证应限制在贷款行议付、抵押证应限制在贷款行议付2、放款期限至出口押汇日(原则上不超过、放款期限至出口押汇日(原则上不超过信用证有效期)信用证有效期)3、币种可外币可本币、币种可外币可本币4、贷款额上限是信用证的、贷款额上限是信用证的80%5、贷款行督促借款人及时发货交单(以及、贷款行督促借款人及时发货交单(以及时用所得款项归还贷款)时用所得款项归还贷款)出口押汇出口押汇(BillsPurchase)n含义:
出口商发运货物后,将全套出口单据含义:
出口商发运货物后,将全套出口单据交到业务银行,银行按照票面金额扣除从押交到业务银行,银行按照票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及相关费用,将净汇日到预计收汇日的利息及相关费用,将净额预先付给出口商的一种短期资金融通。
额预先付给出口商的一种短期资金融通。
n出口押汇分信用证项下押汇、出口押汇分信用证项下押汇、DP项下押汇项下押汇和和DA项下押汇。
项下押汇。
n作用作用:
客户出口交单后,凭与信用证要求相符、收客户出口交单后,凭与信用证要求相符、收汇有保障的单据向银行申请短期融资,客户汇有保障的单据向银行申请短期融资,客户能在国外收汇到达之前提前从银行得到垫款,能在国外收汇到达之前提前从银行得到垫款,加速资金周转。
加速资金周转。
程序程序1、申请(出口商取得货运单据后向当地银行、申请(出口商取得货运单据后向当地银行申请并填申请书)申请并填申请书)2、审核(银行审核出口商提交的信用证、审核(银行审核出口商提交的信用证、汇票、发票、全套货运单据和申请书)汇票、发票、全套货运单据和申请书)3、购入汇票(银行买入汇票和作为抵押品、购入汇票(银行买入汇票和作为抵押品的全套货运单据)的全套货运单据)4、垫付货款(扣除利息、手续费等)、垫付货款(扣除利息、手续费等)5、收回垫款(贷款行凭单据向开证行收款)、收回垫款(贷款行凭单据向开证行收款)6、追索(开证行拒付时贷款行有权向出口商、追索(开证行拒付时贷款行有权向出口商追回垫款及其相关费用;
当垫款行是开证追回垫款及其相关费用;
当垫款行是开证行的保兑行、付款行、承兑行时不得追索)行的保兑行、付款行、承兑行时不得追索)出口商出口商出口商出口商银行银行银行银行国外开证行国外开证行国外开证行国外开证行交单提交出口单据提出押汇申请签定出口押汇合同扣除利息后贷款记客户帐轧差后贷记或借记客户帐付款出出口口押押汇汇
(二)对进口商的信贷
(二)对进口商的信贷11、出口商对进口商提供的信贷、出口商对进口商提供的信贷(11)开立帐户信贷)开立帐户信贷(22)票据信贷:
赊销)票据信贷:
赊销22、银行对进口商提供的信贷、银行对进口商提供的信贷(11)放款)放款11)贷款和透支。
限额内透支和贷款的性)贷款和透支。
限额内透支和贷款的性质基本一样,但方式上有所不同。
在贷款质基本一样,但方式上有所不同。
在贷款方式下,从贷款之日起开始收取利息。
在方式下,从贷款之日起开始收取利息。
在透支方式下,客户只有在实际需求时才透透支方式下,客户只有在实际需求时才透支并开始承担利息,而且正常收入可自动支并开始承担利息,而且正常收入可自动冲减透支余额,这就避免了因闲置资金给冲减透支余额,这就避免了因闲置资金给客户增加的利息负担。
客户增加的利息负担。
22)商品抵押放款)商品抵押放款p188p18833)进口押汇)进口押汇含义:
是指开证行在收到信用证项含义:
是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时,向开证申请人下全套相符单据时,向开证申请人提供的,用以支付该信用证款项的提供的,用以支付该信用证款项的短期资金融通。
短期资金融通。
进口押汇通常是与进口押汇通常是与信托收据(信托收据(TrustTrustReceiptReceipt,T/RT/R)配套操作的。
也就是说,开配套操作的。
也就是说,开证行凭开证申请人签发给银行的信托收据释证行凭开证申请人签发给银行的信托收据释放信用证项下单据给申请人,申请人在未付放信用证项下单据给申请人,申请人在未付款的情况下先行办理提货、报关、存仓、保款的情况下先行办理提货、报关、存仓、保险和销售,并以货物销售后回笼的资金支付险和销售,并以货物销售后回笼的资金支付银行为其垫付的信用证金额和相关利息。
开银行为其垫付的信用证金额和相关利息。
开证行与开证申请人由于信托收据形成信托关证行与开证申请人由于信托收据形成信托关系,银行保留单证项下货物销售收入的受益系,银行保留单证项下货物销售收入的受益权,开证申请人拥有单证法律上的所有权,权,开证申请人拥有单证法律上的所有权,能够处分单证项下的货物。
能够处分单证项下的货物。
附:
n信托收据(信托收据(TRUSTRECEIPT)就是进口人借单时提供一种就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件,用来表示愿意以代收行的受托人身份代书面信用担保文件,用来表示愿意以代收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于银行。
货物售出后所得的货款银行。
货物售出后所得的货款,应于汇票到期时交银行应于汇票到期时交银行.这是这是代收行自己向进口人提供的信用便利,而与出口人无关。
因代收行自己向进口人提供的信用便利,而与出口人无关。
因此,如代收行借出单据后,汇票到期不能收回货款,则代收此,如代收行借出单据后,汇票到期不能收回货款,则代收行应对委托人负全部责任。
因此采用这种做法时行应对委托人负全部责任。
因此采用这种做法时,必要时还要必要时还要进口人提供一定的担保或抵押品后进口人提供一定的担保或抵押品后,代收银行才肯承做代收银行才肯承做.但如但如系出口人指示代收行借单,就是由出口人主动授权银行凭信系出口人指示代收行借单,就是由出口人主动授权银行凭信托收据借给进口人,即所谓远期付款交单凭信托收据借单托收据借给进口人,即所谓远期付款交单凭信托收据借单(D/PT/R)方式,也就是进口人在承兑汇票后可以凭信托收方式,也就是进口人在承兑汇票后可以凭信托收据先行借单提货,日后如果进口人在汇票到期进拒付,则与据先行借单提货,日后如果进口人在汇票到期进拒付,则与银行无关,应由出口人自己承担风险。
这种做法的性质与承银行无关,应由出口人自己承担风险。
这种做法的性质与承兑交单相差无几兑交单相差无几,因此因此,使用时必须特别慎重使用时必须特别慎重.功能功能:
进口信用证开证申请客户无力按时对进口信用证开证申请客户无力按时对外付款时,可由开证银行先行代其付外付款时,可由开证银行先行代其付款,使客户取得短期的资金融通。
银款,使客户取得短期的资金融通。
银行应客户要求在进口结算业务中给客行应客户要求在进口结算业务中给客户资金融通的业务活动,客户申请办户资金融通的业务活动,客户申请办理进口押汇,须向银行出具押汇申请理进口押汇,须向银行出具押汇申请书和信托收据,将货物的所有权转让书和信托收据,将货物的所有权转让给银行,银行凭此将货权凭证交予客给银行,银行凭此将货权凭证交予客户,并代客户付款。
户,并代客户付款。
进口押汇的程序进口押汇的程序11、进口商申请、进口商申请22、签订、签订“押汇协议书押汇协议书”33、银行垫付货款、银行垫付货款44、收回货款、收回货款进口押汇的注
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- 对外贸易 短期 信贷