精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第 1.docx
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精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第 1.docx
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精选初级经济师《初级金融专业》考前复习题集带答案解析共80套第1
最新初级经济师《初级金融专业》职业资格考前练习
一、单选题
1.()是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。
A、支付结算类中间业务
B、银行卡业务
C、交易类中间业务
D、咨询顾问类业务
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第6章>第4节>商业银行中间业务的种类
【答案】:
A
【解析】:
支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务,支付结算业务一般要借助于支付结算工具和支付结算方式来进行。
2.商业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于()。
A、10%
B、20%
C、30%
D、40%
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第8章>第2节>商业银行市场风险管理
【答案】:
B
【解析】:
累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比,一般不应高于20%。
3.在国际上常用的汇率标价方法不包括()。
A、美元标价法
B、直接标价法
C、欧元标价法
D、间接标价法
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第9章>第1节>汇率及其标价法
【答案】:
C
【解析】:
在国际上常用的有三种标价方法:
直接标价法、间接标价法和美元标价法。
4.目前我国金融体系的典型特征是以()为整个社会金融运行的核心。
A、商业银行
B、中央银行
C、非银行金融机构
D、证券市场
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第3章>第1节>金融机构的性质与职能
【答案】:
B
【解析】:
目前我国金融体系的典型特征是:
以中央银行为整个社会金融运行的核心,以商业银行为金融运行主体、各种非银行类金融机构为辅助,不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务,归属不同监管部门监管的金融体系模式。
5.商业银行最基本和最重要的业务是()。
A、自有资金
B、中央银行借款
C、存款业务
D、发行金融债券
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第3章>第2节>商业银行概述
【答案】:
C
【解析】:
存款业务是商业银行最基本和最重要的业务。
6.再贴现、再贷款属于中央银行的()业务。
A、资产
B、负债
C、表外
D、中间
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第3章>第2节>中央银行
【答案】:
A
【解析】:
根据中央银行金融业务活动性质不同可分为负债业务和资产业务。
负债业务主要有集中存款准备金、货币发行和经理国库;资产业务主要有贷款、再贴现、国债买卖与储备占款等。
7.在一个国家内只建立一家统一的中央银行的是()中央银行制度。
A、一元式
B、二元式
C、复合式
D、简约式
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第3章>第2节>中央银行
【答案】:
A
【解析】:
一元式中央银行制度是在一个国家内只建立一家统一的中央银行,机构设置一般采取总分行制。
8.资产负债表日计提应收利息时,银行会做相应的会计分录,下列说法正确的是()。
A、借:
应收利息
B、借:
应付利息
C、贷:
应付利息
D、借:
利息收入
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第7章>第2节>贷款业务的会计处理
【答案】:
A
【解析】:
资产负债表日,计提应收利息时,会计分录为:
借:
应收利息
贷:
利息收入。
9.按支付的地域不同,支付结算可分为()。
A、本票结算和支票结算
B、现金结算和转账结算
C、同城结算和异地结算
D、票据结算和非票据结算
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第7章>第3节>支付结算业务概述
【答案】:
C
【解析】:
按支付的地域不同,支付结算可分为同城结算和异地结算。
10.通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置是()。
A、金融同业自律组织
B、中央银行或金融管理局
C、按分业设立的监管机构
D、社会性公律组织
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第3章>第4节>金融监管机构概述
【答案】:
B
【解析】:
目前,世界各国的金融监管类机构主要有以下四类:
(1)负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局;
(2)按分业设立的监管机构,如中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会;
(3)金融同业自律组织,如行业协会;
(4)社会性公律组织,如会计师事务所、评估机构等。
其中,中央银行或金融管理局通常在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置。
11.判断利率水平高低,必须以实际利率为依据,当通货膨胀率高于名义利率时,实际利率()。
A、高于名义利率
B、等于名义利率
C、为正利率
D、为负利率
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第2章>第2节>利率和利率的种类
【答案】:
D
【解析】:
实际利率=名义利率-通货膨胀率。
判断利率水平高低,必须以实际利率为依据,当通货膨胀率高于名义利率时,实际利率为负,称为负利率。
12.某客户于2018年6月5日向银行申请贴现,票据金额为50万元,票据到期日是2018年6月25日,该银行审查同意后,办理贴现。
假设贴现率为月利率3.6‰,每月按30天计算,则贴现利息为()元。
A、1800
B、2158
C、1200
D、1247
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第2章>第4节>票据贴现计息
【答案】:
C
【解析】:
贴现利息=票据的票面金额×贴现率×贴现期=500000×(3.6‰÷30)×20=1200(元)。
13.1988年的巴塞尔协议规定的商业银行的资本充足率等于()。
A、流动资本/风险资产
B、最低资本/总资产
C、资本/加权风险资产总额
D、资产/加权风险资本总额
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第5章>第1节>巴塞尔协议及其发展
【答案】:
C
【解析】:
1988年的巴塞尔协议的主要内容:
到1992年年底过渡时期结束后,商业银行的资本充足率(资本/加权风险资产总额)最低标准要达到8%。
14.商业银行联系面广、信息灵通,可以为客户提供信息咨询、决策支援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等是商业银行的()。
A、支付中介职能
B、信用创造职能
C、金融服务职能
D、信用中介职能
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第3章>第2节>商业银行概述
【答案】:
C
【解析】:
金融服务职能:
商业银行联系面广、信息灵通,可以为客户提供信息咨询、决策支援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等多方面的金融服务。
15.()是商业银行之间通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。
A、再贴现
B、同业拆借
C、转贴现
D、转抵押
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第5章>第3节>同业借款
【答案】:
C
【解析】:
转贴现是指商业银行之间通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。
16.《商业银行资本充足率管理办法》规定,我国商业银行资本充足率应该不低于()。
A、4%
B、6%
C、8%
D、10%
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第5章>第1节>巴塞尔协议及其发展
【答案】:
C
【解析】:
2004年3月1日,中国银行业监督管理委员会制定颁布的符合我国国情的资本监管制度——《商业银行资本充足率管理办法》正式开始实施。
该办法规定了2007年1月1日为我国商业银行资本充足率达到8%的最后期限。
17.()是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。
A、债券市场利率
B、金融机构同业存款利率
C、拆借市场利率
D、票据市场利率
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第2章>第2节>我国现行的利率体系
【答案】:
C
【解析】:
拆借市场利率是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。
18.衡量银行每1元资产能够创造多少税前利润的盈利能力指标是()。
A、资本利润率
B、资产利润率
C、经济利润率
D、利润增长率
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第7章>第4节>商业银行盈利能力指标的计算与分析
【答案】:
B
【解析】:
资产利润率是利润总额与资产平均总额之比,该比率是衡量银行每1元资产能够创造多少税前利润的一个盈利能力指标。
19.存款人与商业银行事先不约定存期,一次性存入,随时一次性支取的储蓄存款是()。
A、活期储蓄存款
B、定活两便储蓄存款
C、定期储蓄存款
D、通知存款
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第5章>第2节>商业银行存款的种类
【答案】:
B
【解析】:
定活两便储蓄存款是指存款人与商业银行事先不约定存期,一次性存入,随时一次性支取的储蓄存款。
20.在保险经营中,理赔是保险()功能的体现。
A、投资
B、防灾防损
C、分摊经济损失
D、经济补偿
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第3章>第3节>保险公司
【答案】:
D
【解析】:
在保险经营中,理赔是保险经济补偿功能的体现。
21.若在同一家银行开立账户的两家企业单位进行转账结算,则该行的基础头寸()。
A、不变
B、增多
C、减少
D、不确定
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第6章>第1节>商业银行的头寸匡算与预测
【答案】:
A
【解析】:
企业单位之间的结算主要是转账结算,当交易双方同在一家商业银行开户时,其账务划转不会影响该行的存款总量,也不会影响其基础头寸的变化。
22.()是指商业银行同业往来及办理中间业务过程中可占用的他人资金。
A、占用长期资金
B、占用短期资金
C、利用短期资金
D、利用长期资金
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第5章>第3节>占用短期资金
【答案】:
B
【解析】:
占用短期资金是指商业银行同业往来及办理中间业务过程中可占用的他人资金。
23.()是货币形式发生的第一次标志性变革。
A、纸币对铸币的取代
B、金属货币对实物货币的取代
C、电子货币的出现
D、代用货币对商品货币的取代
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第1章>第1节>代用货币
【答案】:
A
【解析】:
纸币对铸币的取代是货币形式发生的第一次标志性变革。
24.对汇出银行尚未汇出的款项,汇款人()。
A、可以申请转汇
B、可以申请退汇
C、可以申请撤销
D、可以申请中止
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第7章>第3节>国内汇兑结算
【答案】:
C
【解析】:
汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。
汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请退汇。
25.根据我国现行规定,基金采用的交割方式为()。
A、T+1日交割
B、T+3日交割
C、选择交割
D、例行交割
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第4章>第3节>证券交易程序
【答案】:
A
【解析】:
根据我国现行规定,A股与基金采用T+1交割方式,B股采用T+3交割方式。
26.具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之间进行短期资金头寸调节、融通的市场是()。
A、票据贴现市场
B、证券回购市场
C、同业拆借市场
D、证券投资市场
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第4章>第2节>同业拆借市场
【答案】:
C
【解析】:
同业拆借市场是指具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之间进行短期资金头寸调节、融通的市场。
27.下列关于企业短期融资券的说法中错误的是()。
A、企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册,在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算
B、企业发行短期融资券应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级
C、短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率不以市场化方式确定
D、为了控制风险,企业发行短期融资券时实行余额管理,短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第4章>第2节>企业短期融资券市场
【答案】:
C
【解析】:
企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册,在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算。
企业发行短期融资券应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级。
为了控制风险,企业发行短期融资券时实行余额管理,短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。
企业发行短期融资券所募集的资金应用于企业生产经营活动,并在发行文件中明确披露资金的具体用途,如果企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途,则应提前披露。
短期融资券的发行利率、发行价格和所涉及的费率以市场化方式确定,投资者应自行判断和承担
28.为了减免印花税负担,跨国公司内部以及相互信任的公司之间采用的托收方式是()。
A、附有商业单据的金融单据的托收
B、不附有金融单据的商业单据的托收
C、光票托收
D、信用托收
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第9章>第5节>国际结算方式
【答案】:
B
【解析】:
为了减免印花税负担,跨国公司内部以及相互信任的公司之间采用不附有金融单据的商业单据的托收。
29.金融监管的首要目标是()。
A、安全性目标
B、效率性目标
C、公平性目标
D、效益性目标
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第8章>第3节>金融监管的目标与原则
【答案】:
A
【解析】:
安全性目标是金融监管的首要目标。
30.2015年11月30日,国际货币基金组织执董会做出将人民币纳入特别提款权(SDR)货币篮子的决定,SDR货币篮子由原来的四种货币相应扩大为五种。
新的SDR货币篮子于()生效。
A、2015年10月1日
B、2015年11月30日
C、2016年10月1日
D、2016年11月30日
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第9章>第3节>国际储备的构成与作用
【答案】:
C
【解析】:
2015年11月30日,国际货币基金组织执董会做出将人民币纳入特别提款权(SDR)货币篮子的决定,SDR货币篮子由原来的四种货币相应扩大为五种,新的SDR货币篮子于2016年10月1日生效。
31.将支付结算划分为票据结算和非票据结算的依据是()。
A、支付的货币形式不同
B、支付工具的不同
C、支付的地域不同
D、付款主体的不同
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第7章>第3节>支付结算业务概述
【答案】:
B
【解析】:
按支付工具的不同,可分为票据结算和非票据结算。
32.当需要放松银根时,可用集中的准备金()对商业银行放款或()存款准备金率。
A、增加;调低
B、增加;调高
C、减少;调低
D、减少;调高
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第3章>第2节>中央银行
【答案】:
A
【解析】:
当需要放松银根时,可用集中的准备金增加对商业银行放款或调低存款准备金率。
当需要收紧银根时,可收回用准备金发放的贷款或适当调高存款准备金率。
33.银行()是银行各项业务和财务活动原始记录的规格化文件,是办理收、付业务和记账的依据,是核对账务和事后查考的重要依据。
A、会计凭证
B、会计科目
C、财务报表
D、科目设置
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第7章>第1节>商业银行会计核算的要素和基本方法
【答案】:
A
【解析】:
银行会计凭证是银行各项业务和财务活动原始记录的规格化文件,是办理收、付业务和记账的依据,是核对账务和事后查考的重要依据。
34.下列有关Shibor说法不正确的是()。
A、Shibor是上海银行间同业拆放利率
B、Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率
C、Shibor是复利
D、Shibor是无担保利率
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第4章>第5节>货币市场主要指标
【答案】:
C
【解析】:
2007年1月4日,由全国银行间同业拆借中心发布的上海银行间同业拆放利率(Shibor)正式运行。
Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率,是单利、无担保、批发性利率。
35.跨国式金融监管体制的典型代表为()。
A、美国
B、法国
C、欧盟
D、加拿大
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第8章>第4节>发达国家的金融监管体制
【答案】:
C
【解析】:
跨国式金融监管体制的典型代表为欧盟。
36.交易对象无力履约的风险指的是()。
A、市场风险
B、信用风险
C、利率风险
D、流动性风险
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第8章>第1节>金融风险的分类
【答案】:
B
【解析】:
信用风险是指交易对象无力履约的风险。
37.费雪认为,货币流通速度在短期内可视为常数,交易量也相对稳定,因而可以得出物价的水平随着()的变化而变化。
A、货币流通速度
B、物价总水平
C、货币量
D、待销售商品价格总额
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第1章>第3节>费雪的货币需求理论
【答案】:
C
【解析】:
费雪认为,货币流通速度在短期内基本不变,可视为常数,交易量也相对稳定,因而可以得出物价的水平随着货币量的变化而变化的结论。
38.商业银行的()是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。
A、货币中介职能
B、资金融通职能
C、信用创造职能
D、金融服务职能
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第3章>第2节>商业银行概述
【答案】:
C
【解析】:
商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。
39.中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、从已发行的来看,期限最短的为3个月,最长的只有3年的中短期债券是()。
A、中期票据
B、短期融资券
C、中央银行票据
D、政府债券
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第6章>第3节>商业银行证券投资的工具
【答案】:
C
【解析】:
中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的中短期债券。
从已发行的中央银行票据来看,期限最短的为3个月,最长的只有3年。
40.2015年12月4日,上海证券交易所、深圳证券交易所及中国金融期货交易所正式发布指数熔断机制相关规定,并于2016年1月1日起正式实施。
A股熔断机制的标的指数是()。
A、上证综合指数
B、深证成分股指数
C、深证综合指数
D、沪深300指数
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第4章>第5节>资本市场主要指标
【答案】:
D
【解析】:
2015年12月4日,上海证券交易所、深圳证券交易所及中国金融期货交易所正式发布指数熔断机制相关规定,并于2016年1月1日起正式实施。
A股熔断机制的标的指数是沪深300指数。
二、多选题
1.金融监管的目标包括()。
A、安全性目标
B、公开性目标
C、公平性目标
D、效率性目标
E、效益性目标
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第8章>第3节>金融监管的目标与原则
【答案】:
A,C,D
【解析】:
目前,各国无论采用哪一种监管组织体制,监管的目标基本是一致的,通常包括三大目标:
安全性目标、效率性目标和公平性目标。
2.消费信用方式一般包括()。
A、赊销
B、发行国债
C、分期付款
D、消费信贷
E、发行期票和汇票
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第2章>第1节>现代信用的主要形式
【答案】:
A,C,D
【解析】:
消费信用方式一般包括赊销、分期付款和消费信贷等。
3.按成交与定价方式的不同进行划分,可将金融市场分为()。
A、债务融资市场
B、公开市场
C、衍生金融市场
D、权益资本市场
E、议价市场
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第4章>第1节>公开市场和议价市场
【答案】:
B,E
【解析】:
按成交与定价方式的不同进行划分金融市场可分为公开市场和议价市场。
4.商业银行证券投资的目标有()。
A、获取收益
B、保持资本充足率
C、增强流动性
D、进行风险管理,提高资产安全性
E、替代贷款
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第6章>第3节>商业银行证券投资的目标
【答案】:
A,C,D
【解析】:
商业银行证券投资的目标:
1.获取收益
2.进行风险管理,提高资产安全性
3.增强流动性
5.广义的现金资产包含()。
A、库存现金
B、存款准备金
C、存放同业存款
D、同业存放款
E、结算在途资金
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第6章>第1节>商业银行现金资产的构成
【答案】:
A,B,C,E
【解析】:
狭义的现金资产仅指银行库存现金,广义的现金资产还包含存款准备金、存放同业存款和结算在途资金等。
6.按存款的产生方式不同,商业银行存款可以分为()。
A、原始存款
B、派生存款
C、企业存款
D、储蓄存款
E、财政性存款
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第5章>第2节>商业银行存款的种类
【答案】:
A,B
【解析】:
根据不同的原则和标准,商业银行存款可以划分为不同的类别。
按存款的产生方式不同,可以分为原始存款和派生存款;
按存款期限不同,可以分为活期存款和定期存款;
按存款者性质不同,可以分为企业存款、储蓄存款和财政性存款;
按存款币种不同,可以分为本币存款和外币存款等;
根据商业银行业务开展情况,存款主要包括单位定期存款、单位协定存款、单位活期存款、单位通知存款、金融机构同业存款、财政性存款、储蓄存款、外币存款以及结构性存款等。
7.下列利率中,属于中央银行利率的有()。
A、贴现利率
B、再贷款利率
C、再贴现利率
D、存款准备金利率
E、公开市场操作利率
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第2章>第2节>我国现行的利率体系
【答案】:
B,C,D,E
【解析】:
中央银行利率包括中央银行对金融机构的各种存贷款利率和公开市场操作利率。
其中,存款利率主要包括金融机构在中央银行的法定存款准备金利率和一般存款利率,贷款利率主要包括中央银行对金融机构的再贷款利率和再贴现利率,中央银行进行公开市场操作还会形成公开市场操作利率。
8.以下影响全社会存款总量的变动的外部影响因素有()。
A、社会经济发展水平
B、金融企业服务质量
C、货币金融政策
D、金融市场发达程度
E、金融资产种类
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第5章>第2节>影响商业银行存款量的因素
【答案】:
A,C,D,E
【解析】:
全社会存款总量的变动主要受商业银行外部的整个国民经济活动影响,其外部影响因素有:
1.社会经济发展水平
2.金融市场发达程度和金融资产种类
3.货币金融政策
4.通货膨胀率水平
5.存款利率
9.商业银行市场风险的管理措施包括()。
A、董事会和高级管理层监控的有效性
B、市场风险管理政策和程序的完善性
C、内部控制和外部审计的完善性
D、保持适当的授信管理、计量和监测程序
E、市场风险的识别、计量、监测和控制的有效性
本题答案与相关知识点解析
【知识点】:
第8章>第2节>商业银行市场风险管理
【答案】:
A,B,C,E
【解析】:
评价商业银行市场风险管理体系是否有效,风险管理能力是否足够,应着眼于如下五个方面:
①董事会和高级管理层监控的有效性。
②市场风险管理政策和程序的完善性。
③市场风险的识别、计量、监测和控制的有效性。
④内部控制和外部审计
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