02区县版账务年终结转操作手册Word下载.docx
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2.1创建新的业务年度(仅适用于区县版)4
2.2建下一年账6
2.3账套初始化8
3本年度结转余额13
3.1转账模版的导入与设置13
3.2生成结转凭证18
4年结与余额结转20
4.1跨年度编码对照码的含义与设置20
4.2年结操作21
4.3余额结转22
前言
年结是指财政在年末对本年度账处理完毕后,创建下一年账套,并将本年期末数作为下年度期初数结转到下一年的操作。
年结工作主要包括对年结期间的支付业务的处理、本年度余额结转、初始化新年度账套、结转本年度余额为下一年度期初数。
本文将详细介绍上述工作是如何在账务软件中完成的。
1概述
年结上财政业务年度交替时,总预算会计(支付中心会计)的一项十分重要的工作。
其核心部分是计算好本年度各科目的期末数,将之结转到新的业务年度。
年结的基本流程如图1所示:
图表1年结流程图
在开始年结前需要做好两方面的准备工作:
一方面是创建新年度的账套;
另一方面是确认本年度账务业务已经处理完毕,这里主要是与业务处室、单位、银行对账,确认账务正确无误,使用转账模版将本年度的收入、支出科目余额结转入结余科目。
在完成如上两方面的工作后,即可开始年结,年结的主要操作是设置跨年度编码对照,年结本年度,使用余额结转将本年度的科目余额结转到新的业务年度。
这样我们就完成了年结的账务处理。
下面开始详细介绍上述各步应当如何操作。
2创建新年度账套
创建新的业务年度(仅适用于区县版)
点击“系统管理”菜单下的“业务年度管理”菜单项,弹出“业务年度管理”界面,如图:
点击【增加】按钮,弹出“编辑业务年度”窗体,如图:
填写好年度编码(本年度为2008年,所以此处应建2009年度账)、年度名称、起始和终止日期后确定,下一年度账已建好,如图:
在进行完新业务年度创建后要对新年度进行初始化,具体操作如下:
选择新增的2009年账,点击【初始化】按钮,弹出如下界面:
“不复制基础数据”指不复制任何上一年的数据到下一年账,由自己手工维护;
“复制上一年基础数据”是指将上一年的基础数据复制到下一年账中。
选择好复制方式后,点击【确定】按钮,账套初始化完成。
如图:
建下一年账
点击“系统管理”菜单下的“建账”菜单项,弹出建账界面,如图:
选择要建下一年账的账套的具体年度,这里选择“0001总预算会计预算内账”账套下的2007年度账,然后点击【建下一年账】按钮,弹出如下窗口,如图:
选择需要复制到2008年账的数据后,点击【确定】按钮,建账完成。
“0001总预算会计预算内账”下的2009年度账已建好
账套初始化
选择“账套设置”菜单下的“初始化设置向导”菜单项,弹出“账套初始化向导”界面,如图:
1.账套结构设置
如上图,在此可以对新年度是否要启用的要素、可维护的要素进行选择
2.凭证类别设置
点击【下一步】按钮,如图:
这一步是对凭证类别进行增添改。
设置凭证类别是为了实现同一个账套中的不同种类凭证的管理。
3.会计科目设置
这一步是对会计科目进行增添改以及设置会计科目对应的辅助要素。
4.账套参数设置
这一步是设置本账套的级次类别、凭证记账审核时相关约束定义、期末月结时相关约束定义、事务提醒的自动刷新开启。
5.业务单据设置
这一步是业务单据过账时要用的业务单据类型设置,和“机制凭证”菜单下的“业务单据维护”是一样的操作。
6.拨款单设置
这一步是在使用无指标拨款单录入功能前,需要进行一些拨款单的设置,包括导入、导出设置以及录入界面的设置。
7.收入单设置
这一步是对收入单导入需要进行的设置,包括接口名称和接口类型,及其各自的相应基本。
设置。
8.统筹设置
这一步是在进行统筹操作时需要设置。
包括统筹要塞的启用、统筹科目的选择以及统筹凭证的默认值等。
3本年度结转余额
转账模版的导入与设置
点击“期末处理”菜单下的“自动转账”菜单项,弹出如下界面:
点击【导入】按钮,弹出“转账模版导入”窗体,如图:
点击【文件】按钮,选择转账模版,对于总账账套选择总账模版,对于支付中心账套,选择支付中心模版(如果没有支付中心用的模版,可以参照以下介绍的模版设置建立),然后可以通过选择“导入全部转账模版”或“选择导入”的方式导入具体内容,点击【确定】按钮,完成导入步骤。
效果如图:
下面介绍如何设置转账模版:
以上已导入4种模版,可以根据需要“增加转账模版”(点击【增加】按钮)、“修改转账模版”(点击【修改】按钮)、“删除转账模版”(点击【删除】按钮)。
分别介绍如下:
A)增加模版
点击【增加】按钮,弹出如下界面:
再点击【增加】按钮,弹出“转账模板明细设置”窗体,如图:
设置好转出科目(可以多选)、转入科目、摘要、转出比例、取数函数和余额方向后点击【确定】按钮,一个转账明细增加完毕,如图:
然后填写好模版编号和模版名称,点击【确定】按钮,新的转账模版生成,如图:
B)修改模版
在此仍已上一步新增的模版编号为5的模版为例,介绍如何修改模版。
先选择模版编号5,然后点击【修改】按钮,弹出如下界面:
1.对模版模版明细修改:
点击【修改】按钮,弹出如下界面:
填写好要修改的内容后,点击【确定】按钮,此明细模版修改完毕。
2.对模版明细显示字段配置:
点击【配置】按钮,弹出配置界面,如图:
此配置的功能是在明细模版中增加需要的显示字段,如我们增加“资金性质”要素,点击【确定】按钮后,如图:
可见,多了一个“资金性质”字段,此时可以通过点击【修改】按钮填写这个新增的“资金性质”字段,然后点击【确定】保存即可。
C)删除模版
点击【删除】按钮,即可删除所选的模版。
生成结转凭证
点击【转账】按钮,弹出“自动转账”界面,如图:
注意:
1.在“选择会计期间”栏里选择1月到12月。
2.凭证类别要选择转账凭证。
如果选项里没有转账凭证,可以根据下图进行设置:
点击“账套设置”菜单下的“初始化设置向导”菜单项,弹出“账套初始化设置向导”窗体,然后选择到凭证类别项,如图:
点击【增加】按钮,弹出“凭证类别录入”窗体,如图:
将“凭证类别名称”设置为“转账凭证”,点击【确定】按钮,转账凭证类别已做好,如图:
然后回到“自动转账”界面,设置好好其他各项设置,点击【生成凭证】按钮,自动转账完成。
年结与余额结转
跨年度编码对照码的含义与设置
设置跨年度编码对照码是把某个科目的余额转到指定的科目中去。
具体操作如下:
选面择“账套设置”菜单下的“会计科目维护”菜单项,弹出会计科目维护界:
在此举一个例子,比如将2008年会计科目编码为40101的科目的余额转到2009年的307科目上,则先选择40101科目,在右边的“会计科目基本信息”框里将跨年度对照码设置为307,这样在余额结转的时候,40101上的余额就会转到307上。
年结操作
点击“期末处理”菜单下的“年结”菜单项,弹出如下界面,如图:
先确定当前计算月为12月,并且提示科目余额平衡时,说明可以进行年结操作了,然后点击【年结】按钮,年结完成。
如果提示科目余额不平衡,需要待检查科目余额的正确性之后再年结。
余额结转
在完成上一步年结的前提下,点击上图的【结转余额】按钮,完成余额结转,本年度余额被转入到了下一年账。
至此,可以进入下一年账通过检查期初数确定余额结转是否正确。
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